Lothárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 30Lothárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Lothárdi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022 évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a)1 tárgyévi költségvetési bevételét 104 628 756 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 51 478 884 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 53 149 872 Ft-ban,
b)2 tárgyévi költségvetési kiadását 150 630 378 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 32 111 810 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 28 621 092 Ft-ban,
bc) tartalék 89 897 476 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 45 847 932 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 45 847 932 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,
d)3 finanszírozási célú műveletek bevételét 846 382 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 846 382 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
e)4 finanszírozási célú műveletek kiadását 692 692 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 692 692 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b)5 működési tartalékát 89 897 476 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 3 fő, Közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 1 fő
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai |
||||
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
Működési támogatások |
20 155 979 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
620 379 |
|||
Közhatalmi bevételek |
29 196 482 |
|||
Működési bevételek |
1 476 044 |
|||
Működési célú átvett pénzeszköz |
30 000 |
|||
Működési bevételek összesen: |
51 478 884 |
|||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: |
53 149 872 |
|||
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||||
Felhalmozási bevételek összesen |
||||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
45 847 932 |
|||
Finanszírozási bevételek - megelőlegezés |
846 382 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
151 323 070 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi jutta- |
Munkaadót ter- |
Dologi kiadás |
Összesen |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
||||
Város- és községgazdálkodási feladatok |
||||
Közvilágítás |
||||
Falugondnoki szolgálat |
||||
Közfoglalkoztatás, START programok |
||||
Könyvtári-közművelődési feladatok |
||||
Természetbeni ellátások |
||||
Temető fenntartás |
||||
Közutak fenntartása |
||||
Zöldterület |
||||
Intézményen kivűli gyermekétkeztetés |
||||
Kiadások összesen: |
28 582 693 |
|||
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
1 997 660 |
|||
Pénzeszköz átadás államháztartáson belülre |
1 331 457 |
|||
Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre |
200 000 |
|||
Tárgyi eszköz beszerzés |
||||
Tartalék |
89 897 476 |
|||
28 |
||||
Felhalmozási kiadások összesen: |
28 621 092 |
|||
Költségvetési kiadások összesen: |
150 630 378 |
|||
Finanszírozási kiadások |
692 692 |
|||
Önkormányzat kiadása összesen: |
13 295 307 |
1 605 504 |
13 681 882 |
151 323 070 |
2. melléklet
Költségvetési maradvány |
|
Működési hiány fedezésére : |
45 155 240 |
Felhalmozási hiány fedezésére: |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
692 692 |
maradvány összesen:: |
45 847 932 Ft |
3. melléklet
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
29 196 482 |
Működési bevételek |
1 476 044 |
Átvett pénzeszköz államháztartáson belülről |
|
Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről |
|
Saját bevétel összesen: |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
20 155 979 |
Önkormányzat működési támogatása |
620 379 |
Felhalmozási bevételek: |
53 149 872 |
Költségvetési maradvány |
45 847 932 |
Megelőlegezés |
876 382 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
151 323 070 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
13 295 307 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 605 504 |
Dologi kiadás |
13 681 882 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
1 531 457 |
Ellátottak juttatása |
1 997 660 |
Tartalékok |
89 897 476 |
Működési kiadás |
28 621 092 |
Felhalmozási kiadás: |
|
Finanszírozási kiadások: |
692 692 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
151 323 070 |
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Lothárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Lothárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Lothárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Lothárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § b) pontja a Lothárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.