Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 2.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 03- 2024. 12. 30Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 2.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Mezőcsokonya Község Önkormányzat Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések, a rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, a polgármesterre, a bizottságokra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetését 319.525.619 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 319.525.619 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.
(2) A működési célú bevételt 187.936.940 Ft-ban állapítja meg, ebből:
a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket Ft-ban,
b) előző évi pénzmaradványt 4.440.102 Ft-ban,
c) előző évi intézményi (óvoda) pénzmaradvány 383.081 Ft-ban,
d) önkormányzat intézményi bevétel 7.292.364 Ft-ban,
e) a működési célú kiadásokat 187.936.940 Ft-ban.
(3) Az önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadásokat az alábbiakban állapítja meg:
a) személyi juttatások kiadásait 28.791.600 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 3.931.319 Ft-ban,
c) a dologi kiadásokat 32.798.976 Ft-ban,
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.785.194 Ft-ban,
e) az egyéb működési célú kiadásokat 8.659.326 Ft-ban,
f) az általános tartalékot 5.000.000 Ft-ban,
g) a céltartalékot 11.091.971Ft-ban,
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 4.736.712 Ft-ban.
(4) Az önkormányzat intézményének (óvoda) költségvetésében megjelenő kiadásokat az alábbiakban állapítja meg:
a) személyi juttatások kiadásait 54.420.219 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 7.112.522 Ft-ban,
c) a dologi kiadásokat 24.609.101 Ft-ban,
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 0 Ft-ban,
e) egyéb működési célú kiadásokat 0 Ft-ban,
f) az általános tartalékot 0 Ft-ban,
g) a céltartalékot 0 Ft-ban,
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 Ft-ban,
(5) Az önkormányzat a felhalmozási célú bevételt 131.588.679 Ft-ban állapítja meg, ebből:
a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket Ft-ban,
b) az előző évi pénzmaradványt 130.318.679 Ft-ban,
c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban,
d) a felhalmozási célú kiadást 131.588.679 Ft-ban, ebből önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadások:
da) intézményi beruházások összegét 91.253.079 Ft-ban,
db) felújítások összegét 29.065.600 Ft-ban,
dc) kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,
dd) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,
de) lakásépítés összegét 0 Ft-ban,
df) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban,
dg) felhalmozási célú tartalék összegét 10.000.000 Ft-ban,
dh) önkormányzat intézményének (óvoda) költségvetésében megjelenő kiadások, intézményi beruházások összegét 1.270.000 Ft-ban állapítja meg.
(6) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt, – beleértve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Áht.) 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklete tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklete tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet tartalmazza, a kiadások előirányzatainak feladatonként felosztását az 8. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
5. § (1) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait e rendelet 13. melléklete szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 14. melléklete szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 16. melléklete tartalmazza.
(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 17. melléklete tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklete tartalmazza.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá, legfeljebb 1 éves időtartamra, éven belüli felvehető folyószámla-hitel összegét 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az éven belüli folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2022. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
4. A bevételi többlet kezelése
7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 ezer Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 11.091.971 Ft összegben a rendelet 19. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 15.000.000 Ft összegben állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
6. Több éves kihatással járó feladatok
9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 20. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
7. Előirányzat-felhasználási ütemterv
10. § A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 21. melléklet tartalmazza.
8. Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 22. melléklete tartalmazza.
A 2022. évi költségvetés végrehajtása
9. A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 11/2021.(XII.16.) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.
(2) A helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve - a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján - a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.
16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve Áht. 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
12. Támogatási szerződés
19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
20. § A nettó öt millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.
13. Szolgáltatási szerződés
23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
1. az ellátandó feladatot,
2. a díjazás mértékét,
3. részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
4. a szerződés időtartamát,
5. szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
6. a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
14. Önkormányzati biztos kirendelése
24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
26. § Ez a rendelet 2022. március 3-án lép hatályba.
