Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Noszlop Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 24- 2023. 12. 30

Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Noszlop Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2022.02.24.

Noszlop Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületére és az Önkormányzatának fenntartásában lévő költségvetési szervére, intézményére.

(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével, valamint a költségvetési szerv vezetőjének általános és eseti jellegű gazdasági beszámoltatásával ellenőrzi.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 480.155.107,- forintban,

b) kiadási főösszegét 480.155.107,- forintban

állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési összevont főösszesítőjét az 1. melléklet, az Önkormányzat önálló 2022.évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A költségvetési bevételek előirányzata 237.542.965,- forint, a finanszírozási műveletek bevétele 242.612.142.- forint, mely a 2021. évi pénzmaradvány tervezett összege.

4. § A költségvetési kiadások előirányzata 442.284.925,- forint, a finanszírozási műveletek kiadása 37.870.182,- forint, mely központi irányító szervi támogatás és az államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetési kötelezettsége.

5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.

6. § (1) A 2. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet összevontan, az 1. melléklet Önkormányzati szinten, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.

(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 11. melléklet tartalmazza.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat és intézmény létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.

(9) A képviselő-testület a Noszlopi Óvoda költségvetési főösszesítőjét a 13. melléklet szerint határozza meg.

(10) A képviselő-testület a Noszlopi Óvoda kiadásait a 14. melléklet szerint határozza meg.

(11) A képviselő-testület a Noszlopi Óvoda bevételeit a 15. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, és a költségvetési intézményt a költségvetési rendeletben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat- átcsoportosítás címén engedélyezze.

(4) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, az önkormányzat költségvetési szerve által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

4. Az önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szerv költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.

9. § (1) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt negyedévente, - az első negyedév kivételével - de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

10. § (1) A költségvetési szerv a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.

(2) A részére jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok

11. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25 %-a alatti és nettó 500.000,- Ft feletti beszerzések esetében a beszerzéssel megbízott, illetve a költségvetési szerv vezetője minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A döntéshozatal tekintetében az Önkormányzat vonatkozásában a polgármester és az alpolgármester, a költségvetési szerv vonatkozásában a költségvetési szerv vezetője és a polgármester együtt jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.

7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.

(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.

(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.

8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok

13. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.

14. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.

(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.

(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2022. évi támogatás feltétele, hogy a 2021. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.

(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott pénzügyi ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.

15. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

16. § Az önkormányzat intézményének pénzellátását működési kiadásaira nettósítva, felújítási és felhalmozási kiadásaira teljesítményarányosan biztosítja.

17. § Az önkormányzat és költségvetési szerve átmenetileg szabad pénzeszközét sem kamattal, sem kamat nélkül kölcsön nem adhatja.

9. Záró rendelkezések

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2023. december 31-én hatályát veszti.

19. § Hatályát veszti a Noszlop Község Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről szóló 2/2018. (II.16.) önkormányzati rendelet.

20. § Hatályát veszti a Noszlop Község Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.27.) önkormányzati rendelet.

21. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2018. évi költségvetési rendeletének végrehajtásáról szóló 7/2019. (V.29.) önkormányzati rendelet.

22. § Hatályát veszti a Noszlop Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről szóló 2/2020. (II.26.) önkormányzati rendelet.

23. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2020. évi költségvetési rendeletének végrehajtásáról szóló 5/2020. (VI.30.) önkormányzati rendelet.

24. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2020. évi költségvetési rendeletének végrehajtásáról szóló 10/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet

1. Összevont mérleg

Sor- szám	A	B	C	D	E	F
	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat
1	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	12 540 650	K1	Személyi juttatások	70 455 204
2	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	40 044 210	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	8 264 588
3	B113	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	29 461 457	K3	Dologi kiadások	111 168 041
4	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 000 000
5	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	3 915 653	K5	Egyéb működési célú kiadások	70 423 972
6	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	32 061 695	K6	Beruházások	49 479 135
7	B34	Vagyoni tipusú adók	16 513 200	K7	Felújítások	165 417 210
8	B35	Termékek és szolgáltatások adói	81 000 000	K9	Finanszírozási kiadások	2 946 957
9	B4	Működési bevételek	19 736 100
10	B7	Felhalmozási bevételek	0
11	B8	Finanszírozási bevételek	242 612 142
12	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	480 155 107	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	480 155 107

2. Önkormányzat mérlege

Sor- szám	A	B	C	D	E	F
	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat
1	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	12 540 650	K1	Személyi juttatások	43 706 077
2	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	40 044 210	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	4 632 140
3	B113	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	29 461 457	K3	Dologi kiadások	106 626 391
4	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 000 000
5	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	3 915 653	K5	Egyéb működési célú kiadások	70 423 972
6	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	32 061 695	K6	Beruházások	49 479 135
7	B34	Vagyoni tipusú adók	16 513 200	K7	Felújítások	165 417 210
8	B35	Termékek és szolgáltatások adói	81 000 000	K9	Finanszírozási kiadások	37 870 182
9	B4	Működési bevételek	19 736 100
10	B7	Felhalmozási bevételek	0
11	B8	Finanszírozási bevételek	242 612 142
12	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	480 155 107	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	480 155 107

