Táp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 15- 2022. 08. 17

Táp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.15.

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Táp Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 190.721.106 forintban, azaz Egyszázkilencvenmillió-hétszázhuszonegyezer-egyszázhat forintban, melyből

aa) kötelezően ellátandó feladatok kiadásai: 190.321.106 forint, azaz egyszázkilncvenmillió-háromszázhuszonegyezer-egyszázhat forint,

ab) önként vállalt feladatok kiadásai: 400.000 forint, azaz négyszázezer forint,

ac) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 forint, azaz nulla forint,

b) bevételi főösszegét: 190.721.106 forintban, azaz Egyszázkilencvenmillió-hétszázhuszonegyezer-egyszázhat forintban, melyből

ba) kötelezően ellátandó feladatok bevételei: 190.721.106 forint, azaz Egyszázkilencvenmillió-hétszázhuszonegyezer-egyszázhat forint,

bb) önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint, azaz nulla forint,

bc) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 forint, azaz nulla forint,

c) hiányát: 0 forintban, azaz nulla forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási egyensúlymérlegét a Képviselő-testület a rendelet a 3. melléklete szerint hagyja jóvá.

A költségvetés hiánya finanszírozásának módja

3. § (1) A Képviselő-testület költségvetésében működési hiány nem kerül tervezésre.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (2) bekezdés a) pontja alapján a központi költségvetésből nyújtott, európai uniós vagy más nemzetközi szervezettől az önkormányzat által megnyert pályázat önrészének és az így megnyert támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges.

A költségvetés mérlegei és kimutatásai

4. § A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetéséhez az alábbi mérlegek és kimutatások elkészítését írja elő:

a) az Önkormányzat bevételeit az 1. melléklet tartalmazza,

b) az Önkormányzat kiadásait a 2. melléklet tartalmazza,

c) az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. melléklet tartalmazza,

d) az Önkormányzat az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 4. melléklet tartalmazza,

e) a beruházások és felújítások részletezését az 5. melléklet tartalmazza,

f) az önként vállalt feladatok részletezését a 6. melléklet tartalmazza,

g) a közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 7. melléklet tartalmazza,

h) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 8. melléklet tartalmazza,

i) a több éves kihatással járó döntések részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

A 2022. évi költségvetési bevételek

5. § (1) A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetés bevételeit a teljesülések alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) önkormányzatok működési támogatásai,

ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről,

ac) közhatalmi bevételek,

ad) működési bevételek,

ae) egyéb működési célú átvett pénzeszköz,

b) fejlesztésre, felújításra fordítható bevételek:

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről,

bb) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök.

(2) A működési és felhalmozási bevételek előirányzatát az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A 2022. évi állami hozzájárulás jogcímeit és összegeit az 1. melléklet 1-7. sorai tartalmazzák.

A 2022. évi költségvetés kiadásai

6. § (1) Az Önkormányzat kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben (a továbbiakban: Áht) meghatározott előirányzatok szerint a 2. melléklet tartalmazza az alábbi sorendben:

a) személyi juttatások,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás,

c) dologi kiadások,

d) ellátottak pénzbeli juttatások,

e) egyéb működési kiadás,

f) beruházások,

g) felújítások,

h) egyéb felhalmozási kiadások,

i) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési intézmények 2022. évi létszámkeretét 5 főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott, engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát 1 főben állapítja meg, a 4. mellékletben foglaltak szerint.

(3) A Képviselő-testület a kiadások főösszegén belül a beruházási és felújítási feladatok előirányzatát 125.812.854,- forintban állapítja meg, melynek feladatonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Új, induló önkormányzati fejlesztéseket és felújításokat csak akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

b) kis értékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- forint összeghatárig,

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,

j) bérlet, munkába járás költségtérítése,

k) fizetési előleg, egyéb vásárlási előleg, illetékbélyeg előleg bruttó 300.000,- forint összeghatárig,

l) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 10.000,- forint összeghatárig,

m) nemzetközi kapcsolatok - ajándék (reprezentációs kiadás) bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

n) téves befizetések rendezése 100.000,- forint összeghatárig.

