Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 26

Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.26.

Apaj Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §1 (1)2 Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban képviselő-testület) Apaj Község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) és a költségvetési szervek együttes 2022. évi költségvetését

a) a költségvetési bevételek főösszegét 238.301.606Ft-ban,

b) a költségvetési kiadások főösszegét 237.967.202 Ft-ban,

c) a költségvetési egyenleg (többlet) összegét 333.944 Ft-ban állapítja meg.

(2) Apaj Község Önkormányzata a költségvetési hiány belső finanszírozására 0 Ft maradványt vesz igénybe.

a)3 Apaj Község Önkormányzata

b) a maradvánnyal korrigált költségvetési egyenleg (többlet) összegét 3.100.000 Ft-ban,

c) a külső finanszírozási bevételek összegét 13.000.000 Ft-ban,

d) a finanszírozási kiadások összegét 16.100.000 Ft-ban

állapítja meg.

(3)4 Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének:

a) bevételi főösszegét 275.848.593 Ft-ban

b) kiadási főösszegét 275.848.593 Ft-ban állapítja meg.

(5) Az Apaji Pitypang Óvoda 2022. évi költségvetésének

a) ) bevételi főösszegét 28.250.650 Ft-ban

b) kiadási főösszegét 28.250.650 Ft-ban állapítja meg.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban e rendelet 1. melléklete szerint fogadja el.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklet és 5. melléklet szerint fogadja el.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat fenntartása alatt működő intézmények összesített költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet a 2. melléklete, 4. melléklete és 6. melléklete szerint fogadja el.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetés előirányzat felhasználási és likviditási tervét e rendelet 7. melléklete szerint fogadja el.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre engedélyezett létszámkeretét e rendelet a 8. melléklete szerint fogadja el.

(6) A képviselő-testület a 2022. évi közvetett támogatásairól szóló kimutatást e rendelet a 9. melléklete szerint fogadja el.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat adósság- és hitelállományának alakulását, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő, későbbi évekre is kiható, több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban e rendelet a 10. mellékletében foglaltak szerint fogadja el.

(8) A képviselő-testület a hosszú lejáratú kötelezettségeknek az alakulását, lejárat és eszköz szerinti bontásban a 11. mellékletében foglaltak alapján fogadja el.

(9) A képviselő-testület a finanszírozási kiadások ütemezését az Apaj Nonprofit Kft. részére a 12. mellékletben foglaltak alapján fogadja el.

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei költségvetési elszámolási számláit 2022. évben az OTP Bank NyRt-nél vezeti. Az önkormányzat az átmenetileg szabad pénzeszközeit a legjobb ajánlatot tevő pénzintézetnél helyezheti el tartós betétként, illetve rövid lejáratú értékpapír vásárlására fordíthatja. A képviselő-testület jóvá hagyja, hogy 13.000.000.-Ft likviditási célú hitelkerettel rendelkezzen az Önkormányzat.

(2) A tárgy évi költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, jóváhagyást igénylő pénzmaradvány összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növelheti. Az önkormányzat tartalékának működési része működésre fordítható, míg a fejlesztéseknél képződött tartalék az idei költségvetésben is csak fejlesztésre fordítható.

4. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2022. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.

5. § (1) A költségvetési szerv e rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetői, felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szerv felel a számára a saját költségvetésében meghatározott előirányzatok felhasználásáért, az előirányzatok gazdaságos, hatékony és takarékos felhasználásáért.

(3) Az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani, illetve betartatni. Az előirányzat túllépés megakadályozása az intézményvezetők kiemelt feladata.

(4) A kötelező feladatok kiadásait az alábbiak szerint kell rangsorolni, ha a bevételek nem folynak be időarányosan: személyi jellegű kifizetések, közüzemi díjak, közétkeztetés, szociálpolitikai juttatások, egyéb kiadások, fejlesztési kiadások.

(5) A nem kötelező feladatoknál a (4) bekezdés szerinti rangsort kell megtartani.

(6) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatják a polgármestert, aki erről a képviselő-testületet negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző testületi ülésen 2021. december 31-i hatállyal tájékoztatja.

(7) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást. A költségvetési rendelet módosításáról a (6) bekezdésben foglaltak szerint kell eljárni.

6. § (1) A kiadások teljesítésekor (a beszerzések, szolgáltatások pénzügyi teljesítésénél) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módokat.

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak az e rendeletben szabályozott esetekben kerülhet sor.

(3) Az alábbi esetekben igényelhető készpénz felvétele, illetve készpénzes kifizetés a házipénztárból:

a) bérjellegű kifizetések,

b) közfoglalkoztatottak személyi juttatása,

c) eseti megbízási díjak,

d) önkormányzati képviselők és külsős bizottsági tagok tiszteletdíja,

e) lakossági folyószámlával nem rendelkezők megbízási díja

f) készpénzelőleg,

g) belföldi-külföldi kiküldetésnél útiköltség térítések,

h) a saját személygépkocsi hivatali célú használatáért fizetett költségtérítés,

i) üzemanyag vásárlásával kapcsolatos kiadások

j) helyi és helyközi utazási költségtérítés,

k) karbantartással és működtetéssel kapcsolatos kiadások,

l) készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,

m) reprezentációs kiadások,

n) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,

o) az önkormányzat és az intézmények rendezvényeivel kapcsolatos kiadások,

p) közbiztonsági feladatok kiadásai

q) egyéb, nem rendszeresen előforduló céljellegű kis összegű kifizetések.

(4) Az (1) bekezdésben foglalt eseteken túlmenően a házipénztár csak vezető egyedi írásbeli engedélye alapján teljesíthető készpénzkifizetés.

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, gondoskodjék arról, hogy az önkormányzat helyi adóbeszedési számlák, a pótlék és bírság beszedési számlák egyenlege - kivéve június és december hónapot - a likviditáshoz szükséges összegben átvezetésre kerüljenek az önkormányzat költségvetési elszámolási számlájára. Félév végén és év végén az adóbeszedési számlákon nem maradhat egyenleg.

(2) A 2022. évi költségvetés végrehajtását, majd a 2022. évi költségvetés kidolgozását az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint az egyéb hatályos jogszabályok szerint kell elvégezni.

8. § (1) A képviselő-testület megállapítja, hogy a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §. szerinti illetményalap változatlan, az önkormányzat saját hatáskörben eljárva 75.000 illetmény alapot állapít meg. A köztisztviselők cafeteriáját nettó 400.000 Ft-ban közalkalmazottakét, bruttó 200.000Ft-ban, munkatörvénykönyves munkavállalókét bruttó 100.000 Ft állapítja meg.

(2) A 2022. évi költségvetés végrehajtását, majd a 2022. évi költségvetés kidolgozását az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint az egyéb hatályos jogszabályok szerint kell elvégezni.

(3) A 2022. évi költségvetés terhére kötelezettségvállalás tárgyévi kifizetésre - a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel -, előirányzaton belül vállalható. Tárgyéven túli kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában a rendeltetésszerű működés, az önkormányzat kötelező feladatainak.

9. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjával kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1

Az 1. § az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. § (1) bekezdése az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

Az 1. § (3) bekezdése az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (3) bekezdése az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

Az 1. § (4) bekezdése az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdése az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (3) bekezdése az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

Az 1. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 2. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 3. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 4. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

9

Az 5. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 6. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 7. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Apaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.