1. melléklet
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|
Mezőcsokonya Község Önkormányzata |
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei |
|
Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda és Mini Bölcsőde |
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások |
2. melléklet
Ft-ban |
|
összeg |
|
Működési cél |
4 440 102 |
Felhalmozási cél |
130 318 679 |
Összesen |
134 758 781 |
3. melléklet
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Bevételek |
||
Hitelfelvétel |
||
Finanszírozási célú bevételek összesen |
0 |
4. melléklet
Ft-ban |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
152 114 745 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
132 260 067 |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
19 854 678 |
központi költségvetési szervek |
|
központi kezelésű előirányzatok |
|
EU-s programok |
|
egyéb fejezeti kezelésú előirányzatok |
|
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai |
7 748 300 |
elkülönített állami pénzalapok |
12 106 378 |
helyi önk. és költségvetési szerveik |
|
társulások és költségvetési szerveik |
|
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
|
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik |
|
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
|
3. Közhatalmi bevételek |
16 243 490 |
helyi adók |
15 943 490 |
egyéb közhatalmi bevételek |
300 000 |
4. Működési bevételek |
5 460 840 |
készletértékesítés |
2 000 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
|
tulajdonosi bevételek |
2 920 840 |
Ellátási díjak |
|
Áfa bevételek |
540 000 |
Kamatbevételek |
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
Egyéb működési bevételek |
|
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
|
Ingatlanok értékesítése |
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
Részesedések értékesítése |
|
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
|
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
3 272 318 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
8. Finanszírozási bevételek |
134 758 781 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
134 758 781 |
hitel, kölcsönfelvétel |
|
belföldi értékpapírok bevételei |
|
maradvány igénybevétele |
134 758 781 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
|
Központi, irányító szervi támogatás |
|
Betétek megszüntetése |
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
|
Bevételek összesen |
311 850 174 |
Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda bevétele |
87 411 842 |
Konszolidált bevétel összesen |
319 525 619 |
5. melléklet
Eredeti ei. |
Ft-ban |
||
2022 |
2023 |
2024 |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
152 114 745 |
167 326 220 |
175 692 530 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
132 260 067 |
145 486 074 |
152 760 377 |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
19 854 678 |
21 840 146 |
22 932 153 |
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
0 |
120 000 000 |
65 000 000 |
3. Közhatalmi bevételek |
16 243 490 |
17 055 665 |
17 908 448 |
helyi adók |
15 943 490 |
16 740 665 |
17 577 698 |
egyéb közhatalmi bevételek |
300 000 |
315 000 |
330 750 |
4. Működési bevételek |
5 460 840 |
4 667 000 |
4 800 350 |
készletértékesítés |
2 000 000 |
2 100 000 |
2 205 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
tulajdonosi bevételek |
2 920 840 |
2 000 000 |
2 000 000 |
Ellátási díjak |
0 |
0 |
0 |
Áfa bevételek |
540 000 |
567 000 |
595 350 |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
0 |
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
0 |
0 |
0 |
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
3 272 318 |
0 |
0 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
8. Finanszírozási bevételek |
134 758 781 |
11 000 000 |
80 000 000 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
134 758 781 |
11 000 000 |
80 000 000 |
hitel, kölcsönfelvétel |
0 |
0 |
0 |
belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
maradvány igénybevétele |
134 758 781 |
11 000 000 |
80 000 000 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
0 |
0 |
0 |
Központi, irányító szervi támogatás |
0 |
0 |
0 |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
Külföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Bevételek összesen |
311 850 174 |
320 048 884 |
343 401 328 |
6. melléklet
Ft-ban |
|
Működési kiadások: |
107 058 386 |
1. Személyi juttatások |
28 791 600 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
3 931 319 |
3. Dologi kiadások |
32 798 976 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 785 194 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
34 751 297 |
elvonások, befizetések |
2 156 505 |
támogatások, kölcsönök nyújtása |
|
támogatások, kölcsönök törlesztése |
|
egyéb működési célú támogatások áh-n belülre |
3 752 821 |
egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
2 750 000 |
árkiegészítések, ártámogatások, kamattámogatások |
|
tartalékok |
26 091 971 |
Felhalmozási kiadások: |
120 318 679 |
6. Beruházások |
91 253 079 |
7. Felújítások |
29 065 600 |
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
9. Finanszírozási kiadások |
84 473 109 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
79 736 397 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|
Államháztartáson belüli megel. visszafiz. |
4 736 712 |
Kiadások összesen |
311 850 174 |
Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda kiadása |
87 411 842 |