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai forintban

7. § A Képviselő-testület 2022. évre vonatkozóan egy áthúzódó pályázata szerepel a 9. melléklet szerint.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A Képviselő-testület a 2022. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat-módosítás

9. § (1) A jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet a féléves, valamint éves beszámolóban tájékoztatja a végrehajtott előirányzat-változásokról.

(2) A polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít. A Képviselő-testület félévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

Előirányzat-átcsoportosítás

10. § (1) A Képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn: költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(2) A polgármester átruházott hatáskörében jogosult:

a) tételenként 500.000,- forint értékhatárig az általános tartalékból és céltartalékból való felhasználásra,

b) az év közben az Önkormányzat részére adott, előre nem tervezett bevételi és kiadási előirányzatok emelésére.

A pénzmaradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

11. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

Követelés elengedés

12. § A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (4) bekezdés 10. pont a)-d), f) és g) alpontjai szerinti követelés, kiegészítve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdés 1. és 5. pontjában definiált behajthatatlannak minősülő és kisösszegű követelések elengedése a következő módon engedélyezhető: az Önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek könyveiben megjelenő, kisösszegű követelésnek minősíthető követelés elengedéséről a Képviselő-testület dönt, amennyiben

a) a behajthatatlan követelés értéke adósonként nem éri el a 100.000,-forintot,

b) az adott adósságnem tárgyában az elengedésre meghatározott követelés összesített állománya nem haladja meg az 1.000.000,- forintot.

IV. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § Ez a rendelet 2022. február 15-én lép hatályba.

1. melléklet

Bevételek

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I.

1

Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

18941033

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

B112

0

3

Szociális gyermekjóléti támogatás

B113

8135742

4

Gyermekétkeztetés támogatása

5129252

5

Kultúrális feladatok támogatása

B114

2270000

6

Kiegészítő támogatás

B115

3915653

7

Elszámolásból származó bevétel

B116

0

8

Önkormányzatok működési támogatásai (1+...+7)

B11

38391680

9

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

10

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

10589397

11

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (8+...+109)

B1

48981077

12

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3596000

13

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

7049791

14

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (12+13)

B2

10645791

15

Vagyoni típusú adók (kommunális és építmény adó)

B34

3500000

16

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

7000000

17

Gépjármű adó

B354

0

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó

B355

19

Termékek és szolgáltatások adói (16+...+18)

B35

7000000

20

Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék, bírság, talajterhelési díj)

B36

0

21

Közhatalmi bevételek (15+19+20)

B3

10500000

22

Szolgáltatások ellenértéke

B402

2963475

23

Ellátási díjak

B405

2245900

24

Tulajdonosi bevétel

B406

25

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407

1861952

26

Kamatbevételek

B408

150000

27

Egyéb működési bevételek

B410

0

28

Működési Bevételek (22+...27)

B4

7221327

29

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

269472

30

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

8000000

31

Költségvetési bevételek (11+14+21+28+29+30)

B1-7

85617667

32

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

B8131

105103439

33

Központi, irányító szervi támogatás

B816

0

34

Finanszírozási műveletek összesen: (32+33)

B81

105103439

35

Összes bevétel (31+34)

B

190721106

2. melléklet

Kiadások

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I

1

Személyi Juttatások

K1

27192520

2

Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális h.járulási adó

K2

3593449

3

Dologi kiadások

K3

29584797

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

K4

360000

5

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

2234000

6

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

638000

7

Tartalék

K512

0

8

Egyéb működési célú kiadások ( 5+...+7)

K5

2872000

9

Immateriális javak beszerzése

K61

4300000

10

Ingatlanok beszerzése

K62

19289609

11

Informatikai eszközök beszerzése

K63

12

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

K64

15874866

13

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

K67

10018208

14

Beruházások (9+...+13)

K6

49482683

15

Ingatlanok felújítása

K71

59787536

16

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

K74

16142635

17

Felújítások (15+16)

K7

75930171

18

Felhalmozási célú támogat. államháztartáson belülre

K84

0

19

Egyéb felhalmozási célú támog. államháztart. kÍvülre

K88

400000

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások (18+19)

K8

400000

21

Költségvetési kiadások (1+...+4+8+14+17+20)

K1-8

189415620

22

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1305486

23

Belföldi finanszírozás kiadásai (22)

K91

1305486

24

Összes kiadás (21+23)

K

190721106

3. melléklet

Működési és felhalmozási mérleg

S.sz.A3:F25A1A3:F24A3:F26A3:F23A3:F24A3:F25A3:F26

Bevételek

S.sz.

Kiadások

Megnevezés

Előirányzat

Megnevezés

Előirányzat

1

Önkormányzatok működési támogatása

38391680

1

Személyi juttatások

27192520

2

Működési célú támogatások álht. Belülről

10589397

2

Munkaadót terhelő járulékok

3593449

3

Közhatalmi bevételek

10500000

3

Dologi kiadások

29584797

4

Működési bevételek

7221327

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

360000

5

Egyéb működi célú átvett pénzeszközök

269472

5

Működési célú támogatások áht-n belülre

2234000

6

Működési célú támogatások áht-n kívülre

638000

6

Működési bevételek (1+...+5)

66971876

7

Működési kiadások (1+...+6)

63602766

7

Költségvetési maradvány igénybevétele

4565504

8

Tartalék

0

8

Központi, irányító szervi támogatás

0

9

Áht .-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1305486

9

Finanszírozási bevétel (7+8)

4565504

10

Finanszírozási kiadás ( 8+9)

1305486

9

Működési bevételek (6+8)

71537380

11

Működési kiadások (7+10)

64908252

10

Működési hiány

0

12

Működési többlet

6629128

11

Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások

3596000

13

Beruházások

49482683

12

Egyéb felhalmozási célú tám. Áht . belülről

7049791

14

Felújítások

75930171

13

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

8000000

15

Felhalmozási célú támogatások áht-n belülre

0

16

Felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre

400000

14

Felhalmozási bevételek (11+12+13)

18645791

17

Felhalmozási kiadások ( 13+..+16)

125812854

15

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

100537935

18

Tartalék

0

16

Finanszírozási bevétel (15)

100537935

19

Finanszírozási kiadás (18)

0

17

Felhalmozási bevételek (14+16)

119183726

20

Felhalmozási kiadások( 17+19)

125812854

18

Felhalmozási hiány

6629128

21

Felhalmozási többlet

0

19

Összes bevétel

190721106

22

Összes kiadás

190721106

4. melléklet

Önkormányzat 2022. évi engedélyezett létszámkerete

Önkormányzat 2022. évi engedélyezett létszámkerete

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

1

Közmunkás

1

1

Településkarbantartó

1

1

Falugondnok

1

1

Kulturális munkatárs

0

1

0,75

Összesen:

4

1

1

5,75

5. melléklet

Felhalmozási kiadások

Felhalmozási kiadások

Beruházás:

Nettó

Áfa

Összesen

Községrendezési terv

4300000

523800

4823800

MF. Temető járda-út

6691185

1806620

8497805

MF. Járda

12598424

3401574

15999998

MF. Falubusz

11949866

3226464

15176330

MF. Játszótér

3925000

1059750

4984750

Beruházás összesen:

39464475

10018208

49482683

Felújítás

BM:út járda felújítás

15741498

4250204

19991702

MF. Kossuth út

28257756

7629594

35887350

Vis Maior

3146640

849593

3996233

Teleki Alapítvány Hegysor 8.

