Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 26

Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.26.

Vokány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a)¹ tárgyévi költségvetési bevételét 180.947.346 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 150.484.395 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 2.510.000 Ft-ban,

ac) finanszírozási bevételét 27.952.951 Ft-ban,

b)² tárgyévi költségvetési kiadását 180.947.346Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 171.815.336 Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 5.721.284 Ft-ban,

bc) finanszírozási kiadását 3.410.726 Ft-ban,

c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 24.170.587 Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi

a) általános tartalékát 0 Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal

hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 5 főben határozza meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

11. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, azok következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 10/C. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.

15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet 2022. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet³

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

Bevételi jogcímek:	Eredeti	Módosítás	Módosított
Intézményi működési bevételek0	313.860	12.000.454	12.314.314
Iparűzési adó	6.014.461	1.426.793	7.441..254
Kommunális adó	3.000.000	-22.579	2..977.421
Közhatalmi bevételek	-	175.683	175.683
OEP finanszírozás	8.223.700	11.700	8.235.400
Átvett p.eszköz önkorm.-tól	5.830.593	-4.548.653	1.281.940
Átvett p.eszköz közfoglalkoztatásra	-	11.711.808	11.711.808
Átvett p.eszköz közp.kez.előir.	-	4.915.417	4.915.417
Átvett p.eszk.fej.kezelésű előir.	-	593.928	593.928
Saját bevétel összesen:	23.382.614	26.264.552	49.647.166
Önk.költségvetési támogatása	92.286.051	8.488.179	100.774.230
Ingatlanok értékesítése	-	2.510.000	2.510.000
Felhalmozási bevétel	-	2.510.000	2.510.000
Elõzõ évi pénzmaradvány	24.170.587	-	24.170.587
Álllamháztartáson .belüli megelőlegezés	-	3.845.364	3.845.364
Önkorm. bevételei összesen:	139.839.252	41.108.094	180.947.346

Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	29.280.000	25.510.738	54.790.738
Munkaadókat terhelõ járulékok	3.558.000	20.268	3.578.268
Dologi kiadás	22.450.463	22.315.344	44.765.807
Egyéb szociális kiadások	6.124.000	-84.778	6.039.222
Átadott pénzeszköz	76.722.789	-15.708.031	61.014.758
Egyéb elvonások,befizetések	600.000	1.026.543	1.626.543
Felhalmozási kiadás	1.104.000	2.933.093	4..037.093
Felújítás	-	1.684.191	1.684.191
Tartalék	-	-	-
Finanszírozási kiadások		3.410.726	3.410.726
Önkorm. kiadásai összesen:	139.839.252	41.108.094	180.947.346

2. melléklet

Előző évi pénzmaradvány

Ft-ban

Megnevezés	Összeg
1	2
- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege	24.502.563
(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)
- Devizabetét számlák egyenlege
- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	96.465
- Valutapénztárak egyenlege
- Pénzkészlet összesen	24.599.028
Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege	311.168
Kapott előlegek	-739.609
Pénzmaradvány összesen	24.170.587

3. melléklet⁴

Az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatai

1. Bevételek

BEVÉTELEK	Eredeti	Módosítás	Módosított
BEVÉTELEK	Ft-ban	Ft-ban	Ft-ban
Zöldterület gazd. kapcsolatos feladatok támogatása	4.509.536	-	4.509.536
Közvilágítás	4.642.427	-	4.642.427
Köztemető fennt.kapcs. fea.támogatása	1.368.754	-	1.368.754
Közutak fennt.támogatása	2.808.016	-	2.808.016
Egyéb önkorm.fea.támogatása	9.627.657	-	9.627.657
Lakott külter.kapcs.kiegészítés	74.833	-	74.833
Óvoda támogatása	31.426.840	-1.929.870	29.496.970
Szociális étkeztetés	2.804.780	-	2.804.780
Tel.önk.szoc.fea.egyéb támogatása	12.964.000	-	12.964.000
Gyermekétkezt.támogatása	19.789.208	-835.709	18.953.499
Könyvtári,közművelődési támogatás	2.270.000	-	2.270.000
Kiegészítő támogatások	-	8.717.383	8.717.383
Elszámolásból származó bevételek	-	2.536.375	2.536.375
*Normatív állami támogatás összesen:*	92.286.051	8.488.179	100.774.230
Kommunális adó	3.000.000	-22.579	2.977.421
Iparűzési adó	6.014.461	1.426.793	7.441.254
Közhatalmi bevételek	-	175.683	175.683
Egyéb működési bevételek	313.860	12.000.454	12.314.314
Átvett p.eszk.közp.kez.előir.-tól	-	4.915.417	4.915.417
Áttvett p.eszk-.fejezeti kez.előir.-tól	-	593.928	593.928
Működésre átvett p.eszk.OEP-től	8.223.700	11.700	8.235.400
Átvett p.eszköz önkorm.	5.830.593	-4.548.653	1.281.940
Átvett p.eszköz közfogl.tám.	-	11.711.808	11.711.808
Ingatlanok értékesítése	-	2.510.000	2.510.000
Előző évi pénzmaradvány	24.170.587	-	24.170.587
Államháztartáson belüli megelőlegezés 2023.évre		3.845.364	3.845.364
*Önkormányzat bevétele összesen:*	139.839.252	41.108.094	180.947.346

