Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23-25. §-ban, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben (továbbiakban:Mötv.) foglaltaknak megfelelően.

A rendelet a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény (továbbiakban: Kvtv.) rendelkezéseinek figyelembe vételével készült.

A 2022. évben az önkormányzatok finanszírozása az elmúlt évekhez hasonlóan feladatfinanszírozási rendszerben történik.

A feladatfinanszírozási rendszer keretében az Országgyűlés a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott módon a helyi önkormányzatok kötelezően ellátandó, törvényben előírt egyes feladatainak - felhasználási kötöttséggel - a feladatot meghatározó jogszabályban megjelölt közszolgáltatási szintnek megfelelő ellátását feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít.

A támogatást a helyi önkormányzat éves szinten kizárólag az ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén a helyi önkormányzat köteles a támogatás összegét - az államháztartásról szóló törvényben meghatározott kamatokkal terhelve - a központi költségvetésbe visszafizetni.

A Kormány 2022. évi béremelések finanszírozására kiegészítő támogatást nyújt a települési önkormányzatok által biztosított egyes közszolgáltatásokat érintő 2022. évi béremelésekhez nyújtott támogatásról szóló 8/2022. (I.14.) Korm rendeletben, illetve a polgármester illetménye és költségtérítése 2022. évi emelésének ellentételezése érdekében az 5000 lakos alatti települési önkormányzatok támogatásáról szóló 9/2022. (I.14.) Korm. rendeletben foglaltak alapján. A támogatások felhasználásának határideje 2022. december 31.

Ezen a rovaton kell elszámolni a központi költségvetésről szóló törvényben a települési önkormányzatok és a megyei önkormányzatok részére a működés általános támogatására biztosított előirányzatból származó bevételeket.

„A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz az Mötv. szerint 2020. november 1-jén működő, hivatali struktúrának megfelelően. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult.

Az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege.”

Az Bölcskei Közös Önkormányzati Hivatal elismert hivatali létszáma 2022. évre vonatkozóan 12,95 fő.

Az önkormányzati hivatal összes működési támogatása kiegészítés után 78 038 524 Ft, mely a kiadási oldalon Központi irányítószervi támogatás címen (K915) átadásra kerül az Bölcskei Közös Önkormányzati Hivatalnak.

A települési önkormányzatok településüzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesülnek támogatásban melynek összege a kiegészítést követően:

A nyújtott támogatások 2022. december 31-ig használhatók fel és elsősorban működési célokat szolgálnak.

A támogatások a támogatás kiegészítéssel növelt együttes összege kizárólag az igazgatással, településüzemeltetéssel és egyéb önkormányzati feladatokkal kapcsolatos kiadásokra használható fel.

A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatására.

2022. évben az Óvodaműködtetés támogatása 9 570 000 Ft.

Kvtv. 2. melléklete 1.2.1.1. jogcímre kapott kiegészítő támogatása a 8/2022.(I.14.) Korm rendelet alapján 20 000 Ft/fő/év, melynek összege az Óvoda esetében plusz 1 740 000 Ft.

A Bölcskei Mesevár Óvoda és Bölcsődében az elismert óvodapedagógusok száma 2022. évben 8,2 fő

Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása jogcímen 2022. évben kapott támogatás összege (4 861 500*8,2) 39 864 300 Ft.

Kvtv. 2. melléklete 1.2.2.1. jogcímre kapott kiegészítő támogatása a 8/2022.(I.14.) Korm rendelet alapján 401 400 Ft/számított létszám/év, melynek összege az Óvoda esetében plusz 3 291 480 Ft.

3 fő Alapfokozatú végzettségű Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógus 1 296 500 Ft kiegészítő támogatásban részesül.

Kvtv. 2. melléklete 1.2.3.1.1.1.1. jogcímre kapott kiegészítő támogatása a 8/2022.(I.14.) Korm rendelet alapján 35 690 Ft/fő/év, melynek összege plusz 107 070 Ft.

Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása 3 339 000 forint/fő 4 fő bértámogatása 13 356 000 Ft.

Kvtv. 2. melléklete 1.2.5.1.1. jogcímre kapott kiegészítő támogatása a 8/2022.(I.14.) Korm rendelet alapján 539 000 Ft/létszám/év, melynek összege plusz 2 156 000 Ft.

A támogatás összege 4 287 440 Ft

Kiegészítő bértámogatás összege 841 500 Ft

Tervezett létszám 2022. évre 67 fő, így az önkormányzat ezen feladatellátásra 4 543 270 Ft támogatást kap.

Kiegészítő bértámogatás összege 402 000 Ft

2022. évre tervezett ellátotti létszám 6 fő, így a támogatás összege 150 000 Ft.

A támogatás a személyi gondozás keretében kizárólag személyi gondozásra megállapodást kötött ellátottak után jár. A támogatás 2022. évben tervezett 6 fő után 2 286 780 Ft.

