Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelete

Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2022. (III.08.) önkormányzati rendelete Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 06. 14

Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelete

Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2022. (III.08.) önkormányzati rendelete Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.06.14.

Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő- testülete feladat- és hatáskörében eljárva Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Gyöngyössolymosi Községi Önkormányzat képviselő-testületére, annak bizottságaira, a Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre ( intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését:

755.459.644,- Ft költségvetési bevétellel,

755.459.644 Ft,- költségvetési kiadással állapítja meg.

A költségvetési címrendet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 15. § (1) bekezdése állapítja meg.

(2) Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat, Solymosy Óvoda, Gárdonyi Géza Művelődési Ház és Könyvtár valamint a Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal, külön-külön önállóan gazdálkodó szervezet.

(3)² Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszege:

- bevételi főösszeg: 518.940.887, -Ft,

- kiadási főösszeg: 518.940.887, -Ft

(4)³ Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetésének főösszege:

- bevételi főösszeg: 105.561.633, -Ft

- kiadási főösszeg: 105.561.633, -Ft

(5)⁴ Solymosy Óvoda 2022. évi költségvetésének főösszege:

- bevételi főösszeg: 103.315.003, -Ft

- kiadási főösszeg: 103.315.003, -Ft

(6)⁵ Gárdonyi Géza Művelődési ház és Könyvtár 2022. évi költségvetésének főösszege:

- bevételi főösszeg: 27.642.121, -Ft

- kiadási főösszeg: 27.642.121, -Ft

A költségvetés részéletezése

3. § (1)⁶ A Képviselő - testület a 2022. évi költségvetésének a 2. § (3) bekezdésében megállított bevételi és kiadási főösszegein belül kiemelt előirányzatként

a) a bevételt 755.459.644 Ft–ban, ebből

aa) a működési célú bevételt 407 540 201 Ft-ban,

ab) a felhalmozási célú bevételt 28 770 673 Ft-ban,

ac) finanszírozási bevételt 319 148 770 Ft-ban,

b) a működési célú kiadásokat 432 616 197 Ft -ban, ebből

ba) a személyi jellegű kiadásokat 233.093.720 Ft-ban,

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 30.393.459 Ft-ban,

bc) a dologi jellegű kiadásokat 111.821.993 Ft-ban,

bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 3.833.740 Ft-ban,

be) egyéb működési célú kiadások 53.473.285 Ft-ban,

c) felhalmozási célú kiadásokat 112 192 506 Ft-ban, ebből

ca) beruházásokat 21.584.905 Ft-ban,

cb) felújításokat 90.407.601 Ft-ban,

cc) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 200 000 Ft-ban,

d) finanszírozási kiadásokat 210.650.941 Ft-ban állapítja meg.

Általános tartalékot 3.877.111 állapít meg, melyből céltartalék 3.614.738 Ft.

(2) Az Önkormányzat 2022. évre a – közfoglalkoztatott nélkül – létszám előirányzatát 47 főben állapítja meg a 2. számú melléklet szerint.

(3) Az Önkormányzat mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza

(4) Az Önkormányzat előirányzat felhasználás ütemtervét a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat költségvetési évet és az azt követő 3 évre vonatkozó bevételi és kiadási terveit -gördülő beruházást az 5. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat 2022. költségvetési évre tervezett beruházását és felújítást a 6. számú melléklet tartalmazza.

(7)⁷ Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat bevételi főösszegét a 7. számú melléklet tartalmazza.

(8)⁸ Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal bevételi főösszegét az 8. számú melléklet tartalmazza.

(9)⁹ Solymosy Óvoda bevételi főösszegét az 9. számú melléklet tartalmazza.

(10)¹⁰ Gárdonyi Géza Művelődési Ház és Könyvtár bevételi főösszegét az 10. számú melléklet tartalmazza.

(11) A költségvetési évben keletkező többletbevétel felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

(12) Az önkormányzat normatív állami támogatás bevételeit a 1.számú melléklet tartalmazza.

(13)¹¹ Az Önkormányzat a lakosságnak nyújtott támogatásokat a 11. számú melléklet, a közvetett támogatás részletezését a 12. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati intézmények az éves költségvetésüket:

a) az Alapító Okiratban előírt, illetve engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányokban és a szervezeti és működési szabályzatban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett,

b) a szakmai hatékonyság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata következményeinek érvényesítésével,

c) a gazdálkodási és számviteli, továbbá a belső ellenőrzési előírások betartásával kötelesek végrehajtani.

(2) A költségvetési gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magában.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, ennek keretein belül az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók, átcsoportosíthatók. Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. Az évközi központi előirányzat-zárolást a Polgármester haladéktalanul köteles a költségvetési rendelet egyidejű módosításával a Képviselő-testület elé terjeszteni. Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(6) Az Önkormányzat valamennyi költségvetési szerve köteles a legtakarékosabb gazdálkodást folytatni, kiadásainak csökkentése érdekében minden tőle elvárhatót megtenni.

A gazdálkodás szabályai

5. § (1) A Képviselő - testület felhívja a költségvetésből gazdálkodó intézmények vezetőinek a figyelmét a takarékosságra.

(2) Az intézmények vezetői az intézmények részére a rendeletben megállapított költségvetés felhasználását a vonatkozó pénzügyi szabályokban foglaltak szerint kötelesek végezni, teljes erkölcsi és anyagi felelősséggel tartoznak azért akként, hogy kiadási tervüket nem léphetik túl.

(3) Az önkormányzati intézményekre a költségvetési szervek gazdálkodásáról szóló jogszabályok az irányadók.

(4) A vonatkozó pénzügyi jogszabályok végrehajtásáért az intézmények vezetői felelősséggel tartoznak. Az intézmény-vezetők felelősek azért, hogy az ellátottak létszámában bekövetkező változások esetén tájékoztatást adjanak a hivatal vezetésének és a Képviselő-testületnek.

(5) Az intézmények vezetői felelősek a Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal felé szolgáltatott költségvetési adatok, valamint az intézményi költségvetés felhasználásának valódiságáért, az adatok bizonylatokkal történő alátámasztásáért.

Nevesített hatáskörök

6. § (1) Az Önkormányzat költségvetésében meghatározott tartalékok és nevesített előirányzatának terhére összesen 500.000,- Ft, azaz ötszázezer forintig átruházott hatáskörben a Polgármester vállalhat kötelezettséget. A tartalék felhasználásáról a Polgármester a soron következő képviseleti-testületi ülésen tájékoztatja a képviselőket. Az előirányzat módosítását a költségvetési rendeletben át kell vezetni.

(2) Az adósságot keletkeztető jogügyletek, valamint a fejlesztési célú hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

(3) Az Önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött bevételi többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve a költségvetésben szereplő pénzügyi tételek lebonyolítását 5 millió forintig a Képviselő-testület a Polgármester hatáskörébe utalja. A Polgármester a megtett intézkedésekről a következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.

(5) A Polgármester az Önkormányzat likviditási helyzetének kedvezőtlen alakulása esetén meghatározott időtartamra a kiadásokat korlátozó intézkedéseket vezethet be, amelyről utólag a Képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles.

(6) Kötelezettséget vállalni 200.000,- Ft felett csak írásban lehet.

(7) A Képviselő-testület a Polgármester javaslata alapján dönt a tartalék és a céltartalék felhasználásáról.

(8) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a Polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén köteles beszámolni. Ezen jogkörben a Polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetésben nem szereplő, szükséges kiadásokat teljesítheti.

Céljelleggel adott támogatások

7. § (1) Az önkormányzati költségvetésből biztosított támogatásban részesülőkkel az Önkormányzat a támogatásról szóló döntés elfogadásától számított 30 napon belül, de még a folyósítást megelőzően köteles szerződést kötni.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a támogatásban részesülő szervezetek kötelesek a támogatásról a jóváhagyó önkormányzati testület számára a szerződésben meghatározott időpontig elszámolást benyújtani.

Személyi és egyéb juttatások

8. § (1)¹² A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (a továbbiakban: Kttv.) 132. §-a szerinti illetményalap összegét – a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény) 62. § (4) bekezdésében foglaltakra figyelemmel – 2022. évre 46.380,- Ft-ban állapítja meg

(2) A Képviselő-testület a Kttv. alapján a hivatalban dolgozó felsőfokú végzettségű köztisztviselő részére adható illetménykiegészítés mértékét 20 %-ban, középfokú iskolai végzettségű köztisztviselő részére adható illetménykiegészítés mértékét 10 %-ban határozza meg, vagy kiváló teljesítmény értékelésük alapján, személyi illetményt állapít meg.

(3) A Képviselő-testület a közalkalmazottak 2022. évi bérét a költségvetési törvényben az egyes fizetési osztályok és fokozatokhoz rendelt minimum értékekkel egyezően határozza meg. Az intézmény vezető, - minden esetben egyeztetve a polgármesterrel, munkáltatói döntésen alapuló illetménykiegészítésről dönthet.

(4) A Képviselő-testület a közalkalmazottakat megillető kötelező pótlékok mértékét a költségvetési törvényben rögzített minimumban állapítja meg.

(5) Az önkormányzati intézményeknél az illetményfizetés egységesen, a dolgozó által megválasztott lakossági folyószámlára utalással történik. Az illetmény utalásáról úgy kell gondoskodni, hogy az minden hónap 5-én – amennyiben az munkaszüneti napra esik, az azt megelőző munkanapon – a munkavállaló számláján jóváírásra kerüljön.

(6) A képviselőtestület 2022. évre 200.000 Ft fizetési előlegkeretet állapít meg. Fenti összeget az intézmények és a hivatal dolgozói vehetik igénybe. Az előleg visszafizetése 5 hónapon belül történik meg. Egy személynek kifizethető fizetési előleg 20.000,- Ft/alkalom. Igénylő hiányában az előleg több alkalommal is felvehető.

(7) Az egyes intézményi kollektív szerződések csak jelen szakaszban rögzített korlátozással köthetők, illetve módosíthatók.

(8)¹³ A Képviselő-testület a Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői cafetéria-juttatása 2022. évi mértékét bruttó 231.900 Ft/főben állapítja meg.”

(9) A foglalkoztatott a juttatás igénybevételéről a Polgármesteri Hivatal Cafetéria szabályzatának hatályosítását követő legkésőbb 15 napon belül, illetve a jogviszony létesítésekor, vagy az áthelyezéskor nyilatkozik, s ezt a nyilatkozatot 2022-ben legfeljebb egyszer módosíthatja.

(10) A foglalkoztatott a (8) bekezdésben meghatározott mértékig a Cafetéria szabályzatban meghatározottak szerint választhat.

(11) A Képviselő- testület a Gárdonyi Géza Művelődési Ház esetében alkalmazandó bérleti díjakat az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Esküvők, lakodalmak esetén a nagyterem, kisterem és a hozzátartozó kiszolgáló helyiségek, valamint az udvarban lévő konyha bérleti díja: 7.000 Ft/óra

b) A nagyterem bérleti díja egyéb rendezvények esetén:

ba) Családi rendezvények (születésnap stb.) 6.000 Ft/ óra

bb) Bál, vagy egyéb zenés rendezvények 8.000 Ft/ óra

bc) Előadások, vásárok, bemutatók 18.000 Ft./ alkalom

bd) Gazdasági egységek, szervezetek tagértekezletei, közgyűlései, egyéb rendezvények 20.000 Ft/alkalom

be) Politikai pártok rendezvényei 25.000 Ft/alkalom

c) Kisterem bérleti díja: 5.000 Ft/ óra

d) Rekreációs tevékenységek - gyógytorna, gerinctorna, jóga - esetén a termek bérleti díja:

da) Fűtési szezonban: 1.500 Ft./óra

db) Fűtési szezonon kívül 1000 Ft./óra

e) Eszközök bérlése:

ea) Evőeszközök, tányérok és vizespoharak bérleti díja: 500 Ft/garnitúra 1 fő részére

eb) Sörgarnitúra 800 Ft/db.

(12) A Gárdonyi Géza Művelődési Házat az önkormányzat intézményei a rendezvényeikre díjtalanul igénybe vehetik. A Nagy Gyula Általános Iskolára vonatkozóan a két intézmény közötti együttműködésben megállapodottak a vonatkoznak.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

9. § (1) Az Önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a önkormányzati társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Vegyes és záró rendelkezések

10. § (1) A Rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január 1-től kell alkalmazni.