Konszolidált kiadás összesen |
319 525 619 |
7. melléklet
Ft-ban |
|||
2022 |
2023 |
2024 |
|
Működési kiadások: |
107 058 386 |
104 744 212 |
110 221 356 |
1. Személyi juttatások |
28 791 600 |
32 231 180 |
35 642 739 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
3 931 319 |
4 995 833 |
5 524 625 |
3. Dologi kiadások |
32 798 976 |
34 181 678 |
35 648 959 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 785 194 |
7 124 454 |
7 480 676 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
34 751 297 |
26 211 067 |
25 924 357 |
0 |
0 |
||
Felhalmozási kiadások: |
120 318 679 |
129 000 000 |
145 000 000 |
6. Beruházások |
91 253 079 |
120 000 000 |
145 000 000 |
7. Felújítások |
29 065 600 |
9 000 000 |
|
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
||
9. Finanszírozási kiadások |
84 473 109 |
86 304 673 |
88 179 972 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
0 |
0 |
|
Hitel, kölcsöntörlesztés |
0 |
0 |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
0 |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
79 736 397 |
81 331 125 |
82 957 747 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
0 |
0 |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megel. visszafiz. |
4 736 712 |
4 973 548 |
5 222 225 |
0 |
0 |
||
Kiadások összesen |
311 850 174 |
320 048 884 |
343 401 328 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
311 850 174 |
320 048 884 |
343 401 328 |
8. melléklet
Ft-ban |
|||||
cofog |
megnevezés |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
államigazgatási feladat |
összesen |
0111130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
20 182 662 |
20 182 662 |
||
018030 |
Óvoda finanszírozás |
79 736 397 |
79 736 397 |
||
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek (társulások, állami támogatás megelőlegezés) |
5 394 422 |
5 394 422 |
||
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek (szociális célú) |
3 095 111 |
3 095 111 |
||
064010 |
Közvilágítás |
3 000 634 |
3 000 634 |
||
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
9 872 879 |
4 800 000 |
14 672 879 |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
254 000 |
254 000 |
||
081030 |
Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
673 609 |
673 609 |
||
081041 |
Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása |
2 500 000 |
2 500 000 |
||
Bölcsőde |
75 030 076 |
75 030 076 |
|||
107060 |
Települési támogatások |
6 785 194 |
6 785 194 |
||
062020 |
Településfejlesztési projektek |
40 488 603 |
40 488 603 |
||
107055 |
Tanyagondnok |
6 207 865 |
6 207 865 |
||
041237 |
Közfoglalkoztatás |
16 794 804 |
16 794 804 |
||
074031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
7 748 300 |
7 748 300 |
||
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
432 927 |
432 927 |
||
082092 |
Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
2 510 720 |
2 510 720 |
||
084031 |
Civil szervezetek működési támogatása |
250 000 |
250 000 |
||
Tartalék |
26 091 971 |
26 091 971 |
|||
Összesen |
188 781 495 |
123 068 679 |
0 |
311 850 174 |
9. melléklet
Ft |
|
feladat megnevezése |
előirányzat összege |
Bölcsőde |
75 030 076 |
MFP gép beszerzés |
6 482 334 |
Óvoda játszótér |
4 940 669 |
Ingatlan vásárlás |
1 800 000 |
Telek vásárlás |
3 000 000 |
Beruházási kiadások összesen |
91 253 079 |
10. melléklet
Ft |
|
felújítási cél megnevezése |
előirányzat összege |
Fő u. 4. szolgálati lakás |
15 411 079 |
Fő utca járda |
1 652 482 |
Ravatalozó |
12 002 039 |
Felújítások összesen |
29 065 600 |
11. melléklet
Ft-ban |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Eredeti ei. |
Települési segélyek |
5 945 194 |
Lakásfenntartási támogatás |
840 000 |
Összesen |
6 785 194 |
12. melléklet
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
Bölcsőde kialakítás |
75 030 076 |
75 030 076 |
|
13. melléklet
BEVÉTELEK: |
Ft |
||
Eredeti előirányzat |
|||
Működési bevételek: |
7 092 549 |
||
Működési célú tám. (munkaügyi kp) |
199 815 |
||
Finanszírozási bevételek: |
80 119 478 |
||
Központi, irányítószervi támogatás |
79 736 397 |
||
Pénzmaradvány igénybevétele |
383 081 |
||
Bevételek összesen |
87 411 842 |
||
Ft-ban |
|||
KIADÁSOK: |
ebből |
||
Eredeti előirányzat |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
|
Működési kiadások: |
86 141 842 |
86 141 842 |
0 |
1. Személyi juttatások |
54 420 219 |
54 420 219 |
|
2. Munkaadókat terh. járulék |
7 112 522 |
7 112 522 |
|
3. Dologi kiadások |
24 609 101 |
24 609 101 |
|
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|||
5. Egyéb működési célú kiadások |
|||
Felhalmozási kiadások: |
1 270 000 |
||
6. Beruházások |
1 270 000 |
||
7. Felújítások |
|||
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
9. Finanszírozási kiadások |
- |
||
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|||
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|||
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|||
Adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek kiadásai |
|||
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
87 411 842 |
||
- |
|||
Létszám: |
14 |
14. melléklet
Költségvetési szerv |
Létszám (fő) |
közös hivatal |
|
önkormányzat (védőnő, adminisztrátor, tanyagondnok) |
3 |
költségvetési szerv (óvoda, konyha, bölcsőde) |
14 |
Összesen: |
17 |
15. melléklet
Költségvetési szerv |
Létszám |
polgármesteri hivatal/körjegyzőség |
|
önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv |
8 |
önállóan működő költségvetési szerv |