Kiegészítő bértámogatás összege 492 000 Ft.

A támogatás összege 4 590 600 Ft a kiegészítő bértámogatás összege 551 700 Ft.

2022. évben 25 fővel számolva 5 640 750 Ft kiegészítő bértámogatás összege 1 425 000 Ft.

A köznevelési ágazatban az önkormányzatok fő feladata továbbra is az óvodai ellátás, 2021. szeptemberétől az óvodai nevelés mellett bölcsődei ellátást is biztosít intézményűnk a Bölcskei Mesevár Óvoda és Bölcsőde.

Számított létszám 1 fő így a támogatás összege kiegészítést követően 6 990 700 Ft

Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása 4.260.000 forint/számított létszám.

Számított létszám 2,3 fő így a támogatás összege kiegészítést követően 12 541 900 Ft

2022. évben erre a jogcímre 13 696 000 Ft támogatást biztosít a központi költségvetés.

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás jogcímen fajlagos összege 2 442 000 Ft/fő 2022. évben 6,95 fő összes támogatás 16 971 900 Ft, kiegészítő támogatás 1 795 185 Ft.

Intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetésére 2022. évben 25 494 718 Ft támogatást biztosít a központi költségvetés.

Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása jogcím (Fajlagos összeg: 2 170 forint/fő) Önkormányzatunk 2 728 fő lakosságszám mellett 6 037 064 Ft támogatásban részesül.

A polgármester illetménye és költségtérítése 2022. évi emelésének ellentételezése érdekében az 5000 lakos alatti települési önkormányzatok támogatásáról 9/2022. (I.14.) Korm.rendelet szerint a központi költségvetés támogatást biztosít az 5000 lakos alatti települési önkormányzatok számára (a továbbiakban: önkormányzat) a polgármester illetménye és költségtérítése 2022. évi emelésének ellentételezése érdekében.

A támogatás a polgármester illetménye és költségtérítése, valamint az ezekhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetésére használható fel. A támogatás felhasználásának határideje: 2022. december 31.

A támogatás összege a 2001-5000 fő lakosságszámú település kategóriában, ahol a polgármester tisztség betöltésének módja főállású 3 610 011 Ft.

A magánszemélyek kommunális adójának mértéke 10.000 Ft/adótárgy, így a 2022. évben várható bevétele 8 000 000 Ft.

2022 évben 40 000 000 Ft-tal számolunk. (2021. évben 48 millió Ft bevétel keletkezett ezen adóbevételből)

A pótlék és a bírság előző évekből fennmaradt hátraléka és a várható előírások összege 500 000 Ft.

2022. évben ezen bevétele a 2021. évi tény adatokat figyelembe véve a következő elemeket tartalmazza:

A Bölcske Községi Önkormányzat 2021. évi záró pénzkészlete 123 581 982 Ft.

2022. évben összességében 81 582 271 Ft került a személyi juttatások rovatra, mely az alábbi elemeket tartalmazza:

A bértömeg a törvény által kötelezően előírt emelést tartalmazza (minimálbér, illetve garantált bérminimum emelkedése.

Erre a rovatra 11 076 572 Ft került. Itt kell elszámolni a bérrel kapcsolatos költségeket (a szociális hozzájárulási adót, egészségügyi hozzájárulást, táppénz hozzájárulást, a munkáltatót terhelő személyi jövedelemadót stb.).

Bölcske Községi Önkormányzat 2022. évi dologi kiadási a 2021. évi tényadatokat figyelembe véve a következők:

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó: 20 000 000 Ft, a működési kiadások teljesítése során a termék, szolgáltatás beszerzőjére áthárított előzetesen felszámított általános forgalmi adót tartalmazza.

Egyéb dologi kiadások: 1 000 000 Ft (egyéb kötelező díjak, biztosítási díjak stb.).

A lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viseléséhez nyújtott települési támogatás várható összege 8 000 000 Ft.

2022. évben civil szervezeteink működéséhez 6 00 000 Ft-tal járulhatunk hozzá.

A tervezett bevételek és kiadások teljesülése esetén az önkormányzat 2022. évi összes tartaléka 38 496 679 Ft általános tartalék (a tartalék az adóelőírások maximális teljesülése esetén realizálható).

A tervezett bevételek és kiadások teljesülése esetén az önkormányzat 2022. évi összes tartaléka 38 496 679 Ft általános tartalék (a tartalék az adóelőírások maximális teljesülése esetén realizálható).

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása jogcímen kapott 21 335 336 Ft-os támogatásból a Bölcskei Alapszolgáltatási Központ működéséhez felhasználásra kerül 14 220 328 Ft, (a maradék 7 115 008 Ft beépítésre kerül a K4 ellátottak pénzbeli juttatásaira.)

Baranya István s.k.

polgármester