(2) A 2022. január 1. és a hatályba lépés közötti időszakban elszámolt bevételre és teljesített kiadásokra a Rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet.

1. melléklet

2. melléklet

3. melléklet

4. melléklet

4. sz. melléklet az Önkormányzat 2022. év költségvetéséről szóló 1/2022. (III.08) önkormányzati rendeletéhez Gyöngyössolymos Közégi Önkormányzat

Előirányzat-felhasználási ütemterv
(adatok forintban)
Bevételek
	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen
Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen
I. Működési célú támogások államháztartáson belülről	22 684 659	22 684 659	22 684 659	22 684 659	22 684 659	22 684 659	22 684 659	22 684 659	22 684 659	22 684 659	22 684 659	22 684 659	272 215 910
1. Önkormányzatok működési támogatásai	18 539 400	18 539 400	18 539 400	18 539 400	18 539 400	18 539 400	18 539 400	18 539 400	18 539 400	18 539 400	18 539 400	18 539 400	222 472 800
2. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 145 259	4 145 259	4 145 259	4 145 259	4 145 259	4 145 259	4 145 259	4 145 259	4 145 259	4 145 259	4 145 259	4 145 259	49 743 110
II. Közhatalmi bevételek			36 650 000						36 650 000				73 300 000
1. Termékek és szolgáltatások adói			36 350 000						36 350 000				72 700 000
2. Egyéb közhatalmi bevételek			300 000						300 000				600 000
III. Működési bevételek	1 081 207	1 081 213	1 708 458	1 081 213	1 081 213	1 708 458	1 081 213	1 081 213	1 708 458	1 081 213	1 081 213	1 708 458	15 483 530
1. Készletértékesítés ellenértéke
2. Szolgáltatások ellenértéke	175 040	175 046	175 046	175 046	175 046	175 046	175 046	175 046	175 046	175 046	175 046	175 046	2 100 546
3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke													-
4. Tulajdonosi bevételek	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	1 560 000
5. Ellátási díjak	612 917	612 917	612 917	612 917	612 917	612 917	612 917	612 917	612 917	612 917	612 917	612 917	7 355 004
6. Kiszámlázott áfa	163 250	163 250	163 250	163 250	163 250	163 250	163 250	163 250	163 250	163 250	163 250	163 250	1 959 000
7. Áfa visszatérítése
8. Kamatbevételek													-
9. Biztosító által fizetett kártérítés													-
10. Egyéb működési bevételek			627 245			627 245			627 245			627 245	2 508 980
IV. Működési célú átvett pénzeszközök													-
Működési bevételek összesen	23 765 866	23 765 872	61 043 117	23 765 872	23 765 872	24 393 117	23 765 872	23 765 872	61 043 117	23 765 872	23 765 872	24 393 117	360 999 439
I. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-			6 118 714					6 118 714				12 237 428
1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II. Felhalmozási bevételek													-
III. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													-
1. Felhalmozási célú visszatérí- tendő támogatások visszatérülése államháztartáson kívülről
Felhalmozási bevételek összesen	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	12 237 428
I. Belföldi finanszírozás bevételei													-
1. Belföldi értékpapírok bevételei
2. Maradvány igénybevétele	115 817 663												115 817 663
3. Központi, irányító szervi támogatás	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 860	185 422 254
II. Külföldi finanszírozás bevételei	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
III. Adóssághoz nem kapcsoló- dó szárm.ügyletek bevételei	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IV. Váltóbevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Finanszírozási bevételek összesen	131 269 517	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 854	15 451 860	301 239 917
Bevételek mindösszesen	155 035 383	39 217 726	76 494 971	39 217 726	39 217 726	39 844 971	39 217 726	39 217 726	76 494 971	39 217 726	39 217 726	39 844 977	674 476 784