|
Összesen: |
8 |
16. melléklet
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
Összesen: |
0 |
17. melléklet
Ft |
|
Saját bevételek |
2022. év |
a helyi adóból származó bevétel, |
15 943 490 |
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
2 920 840 |
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
|
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
300 000 |
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
|
Összesen: |
19 164 330 |
18. melléklet
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||
Megnevezés |
összeg (Ft) |
Megnevezés |
összeg (Ft) |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
177 091 393 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
227 377 065 |
|
Működési célú |
175 821 393 |
Működési célú |
97 058 386 |
|
Működési célú támogatások |
150 844 745 |
Személyi jellegű kiadások |
28 791 600 |
|
Közhatalmi bevételek |
16 243 490 |
Munkaadót terh. jár. és szociális hj adó |
3 931 319 |
|
Működési bevételek |
5 460 840 |
Dologi kiadások |
32 798 976 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
3 272 318 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 785 194 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
24 751 297 |
|||
ebből: víziközmű tartalék |
11 091 971 |
|||
ebből: működési célú általános tartalékok |
5 000 000 |
|||
Felhalmozási célú |
1 270 000 |
Felhalmozási célú |
130 318 679 |
|
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
0 |
Beruházások |
91 253 079 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
Felújítások |
29 065 600 |
|
Köznevelési állami tám felhasználása felhalmozási célra |
1 270 000 |
Felhalmozási célú tartalékok |
10 000 000 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
|||
Működési többlet |
78 763 007 |
Működési hiány |
||
Felhalmozási többlet |
Felhalmozási hiány |
129 048 679 |
||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL |
134 758 781 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁS |
84 473 109 |
|
Működési célú |
4 440 102 |
Működési célú |
83 203 109 |
|
Felhalmozási célú |
130 318 679 |
Felhalmozási célú |
1 270 000 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
311 850 174 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
311 850 174 |
|
Működési célú bevételek összesen |
180 261 495 |
Működési célú kiadások összesen |
180 261 495 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
131 588 679 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
131 588 679 |
|
Konszolidált összeg: |
Konszolidált összeg: |
|||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
319 525 619 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
319 525 619 |
|
Működési célú bevételek összesen |
187 936 940 |
Működési célú kiadások összesen |
187 936 940 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
131 588 679 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
131 588 679 |
19. melléklet
Ft-ban |
|
cél megnevezése |
összeg |
Általános tartalék |
5 000 000 |
Céltartalék |
11 091 971 |
Beruházási tartalék |
10 000 000 |
Összesen: |
26 091 971 |
20. melléklet
Ft-ban |
||||
Feladat megnevezése |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
tartozások fejlesztési célú |
||||
tartozások működési célú |
||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
Összesen |
- |
- |
- |
- |
21. melléklet
Ft-ban |
|||||||||||||
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
Működési célú támogatások |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 229 |
12 676 226 |
152 114 745 |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
||||||||||||
Közhatalmi bevételek |
200 000 |
600 000 |
4 550 000 |
2 800 000 |
600 000 |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
2 800 000 |
800 000 |
1 300 000 |
1 693 490 |
16 243 490 |
Működési bevételek |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
455 070 |
5 460 840 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
Működési célú átvett pénzeszk. |
20 000 |
20 000 |
3 133 318 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
19 000 |
3 272 318 |
||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
0 |
||||||||||||
Pénzmaradvány igénybevétel |
2 629 659 |
7 209 659 |
33 259 659 |
20 106 001 |
22 509 659 |
2 509 659 |
16 828 338 |
10 659 |
2 029 659 |
26 529 660 |
1 136 169 |
134 758 781 |
|
Hitelek, kölcsönök |
0 |
||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
15 960 958 |
20 960 958 |
50 960 958 |
19 064 617 |
33 857 300 |
35 960 958 |
15 960 958 |
30 279 637 |
15 960 958 |
15 960 958 |
40 960 959 |
15 960 955 |
311 850 174 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
Működési kiadások |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
8 921 532 |
107 058 386 |
Felhalmozási kiadások |
0 |
5 000 000 |
35 000 000 |
1 000 000 |
20 000 000 |
20 000 000 |
14 318 679 |
25 000 000 |
120 318 679 |
||||
Finanszírozási kiadások |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 426 |
7 039 423 |
84 473 109 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
15 960 958 |
20 960 958 |
50 960 958 |
16 960 958 |
35 960 958 |
35 960 958 |
15 960 958 |
30 279 637 |
15 960 958 |
15 960 958 |
40 960 958 |
15 960 955 |
311 850 174 |
22. melléklet
Támogatás megnevezése |
Összeg |
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
|
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
|
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
|
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |