Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XII. 9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.25.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 12. 09- 2022. 12. 09

Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XII. 9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.25.) önkormányzati rendeletének módosításáról

2022.12.09.

Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározottak alapján a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület a Rábacsanak Község Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési főösszegét 110.790 ezer forintban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:)

„a) a költségvetési bevételek összege: 63.670 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 109.762 ezer forint,”

2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés a)–d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:)

„a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 33.048 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 15.991 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 9.497 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 5.034 ezer forint,”

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés h) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:)

„h) Költségvetési bevételek összesen: 63.370 ezer forint.”

(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:)

„a) a kötelező feladatok bevételei: 63.671 ezer forint,”

(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. § (3) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:)

„a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 47.679 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 15.991 ezer forint.”

3. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai)

„a) K1. Személyi juttatások: 9.740 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.422 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 32.118 ezer forint,”

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés f) és g) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai)

„f) K6. Beruházások: 28.112 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 31.141 ezer forint,”

(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés i) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai)

„i) Költségvetési kiadások összesen: 109.762 ezer forint.”

(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:)

„a) a kötelező feladatok kiadásai: 110.062 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 300 ezer forint,”

(5) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (3) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:)

„a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 50.509 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 59.253 ezer forint.”

4. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 5. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként: beruházás (fűkaszák, traktor) 28.112 ezer forint

b) felújítási kiadások (járdák, temető, faluház, játszótér) 31.141 ezer forint”

5. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 10. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

[A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:]

„a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 2.830 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 43.262 ezer forint hiány,”

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 10. § (1) bekezdése a következő c) ponttal egészül ki:

„c) finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások költségvetési egyenlege (finanszírozási egyenleg) 46.092 ezer forint hiány. ”

6. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

7. § Ez a rendelet 2022. december 9-én lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti.

1. melléklet a 10/2022. (XII. 9.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	14932
3	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	1660
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	8663
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2270
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	5.437
7	Elszámolásokból származó bevételek	B116	80
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	33042
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	6
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	33042

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Jövedelemadók	B31
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32.
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
5	Vagyoni típusú adók	B34	1.200
6	ebből a helyi adók:		1.200
7	- építményadó
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó
9	- magánszemélyek kommunális adója		1.200
10	- telekadó
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	7.997
12	ebből a helyi adók:		7.997
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		7.997
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
15	Fogyasztási adók	B352
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
17	Gépjárműadók	B354
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
19	ebből a helyi adók:
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó
21	Termékek és szolgáltatások adói	B35	7.997
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	300
23	Közhatalmi bevételek	B3	9.497

2. melléklet a 10/2022. (XII. 9.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet

Rábacsanak Község Önkormányzatának összevont költségvetési mérlege (adatok ezer forintban)
Költségvetési bevételek		Költségvetési kiadások
Rovatok	2022. év módosított előirányzata	Rovatok	2022 év módosított előirányzata
B11. Önkormányzatok működési támogatásai	33 042	K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai	3 615
B12. Elvonások és befizetések bevételei		K12. Külső személyi juttatások	6 125
B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről		K1. Személyi juttatások	9 740
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 244
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről		K31. Készletbeszerzés	4 347
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	6	K32. Kommunikációs szolgáltatások	730
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	33 048	K33. Szolgáltatási kiadások	17 011
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	15 991	K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	400
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről		K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	9 630
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése		K3. Dologi kiadások	32 118
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről		K41. Társadalombiztosítási ellátások
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		K42. Családi támogatások
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	15 991	K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések
B31. Jövedelemadók		K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások
B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok		K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások
B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók		K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások
B34. Vagyoni típusú adók	1 200	K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	60
B35. Termékek és szolgáltatások adói	7 997	K48. Egyéb nem intézményi ellátások	330
B36. Egyéb közhatalmi bevételek	300	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	390
B3. Közhatalmi bevételek	9 497	K501. Nemzetközi kötelezettségek
B401. Készletértékesítés ellenértéke		K502. Elvonások és befizetések
B402. Szolgáltatások ellenértéke		K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke		K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
B404. Tulajdonosi bevételek	1 933	K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
B405. Ellátási díjak	2 426	K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	6 717
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó	674	K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre
B407. Általános forgalmi adó visszatérítése		K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
B408. Kamatbevételek	1	K509. Árkiegészítések, ártámogatások
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei		K510. Kamattámogatások
B410. Biztosító által fizetett kártérítés		K511. Egyéb működési célú támogatások az Európai Uniónak
B411. Egyéb működési bevételek		K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	300
B4. Működési bevételek	5 034	K513. Tartalékok	0
B51. Immateriális javak		K5. Egyéb működési célú kiadások	7 017
B52. Ingatlanok értékesítése		K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése
B54. Részesedések értékesítése		K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése
B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek		K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	21 851
B5. Felhalmozási bevételek	0	K65. Részesedések beszerzése
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről		K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól		K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	6 261
B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől		K6. Beruházások	28 112
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	100	K71. Ingatlanok felújítása	27 877
B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		K72. Informatikai eszközök felújítása
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	100	K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről		K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	3 264
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól		K7. Felújítások	31 141
B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől		K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre
B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről		K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
B7. Működési célú átvett pénzeszközök	0	K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
		K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre
		K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre - háztartások
		K 87. Lakástámogatás
		K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak
		K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
		K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
*Költségvetési bevételek (B1+B2+....+B7)*	*63 670*	*Költségvetési kiadások (K1+K2+....+K8)*	*109 762*