12641642

3413244

16054886

Felújítás összesen:

59787536

16142635

75930171

Átadások

Lakosságnak első lakáshozjutók

400000

0

400000

Támogatások összesen:

400000

0

400000

125812854

6. melléklet

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek támogatása:

Ft

Táp Fejlődéséért Alapítvány

0

Sportkör támogatása

400000

Összesen:

400000

7. melléklet

Közvetett támogatások

8. melléklet

Előirányzat felhasználási terv

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Önkormányzatok műk. tám

2 873 002

6 788 655

2 873 002

2 873 002

2 873 002

2 873 002

2 873 002

2 873 002

2 873 002

2 873 002

2 873 002

2 873 005

38 391 680

3.

Működési c. tám. Áht .n bel.

882 450

882 450

882 450

882 450

882 450

882 450

882 450

882 450

882 450

882 450

882 450

882 447

10 589 397

4.

Vagyoni tipusú adó

1 750 000

1 750 000

3 500 000

5.

Termékek és szolgáltat. adó

3 250 000

3 250 000

500 000

7 000 000

6.

Felhalm.célu Áht .n.belül

2 983 685

4 066 106

3 596 000

10 645 791

7.

Működési Bevételek

439 200

1 694 759

439 200

439 200

439 200

439 200

439 200

439 200

948 548

439 200

439 200

625 220

7 221 327

8.

Egyéb műk c. átvett pénz

269 472

269 472

9.

Egyéb felh.c. átvett pénze.

8 000 000

8 000 000

Finanszírozási műveletek

105 103 439

105 103 439

11.

Bevételek összesen:

109 567 563

12 349 549

9 194 652

4 194 652

4 194 652

4 194 652

4 194 652

4 194 652

9 704 000

8 260 758

15 790 652

4 880 672

190 721 106

12.

Kiadások összesen:

13.

Személyi juttatások

2 199 370

2 199 370

2 199 370

2 999 370

2 199 370

2 199 370

2 199 370

2 199 370

2 199 370

2 199 370

2 199 370

2 199 450

27 192 520

14.

Munkaadókat terhelő járulékok

280 787

280 787

280 787

280 787

504 787

280 787

280 787

280 787

280 787

280 787

280 787

280 792

3 593 449

15.

Dologi kiadások

1 989 528

2 797 893

2 797 893

2 797 900

3 297 893

1 997 893

1 089 528

1 089 528

2 504 816

2 797 900

2 797 900

3 626 125

29 584 797

16.

Ellátottak pénzbeli juttatása

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

220 000

60 000

50 000

360 000

17.

Egyéb működési célú kiadás

400 000

400 000

350 000

58 000

180 000

1 484 000

2 872 000

18.

Beruházások

20 161 080

8 497 805

15 999 998

4 823 800

49 482 683

19.

Felújítások

3 996 233

35 887 350

19 991 702

16 054 886

75 930 171

20.

Egyéb felhalmozási c. kiad.

200 000

200 000

400 000

22.

Áht .-n bel.megelől. visszaf.

1 305 486

1 305 486

23.

Belföldi finanszírozás kiadás

24.

Kiadások összesen:

6 180 171

5 283 050

9 679 283

6 083 057

26 168 130

48 868 205

3 569 685

20 139 683

25 236 675

5 336 057

21 712 943

12 464 167

190 721 106

25.

Egyenleg

103 387 392

110 453 891

109 969 260

108 080 855

86 107 377

41 433 824

42 058 791

26 113 760

10 581 085

13 505 786

7 583 495

9. melléklet

A többéves kihatással járó döntések kimutatása évenkénti bontásban

e forintban

A döntés, határozat száma és tartalma

A döntés hatása

2017

2019

2020

2021

2022

Eszközbeszerzési pályázat MFP azonosító:1003285514

2961549

3060700

Zártkerti pályázat Ügyiratszám:2509-8/2019/HERMAN

2935224

8999516

Elhagyott ingatlan Ügyiratszám:1062/3009/407/2/2020

44450

4953051

Közösségszervezés MFP-KEB/2021

1053654

2265504

Kossuth út MFP-UHK/2021

698500

35887350

Játszótér MFP-OJKJF/2021

1495425 Előleg

4984750

Falubusz MFP-TFB/2021

2000000 Előleg

15176330