KIADÁSOK
Adatok Ft-ban
Hónap	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX..	X..	XI.	XII.	Összesen
Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX..	X..	XI.	XII.	Összesen
I. Személyi juttatások	18 267 670	18 267 670	18 267 670	18 267 670	18 267 670	18 267 670	18 267 670	18 267 670	18 267 670	18 267 670	18 267 670	18 267 667	219 212 037
II. Járulékok	2 483 465	2 483 466	2 483 466	2 483 466	2 483 466	2 483 466	2 483 466	2 483 466	2 483 466	2 483 466	2 483 466	2 483 466	29 801 591
III. Dologi kiadások	8 133 446	8 133 446	8 133 446	8 133 446	8 133 446	8 133 446	8 133 446	8 133 446	8 133 446	8 133 446	8 133 446	8 133 440	97 601 346
IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	3 000 000
V. Egyéb működési célú kiadások	4 137 081	4 137 081	4 137 081	4 137 081	4 137 081	4 137 081	4 137 081	4 137 081	4 137 081	4 137 081	4 137 081	4 137 080	49 644 971
Működési kiadások összesen	33 271 662	33 271 663	33 271 663	33 271 663	33 271 663	33 271 663	33 271 663	33 271 663	33 271 663	33 271 663	33 271 663	33 271 653	399 259 945
I. Beruházások			3 753 206	3 753 206	4 753 205								12 259 617
II. Felújítások					23 405 045	23 405 045	23 405 044						70 215 134
III. Egyéb felhalmozási célú kiadások													-
Felhalmozási kiadások összesen	-	-	3 753 206	3 753 206	28 158 250	23 405 045	23 405 044	-	-	-	-	-	82 474 751
I. Belföldi finanszírozás kiadásai	15 937 701	15 937 701	15 937 701	15 937 701	15 937 701	15 937 701	15 937 701	15 937 701	15 937 701	15 937 701	15 937 701	15 937 705	191 252 416
II. Külföldi finanszírozás kiadásai													-
III. Adóssághoz nem kapcsoló- dó szárm.ügyletek kiadásai													-
IV. Váltókiadások													-
Finanszírozási kiadások összesen	16 061 841	16 061 841	16 061 841	16 061 841	16 061 841	16 061 841	16 061 841	16 061 841	16 061 841	16 061 841	16 061 841	16 061 837	192 742 088
Kiadások mindösszesen	49 333 503	49 333 504	53 086 710	53 086 710	77 491 754	72 738 549	72 738 548	49 333 504	49 333 504	49 333 504	49 333 504	49 333 490	674 476 784

5. melléklet

5. sz. melléklet az Önkormányzat 2022. év költségvetéséről szóló 1/2022. (III.08) önkormányzati rendeletéhez Gyöngyössolymos Közégi Önkormányzat

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2022-2023-2024-2025.
évi alakulását külön bemutató mérleg
(adatok forintban)

