Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Hatályos: 2023. 02. 25
S.arkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
2023.02.25.
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. költségvetésének bevételi előirányzatát 5.468.318 e Ft-ban állapítja meg az 1. sz. melléklet szerint.
a) Költségvetési bevételek: e Ft
I. |
Működési bevételek |
|
785.465 |
|
- intézményi működési bevételek |
583.130 |
|
|
- önkormányzatok sajátos működési bevételei |
202.335 |
|
II. |
Támogatások |
|
1.334.945 |
|
- önkormányzatok költségvetési támogatása |
1.334.945 |
|
III. |
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek |
|
197 |
IV. |
Támogatás értékű bevételek |
|
2.196.595 |
. |
- működési |
684.428 |
|
|
- felhalmozási |
1.512.167 |
|
V. |
Véglegesen átvett pénzeszközök |
|
3.855 |
|
-államháztartáson kívülről |
3.855 |
|
VI. |
Adott kölcsönök visszatérülése |
|
6.656 |
VII. |
Finanszírozási bevételek |
|
62.528 |
VIII. |
Elszámolásból származó bevételek |
|
5.774 |
IX. |
Éven belüli hitel felvétele |
|
25.700 |
X. |
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek |
|
1.046.603 |
|
- Előző évek maradványának igénybevétele |
|
1.046.603 |
|
- működési |
290.753 |
|
|
- felhalmozási célra |
755.850 |
|
|
- Értékpapír eladás |
|
|
|
Bevételek főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII+VIII.+IX.+X) |
|
5.468.318 |
b) A kiadási előirányzatot egyezően a bevételi előirányzattal 5.468.318 e Ft-ban állapítja meg az 1. sz. melléklet szerint
Költségvetési kiadások: e Ft
I. |
Működési kiadások |
|
2.986.488 |
|
- személyi juttatások |
1.088.263 |
|
|
- szociális hozzájárulási adó |
146.605 |
|
|
- dologi kiadások |
907.533 |
|
|
- működési célú támogatásértékű kiadások |
760.978 |
|
|
- működési célú pénzeszköz átadás |
25.710 |
|
|
- önkormányzat által folyósított ellátások |
57.399 |
|
II. |
Felújítási és felhalmozási kiadások |
|
2.342.676 |
|
-beruházások |
2.242.377 |
|
|
- felújítások |
97.296 |
|
|
- felhalmozási célú pénzeszköz átadás |
3.003 |
|
III. |
Adott kölcsönök |
|
6.656 |
IV. |
Éven belüli hitel visszafizetése |
|
25.700 |
V. |
Tartalékok |
|
|
|
-általános |
|
|
|
- cél |
|
|
|
- fejlesztési |
|
|
VI. |
Finanszírozási célú kiadások |
|
106.798 |
|
Kiadások főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI) |
|
5.468.318 |
(2) Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2022. évben 328 álláshelyre állapítja meg, melyből 130 álláshely közfoglalkoztatotti.
(3) A tartalékok, ezen belül céltartalék előirányzat meghatározására nem került sor.
(4) A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.
(5) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022-2023-2024. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
(1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
Intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el.
A hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.
(5) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerin – az intézmény működési kiadásaira fordíthatja. Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszti azt.
(6) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.
(7) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.
(8) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.
(9) Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a civil szervezetek támogatására 3.000 e Ft támogatási keretet biztosít. A keret felosztása a költségvetési-rendelet elfogadása után, 2022. év során soros testületi ülésen történik, amely a rendelet további önálló mellékletét fogja képezni.
(10) A civil szervezeteknek adott támogatás szervezetenkénti felosztását a 17. sz. melléklet tartalmazza.
4 § A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:
1. a helyi önkormányzat összes bevételét,
2. a helyi önkormányzat összes kiadását,
3. a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,
4. a helyi önkormányzat összevont mérlegét,
5. több éves kihatással járó döntések
a.) számszerűsítését
- évenkénti bontásban, valamint
- összesítve,
6. a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó
- kimutatást,
- szöveges indoklást.
A rendelet mellékletei:
1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi bevételei és kiadásai
2. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintű 2022. évi mérlege
3. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi működési célú bevételei és kiadásai
4. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai
5. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2022. évi bevételei forrásonként
6. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2022. évi kiadásainak előirányzata
7. sz. melléklet: Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2022. évi bevételei és kiadásai
8. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi felújítási kiadásai feladatonként/célonként
9. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként
10. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2022. évi tartalékai
11. sz. melléklete: Az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban
12. sz. melléklet: Az Önkormányzat kezességvállalása
13. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemterve
14. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022-2023-2024. évi bevételei és kiadásai
15. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége
16. sz. melléklet: Az Önkormányzat közvetett támogatásai