”

3. melléklet a 10/2022. (XII. 9.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet

Rábacsanak Község Önkormányzatának előirányzat-felhasználási terve a 2022. évre
													ezer Ft
Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	összesen
1. Közhatalmi bevételek		200	2000	1000	1840		500		1957	500	500	1000	9497
2. Intézményi működési bevételek	819	440	332	320	340	410	320	420	349	421	443	420	5034
3. Támogatások, hozzájárulások	2156	2010	2200	2049	2019	2020	5075	2159	2126	3404	5078	2752	33048
4. Támogatásértékű bevételek													0
5. Felhalmozási célú bevételek								15991					15991
6. Átvett pénzeszköz		10	10	10	10	10	10	10	10	10	10		100
7. Kölcsönök													0
8. Finanszírozási célú bevételek	47120												47120
9. Bevételek összesen:	2975	2650	4542	3379	4209	2440	5905	18580	4442	4335	6031	4172	110790
Kiadások
10. Személyi juttatások	780	780	780	780	780	780	754	780	1176	780	790	780	9740
11. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	97	96	97	96	105	109	107	116	105	104	106	106	1244
12 Dologi kiadások	2922	2942	1850	2247	2750	1452	3262	1659	2750	2750	4720	2814	32118
13. Ellátottak pénzbeli juttatása	60			200				60		70			390
14. Támogatások, elvonások													0
15. Működési célú pénzeszköz kiadások		3500	1500				1717					300	7017
16. Lakosságnak juttatott tám., szociális, rászorultság jellegű tám.													0
17. Tartalékok													0
18. Hitelek kamatai													0
19. Felhalmozási költségvetés kiadásai		27112			4940					27201			59253
20. Finanszírozási célú kiadások	1028												1028
21. Kiadások összesen:	4887	34430	4227	3323	8575	2341	5840	2615	4031	30905	5616	4000	110790
22. Egyenleg	-1912	-31780	315	56	-4366	99	65	15965	411	-26570	415	172	0

”

4. melléklet a 10/2022. (XII. 9.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet

Három évre tervezett előirányzatok

Megnevezés	2022 év	2023. év várható előirányzat	2024. év várható előirányzat	2025. év várható előirányzat
Kiadások
Személyi juttatások - K1	9 740	8 000	9 000	9 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - K2	1 244	1 680	1 500	1 500
Dologi kiadások - K3	32 118	28 000	27 500	26 000
Ellátottatak pénzbeli juttatásai - K4	390	1 200	1 200	1 260
Egyéb működési célú kiadások - K5	7 017	1 000	1 500	150
Beruházások - K6	28 112	1 000	1 000	2 000
Felújítások - K7	31 141	40 000	36 000	37 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások - K8
Költségvetési kiadások összesen K1-K8	109 762	80 880	77 700	76 910
I. Működési célú költségvetési kiadások összesen	50 509	44 716	40 700	37 910
II. Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen	59 253	41 000	37 000	39 000
Bevételek
Működési célú támogatások államháztartáson belülről - B1	33 048	31 052	28 470	28 890
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - B2	15 991	33 828	29 730	26 520
Közhatalmi bevételek - B3	9 497	8 000	8 500	8 500
Működési bevételek - B4	5 034	3 000	3 000	3 000
Felhalmozási bevételek - B5		5 000	8 000	10 000
Működési célú átvett pénzeszközök - B6	100
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök - B7
Költségvetési bevételek összesen B1-B7	63 670	80 880	77 700	76 910
III. Működési célú költségvetési bevételek összesen	103 353	75 880	69 700	66 910
IV. Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen		5 000	8 000	10 000

*Költségvetési egyenleg (+) többlet, (-) hiány*	*-6 409*	*-4 836*	0	0
ebből működési célú egyenleg	52 844	31 164	29 000	29 000
ebből felhalmozási célú egyenleg	-59 253	-36 000	-29 000	-29 000

”