Megnevezés	Sor- szám	2022. évre	2023. évre	2024. évre	2025. évre
I. Működési bevételek és kiadások
Önkormányzatok működési támogatásai	1	222 472 800	229 146 984	236 021 394	243 102 035
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	6	49 743 110	30 135 403	31 039 465	31 970 649
Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen	7	272 215 910	259 282 387	267 060 859	275 072 685
Felhalm.célú önkormányzati támogatások	8	12 237 427	-	-	-
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen	12	12 237 427	-	-	-
Jövedelemadók	13	-	-	-	-
Szociális hozzájárulási adók és járulékok	14	-	-	-	-
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcs.adók	15	-	-	-	-
Vagyoni típusú adók	16	19 000 000	18 811 881	18 263 962	17 732 002
Termékek és szolgáltatások adói	17	53 000 000	61 578 830	69 222 588	77 509 907
Egyéb közhatalmi bevételek	18	1 300 000	1 430 000	1 573 000	1 730 300
Közhatalmi bevételek összesen	19	73 300 000	81 820 711	89 059 551	96 972 209
Készletértékesítés ellenértéke	20
Szolgáltatások ellenértéke	21	2 100 550	2 310 605	2 541 666	2 795 832
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	22		-	-	-
Tulajdonosi bevételek	23	1 560 000	1 716 000	1 887 600	2 076 360
Ellátási díjak	24	7 355 000	8 090 500	8 899 550	9 789 505
Kiszámlázott általános forgalmi adó	25	1 958 998	2 154 898	2 370 388	2 607 426
Egyéb működési bevételek	30	2 508 982	2 759 880	3 035 868	3 339 455
Működési bevételek összesen	31	15 483 530	17 031 883	18 735 071	20 608 578
Költségvetési bevételek összesen	46	373 236 867	358 134 982	374 855 481	392 653 473
Maradvány igénybevétele	49	115 817 663	117 445 393	124 233 708	131 174 960
Központi, irányító szervi támogatás	50	185 422 254	194 693 367	204 428 035	214 649 437
Belföldi finanszírozás bevételei	51	301 239 917	312 138 760	328 661 743	345 824 397
Finanszírozási bevételek összesen	54	301 239 917	312 138 760	328 661 743	345 824 397
Személyi juttatások	55	219 212 037	230 172 639	241 681 271	253 765 334
Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	56	29 801 591	31 291 671	32 845 971	34 477 678
Dologi kiadások	57	97 601 346	102 481 413	107 605 484	112 985 758
Ellátottak pénzbeli juttatásai	58	3 000 000	3 000 000	3 000 000	3 000 000
Egyéb működési célú kiadások	59	49 644 971	52 127 220	53 691 036	55 301 767
Működési költségvetés összesen	60	399 259 945	419 072 942	438 823 762	459 530 538
Beruházások	61	12 259 617
Felújítások	62	70 215 134	48 821 607	52 195 310	55 824 272
Felhalmozási költségvetés összesen	64	82 474 751	48 821 607	52 195 310	55 824 272
Költségvetési kiadások összesen	65	481 734 696	467 894 549	491 019 072	515 354 810
Belföldi finanszírozás kiadásai	66	192 742 088	202 379 192	212 498 152	223 123 060
Finanszírozási kiadások összesen	67	192 742 088	202 379 192	212 498 152	223 123 060
Költségvetési év bevételei összesen (45+52)	68	674 476 784	670 273 742	703 517 224	738 477 869
Költségvetési év kiadásai összesen (63+64)	69	674 476 784	670 273 742	703 517 224	738 477 869

6. melléklet

7. melléklet ¹⁴

8. melléklet ¹⁵

9. melléklet ¹⁶

10. melléklet ¹⁷

11. melléklet

11. sz. melléklet az Önkormányzat 2022. év költségvetéséről szóló 1/2022. (III.08.) önkormányzati rendeletéhez Solymosy Óvoda
Költségvetési bevételek
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Óvoda
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	-
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	-
3	Szolgáltatások ellenértéke	B411	669 727
4	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	669 727
5	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	669 727
Finanszírozási bevétel
Finanszírozási bevétel
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Óvoda
5	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	973 667
6	Központi, irányító szervi támogatás	B816	100 981 609
7	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	101 955 276
	B1 rovat bevétel		669 727
Összes bevétel:			102 625 003

12. melléklet

12. sz. melléklet az Önkormányzat 2022. év költségvetéséről szóló 1/2022. (III.08.) önkormányzati rendeletéhez Solymosy Óvoda
Működési kiadások
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Óvoda
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	68 785 839
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	1 848 376
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	210 000
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106	1 013 985
07	Béren kívüli juttatások	K1107	3 450 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	290 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110	204 000
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11
15	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 770 000
16	Egyéb külső személyi juttatások	K123
17	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12
18	Személyi juttatások (=14+18)	K1	77 572 200
19	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	10 633 986
20	Szakmai anyagok beszerzése	K311	635 000
21	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	575 000
22	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31
23	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	395 000
24	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	80 000
25	Közüzemi díjak	K331	2 416 000
26	Vásárolt élelmezés	K332
27	Bérleti és lízing díjak	K333
28	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 003 000
29	Közvetített szolgáltatások	K335
30	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	3 289 672
31	Egyéb szolgáltatások	K337	1 568 000
32	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33
33	Kiküldetések kiadásai	K341	50 000
34	Reklám- és propagandakiadások	K342
35	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34
36	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 907 145
37	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
38	Kamatkiadások	K353
39	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
40	Egyéb dologi kiadások	K355	1 500 000
41	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35
42	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	12 929 145
43	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
44	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
45	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
46	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	787 401
47	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	212 599
48	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
49	Beruházások (=72+…+78)	K6	1 000 000 -
50	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	102 625 003
Finanszírozási kiadások
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Óvoda
51	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
52	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
53	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	-
	K1-K8 kiadás		102 625 003
	összesen:		102 625 003