2. Kiadások

Kiadások	Személyi juttatás			Járulék			Dologi kiadás			Ellátások, péNZBELI JUTTATÁSA			Pénzeszköz átadás			Felhalmozási kiadás			Összesen
Kiadások	Eredeti előirányzat	Módosítás	. Módo- sított	Eredeti előirányzat	Módosítás	. Módo- sított	Eredeti előirányzat	Módosítás	Módo- sított	Eredeti előirányzat	Módosítás	Módo- sított	Eredeti előirányzat	Módosítás	. Módo- sított	Eredeti előirányzat	Módosítás	. Módo- sított	Eredeti előirányzat	Módosítás	Módo- sított
Zöldterület kezelés	4579000	-	4579000	602000	-	602000	452000	-	452000										5633000	-	5633000
Önkorm.igaz. fea.és jogalkotás	10498000	59005	10557005	1357000	-979142	380858	6231000	-503434	5727566	-	-		-	-	-	-	797843	797843	18686000	1222728	17463272
Város- és községrend. fea.		278525	278525		10881	10881	3460000	8987047	12447047							-	-	-	3460000	9276453	12736453
Utak,hidak							1808000	-	1808000										1808000	-	1808000
Közvilágítás							2843000		2843000										2843000		2843000
Védőnői fea.	6959000	-	6959000	776000	129708	905708	852000	-129708	722292							-	-	-	8587000	-	8587000
Szociális étkeztetés	3079000	77600	3156600	349000	56745	405745	66000	5202434	5268434				-	-	-				3494000	5336839	8830839
Művelődi ház	3865000	-117418	3747582	474000	-5766	468234	6068000	-1139928	4928072							1104000	3101107	4205107	11511000	1293561	12804561
Könyvtár							158000	53710	211710							-	333334	333334	158000	387044	545044
Sportfela-datok							221000	20000	241000										221000	20000	241000
Temető fenntartás	300000		300000	-	-	-	121463	149897	271360							-	385000	385000	421463	534897	956360
Átadott p.e. óvodának													70530509	-14167251	56363258				70530509	-14167251	56363258
Átadott p.eszk-Óv.Társulásnak													100000	50000	150000				100000	50000	150000
Átadott p.e. Német Kult. Egy.-nek,iskola													200000	30000	230000				200000	30000	230000
Átadott p.eszk.önkor-mányzatoknak													1606780	-1606780	-				1606780	-1606780	-
Átadott p.eszk.Megyei Önkorm.EU-s													4285500	-14000	4271500				4285500	-14000	4271500
Lakásfenntart. tám.										324000	92000	416000							324000	92000	416000
Átmeneti seg.								7348020	7348020	5800000	-176778	5623222		-	-				5800000	7171242	12971242
Háziorvosi ellátás							170000	-	170000								-	-	170000	-	170000
2022.évi előleg norm.áll.tám.																			-	3410726	3410726
Tartalék														-						-	-
Elvonások,visszafiz.kötelezettségek							-		-				600000	1026543	1626543				600000	1026543	1626543
Közfoglalkoztatottak	-	25213026	25213026	-	804842	804842		1648395	1648395							-	-	-	-	25213026	25213026
Viziközmű kiadás								660000	660000											660000	660000
Önkormány-zat kiadása összesen:	29280000	25510738	54790738	3558000	20268	3578268	22450463	22315344	44765807	6124000	-84778	6039222	77322789	-14681488	62641301	1104000	4617284	5721284	139839252	411080943	180947346

