Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Csabaszabadi község 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 04. 27Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Csabaszabadi község 2022. évi költségvetéséről
Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában. valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. § (1) E rendelet hatálya Csabaszabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), a polgármesterre, a bizottságokra, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó más költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.
(2) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Csabaszabadi Község Önkormányzat.
2. §1 A képviselő-testület a 2022. évi eredeti költségvetés kiadási fő összegét 95 794 147 forintban,
bevételi fő összegét 95 794 147 forintban állapítja meg.
1. Költségvetési kiadások, költségvetési bevételek (forintban)
3. § (1)2 Működési kiadások: 52 516 804
a) Személyi juttatások összesen: 25 250 800
Önkormányzat személyi juttatásai: 25 250 800
b) Munkaadókat terhelő járulékok összesen: 2 925 620
Önkormányzat munkaadókat terhelő járulékai: 2 925 620
c) Dologi kiadások összesen: 15 924 134
Önkormányzat dologi kiadásai: 15 924 134
d) Egyéb működési kiadások összesen: 8 416 250
da) Önkormányzat működési célú ÁH-on kívülre: 1 100 000
db) Önkormányzat társadalom-,szociálpolitikai és egyéb jutt.: 2 540 000
e) Tartalék: 4 776 250
(2)3 Felhalmozási kiadások: 42 563 170
Beruházási kiadások ÁFA-val összesen: 42 563 170
a) Önkormányzat beruházási kiadásai: 6 500 000
b) Önkormányzat felújítási kiadásai: 35 65 479
c) Egyéb felh. célú kiadás: 411 691
(3) Előző évi megelőlegezés: 714 173
(4) Pénzforgalom nélküli kiadások: 0
Önkormányzat fejlesztési célú tartalék: 0
(5)4 Költségvetési kiadások összesen: 95 794 147
4. § (1)5 Működési bevételek összesen: 48 696 150
a) Önkormányzatok működési támogatásai: 28 310 078
Önkormányzat működési támogatásai: 28 310 078
b) Önkormányzat közhatalmi bevétele: 11 060 000
Közhatalmi bevételek: 11 060 000
c) Működési bevételek: 3 895 272
Önkormányzat működési bevétele: 3 895 272
d) Pénzeszközátadás működési célú bevételek összesen: 100 000
Önkormányzat pénzeszköz átvétel: 100 000
e) Támogatásértékű működési bevételek összesen: 5 330 800
Önkormányzat tám. értékű bevétele: 5 330 800
f) Előző évi maradvány igénybevétele: 37 123 388
g) Felhalmozási bevétel: 9 071 199
h) Megelőlegezés 2023. év: 903 410
(2)6 Költségvetési bevételek összesen: 95 794 147
(3) A képviselő-testület a 2022. évi költségvetési egyenleget 0 forintban, azaz Nulla forintban állapítja meg.
5. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
6. § (1) Az Önkormányzat a kiadások között 0 E Ft általános, 0 Ft működési célú, 0 Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.
(2) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának.
7. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
8. § Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás 1 100 000 Ft – ebből 1 100 000 Ft működési célú és 0 Ft fejlesztési célú – melyek részletezését a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
9. § Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 29 000 280 Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
10. § A Képviselő-testület 2022. évre az önkormányzat létszám előirányzatát 1 közalkalmazott, 2 fő egyszerűsített foglalkoztatás, továbbá 5 fő választott tisztségviselő-képviselő létszámban a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg. A közművelődési feladatokat 1 fő látja el Újkígyósi intézménynél, valamint a Családsegítő feladatokat 1 fő látja el Újkígyós intézménynél. A feladatokat megállapodás alapján látják el.
11. § A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatinak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási főösszeget tekintve a 8. mellékletben részletezettek szerint – egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 76 216 698 Ft-tal jóváhagyja.
12. § Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
13. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
14. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzati hivatal készítse elő az önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.
(4) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.
3. Az előirányzatok módosítása
15. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivitelével – negyedévenként, de lekésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.
(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és a cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.
16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
(3) Mellékletek:
1. melléklet: Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása,
2. melléklet: Bevételek alakulása,
3. melléklet: Kiadások alakulása,
4. melléklet: Kötelező- és önként vállalt feladatok alakulása,
5. melléklet: Működési célú pénzeszközátadás,
6. melléklet: Fejlesztési célú kiadás,
7. melléklet: Létszám alakulása,
8. melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterve,
9. melléklet: Kötelezettségvállalások,
10. melléklet: Saját bevételek alakulása
17. §7
18. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2022. február 17-én lép hatályba.
(2) A 17. § 2022. február 18-án lép hatályba.
19. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdése a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 1. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.