13. melléklet

13. sz. melléklet az Önkormányzat 2022. év költségvetéséről szóló 1/2022. (III.08.) önkormányzati rendeletéhez Gárdonyi Géza Művelődési Ház és Könyvtár
Költségvetési bevételek
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Művelődési ház
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 648 364
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	1 648 364
3	Szolgáltatások ellenértéke	B402	600 000
4	Egyéb működési bevétel	B411	700 000
5	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	1 300 000
6	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	2 948 364
Finanszírozási bevétel
Finanszírozási bevétel
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Művelődési ház
5	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	89 508
6	Központi, irányító szervi támogatás	B816	23 045 455
7	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	23 134 963
	B1 rovat bevétel		2 948 364
Összes bevétel:			26 083 327

14. melléklet

14. sz. melléklet az Önkormányzat 2022. év költségvetéséről szóló 1/2022. (III.08.) önkormányzati rendeletéhez Gárdonyi Géza Művelődési Ház és Könyvtár
Működési kiadások
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Művelődési ház
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	8 630 860
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	171 000
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	400 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	60 200
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	195 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110	24 000
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	162 300
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11
15	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	900 000
16	Egyéb külső személyi juttatások	K123
17	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12
18	Személyi juttatások (=14+18)	K1	10 543 360
19	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 459 667
20	Szakmai anyagok beszerzése	K311	640 000
21	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	800 000
22	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31
23	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	500 000
24	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	100 000
25	Közüzemi díjak	K331	1 840 000
26	Vásárolt élelmezés	K332	250 000
27	Bérleti és lízing díjak	K333
28	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 000 000
29	Közvetített szolgáltatások	K335
30	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336
31	Egyéb szolgáltatások	K337	4 820 000
32	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33
33	Kiküldetések kiadásai	K341	50 000
34	Reklám- és propagandakiadások	K342	400 000
35	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34
36	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 337 300
37	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
38	Kamatkiadások	K353
39	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
40	Egyéb dologi kiadások	K355	200 000
41	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35
42	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	12 937 300
43	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
44	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
45	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
46	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	900 000
47	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
48	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	243 000
49	Beruházások (=72+…+78)	K6	1 143 000
50	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	26 083 327
Finanszírozási kiadások
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Művelődési ház
51	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
52	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
53	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	-
	K1-K8 kiadás		26 083 327
	összesen:		26 083 327

15. melléklet

15. sz. melléklet az Önkormányzat 2022. év költségvetéséről szóló 1/2022. (III.08) önkormányzati rendeletéhez Gyöngyössolymos Közégi Önkormányzat
Lakosságnak juttatott támogatások

K48	Egyéb, nem intézményi ellátások -segélyek	2 600 000
	Köztemetés (2 fő)	400 000
K506	Bursa támogatás	1 000 000

Összesen:		4 000 000

16. melléklet

16. sz. melléklet az Önkormányzat 2022. év költségvetéséről szóló 1/2022. (III.08) önkormányzati rendeletéhez Gyöngyössolymos Közégi Önkormányzat

Gyöngyössolymos Község Önkormányzatat
által nyújtott közvetett támogatások



Jogcím	Kedvezményezettek száma	Közvetett támogatás (eFt)
Magánszemélyek kommunális adója	408	4080
Talajterhelési díj	23	1324
- műszakilag nem tud rácsatlakozni	5	565
- locsolási célú felhasználás	4	232
- kerti csap	14	527
Összesen	431	5404

A 2. § (1) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (3) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (4) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (5) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (6) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (1) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. § (7) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. § (8) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 3. § (9) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. § (10) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 3. § (13) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 8. § (1) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (VI. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 8. § (8) bekezdése a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (VI. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 7. melléklet a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 8. melléklet a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 9. melléklet a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 10. melléklet a Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.