4. melléklet⁵

Felújítás

1. Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítási előirányzata: 1.684.191.-Ft

ebből kifizetésre került: Művelődési ház/festék,munkadíj 1.684.191.-Ft

5. melléklet⁶

Felhalmozások

1. Az önkormányzatnak jóváhagyott felhalmozási előirányzata: 4.037.093.-Ft

ebből kifizetésre került:

1.1. Hangfal,mikrofon,+kábel műv.házba 178.860.-Ft

1.2. Hangfal,állvány,keverőpult műv.házba 809.285.-Ft

1.3. Rezsók műv.házba 22.470.-Ft

1.4. Monitor műv.házba 68.350.-Ft

1.5. Klíma műv.házba 333.334.-Ft

1.6. Temető nyilvántartás készítése 385.000.-Ft

1.7. Település rendezési tervének módosítása 600.000,-Ft

1.8. Szent Család szoborcsoport 197.843,-Ft

1.9. Tészta készítőgép művelődési házba 60.990,-Ft

1.10. Tányérok, tálcák, tálak, palacsintasütő művelődési házba 424.803,-Ft

1.11. Hűtőszekrények vásárlása művelődési házba 956.158,-Ft

6. melléklet

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata

Megnevezés		Sor-szám	2022 évre	2023 évre	2024 évre	2025 évre
1		2	3	4	5
I. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)		01	300.000	459.000	468.000	477.000
Önkormányzatok sajátos működési bevételei		02	10.000.000	10500000	11025000	11600000
Önkormányzatok költségvetési támogatása		03	95.230.025	99990000	104990000	110240000
Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson belül		04	1.914.940	2010000	2110000	2215000
Támogatásértékű működési bevétel		05	8.223.700	6430000	6750000	7090000
Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel		06
Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele		07
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása		08	-
Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása		09
Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele		10	24.170.587	13.046.000	13.772.000	14.537.000
Működési célú bevételek összesen (01+....+10)		11	139.839.252	122985000	139115000	146159000
Személyi juttatások		12	29.280.000	30744000	32280000	33895000
Munkaadókat terhelő járulékok		13	3.558.000	3736000	3920000	4120000
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)		14	22.450.463	23575000	24750000	25990000
Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás		15	-	-	-	-
Támogatásértékű működési kiadás		16	76.722.789	80560000	84590000	88810000
Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás		17
Ellátottak pénzbeli juttatása		18	6.124.000	6430000	6750000	7090000
Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése		19
Rövid lejáratú hitel visszafizetése		20
Rövid lejáratú hitel kamata		21
Egyéb elvonások,befizetések		22	600.000
Tartalékok		23
Működési célú kiadások összesen (12+....+23)		24	138.735.252	145045000	152290000	1156197000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)	25
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei	26
Fejlesztési célú támogatások	27
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről	28
Támogatásértékű felhalmozási bevétel	29
Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel	30
Beruházási és felújítási áfa visszatérülése	31
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja	32
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	33
Hosszú lejáratú hitel	34
Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása	35
Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele	36
Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36)	37
Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt)	38		1.104.000
Felújítási kiadások (áfa-val együtt)	39
Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés	40
Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre	41
Támogatásértékű felhalmozási kiadás	42
Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás	43
Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése	44
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése	45
Hosszú lejáratú hitel kamata	46
Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása	47
Tartalékok	48
Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48)	49		1.104.000
Önkormányzat bevételei összesen (11+37)	50		139.839.252	145045000	152290000	1156197000
Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)	51		139.839.252	145045000	152290000	1156197000

7. melléklet

Finanszírozási ütemterv 2022. év

	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:

Óvoda és Konyha	3.000.000	6000000	6000000	6000000	6000000	6000000	6000000	6000000	6000000	6000000	7000000	6530509	70530509
Óvodai Társulás		100.000											100.000

Siklósnak hétvégi ügyeletre	-	-	453390	-	-	-	-	453390	-	-	-	-	906780
Német Nemzetiségi Önkormány-zatnak	-	-	-	100.000	-	-	-	-	100.000	-	-	-	200.000
Német Kulturális Egyesületnek		-	100.000	-	-	-	-	100.000	-	-	-	-	200.000
Mecsek-Dráva			75000						75000				150000
Polgárőrség					200000								200000
Bárki szívvel-lélekkel Egyesület						150000							150000

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.