2. melléklet

Költségvetési bevételek

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat -forintban
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	12 540 650
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	40 044 210
03	Egyes szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása(szoc.étkeztetés)	B1131	738 100
03	Intézményi gyermekétkeztetés	B1132	28 676 332
03	Szünidei étkeztetés	B1132	47 025
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
05	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	3 915 653
06	Elszámolásból származó bevételek	B116
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	88 231 970
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	32 061 695
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	120 293 665
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
21	Társaságok jövedelemadói	B312
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
25	Vagyoni tipusú adók	B34	16 513 200
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	81 000 000
27	Fogyasztási adók	B352
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
29	Gépjárműadók	B354
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	81 000 000
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	97 513 200
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	5 000 000
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
37	Tulajdonosi bevételek	B404
38	Ellátási díjak	B405	8 108 100
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	4 899 000
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	1 729 000
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
48	Egyéb működési bevételek	B411
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	19 736 100
50	Immateriális javak értékesítése	B51
51	Ingatlanok értékesítése	B52
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
53	Részesedések értékesítése	B54
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	237 542 965

3. melléklet

Költségvetési kiadások

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat - forintban
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	26 220 257
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	945 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	-
10	Egyéb költségtérítések	K1110	54 000
11	Lakhatási támogatások	K1111	-
12	Szociális támogatások	K1112	-
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 518 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	28 737 257
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	12 469 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 499 820
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	14 968 820
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	43 706 077
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 632 140
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	2 210 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	6 941 500
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	9 151 500
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 057 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	440 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	1 497 000
28	Közüzemi díjak	K331	5 545 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	27 152 257
30	Bérleti és lízing díjak	K333	3 530 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 600 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	-
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	28 370 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	4 085 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	71 282 257
36	Kiküldetések kiadásai	K341	40 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	50 000
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	90 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	17 280 364
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	7 315 270
41	Kamatkiadások	K353	-
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-
43	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	24 605 634
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	106 626 391
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 000 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	2 000 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	19 961 980
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	19 961 980
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	5 000 000
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67	Kamattámogatások	K510
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	1 150 000
70	Tartalékok	K513	44 311 992
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	70 423 972
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	37 575 099
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	-
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 384 850
76	Részesedések beszerzése	K65	-
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	10 519 186
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	49 479 135
80	Ingatlanok felújítása	K71	131 098 094
81	Informatikai eszközök felújítása	K72	-
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	34 319 116
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	165 417 210
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	442 284 925

4. melléklet

5. melléklet

Finanszírozási bevételek

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat - forintban
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	242 612 142
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	242 612 142
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	-
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	242 612 142
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	242 612 142

6. melléklet

Finanszírozási kiadások

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat - forintban
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	-
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 946 957
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	34 923 225
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	-
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	37 870 182
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	37 870 182

7. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások

	A	B	C	D
	M E G N E V E Z É S	2022. évi számított Ft	2023. évi számított Ft	2024. évi számított Ft
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	120 293 665	121 000 000	121 000 000
2	Közhatalmi bevételek	87 358 815	88 000 000	88 000 000
3	Működési bevételek	19 736 100	20 000 000	20 000 000
4	Előző évi pénzmaradvány
5	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	227 388 580	229 000 000	229 000 000
6	Személyi juttatások	43 706 077	44 000 000	44 000 000
7	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 632 140	5 000 000	5 000 000
8	Dologi kiadás	106 626 391	107 000 000	107 000 000
9	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 000 000	2 000 000	2 000 000
10	Egyéb működési célú kiadások	70 423 972	71 000 000	71 000 000
11	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	227 388 580	229 000 000	229 000 000

8. melléklet

felhalmozási célú bevételek és kiadások

	A	B	C	D
	M E G N E V E Z É S	2022. évi tervezet Ft	2023. évi tervezet Ft	2024. évi tervezet Ft
1	B E V É T E L E K
2	Elkülönített pénzalapok támogatás	262 890	0	0
3	Közművelődési normatíva	567 500	0	0
4	Előző évi kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány TOP-1.4.1-19-VE1-2019-00014.számú pályázat Mini bölcsöde	108 314 568
5	Előző évi szabad pénzmaradvány	105 751 388	0	0
6	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	214 896 346	0	0
7	K I A D Á S O K
8	Beruházások	49 479 136	0	0
9	Parkoló (Bölcsi, Hivatal előtt)	44 450 000
10	Iskolai étkeztetés (székek, evőeszközök, tányérak)	928 370
11	Óvoda pavilon beruh.befejezése	3 270 376
12	Tárgyi eszköz beszerzés Műv.Ház	567 500
13	Közfoglalkoztatási minta prg. Eszk.beszerzés	262 890
14	Felújítások	165 417 210	0	0
15	Óvoda nyílászáró cserék	393 277
16	Művelődési Ház vízesblokk végszámla	3 742 080
17	Védőnői szolgálat ablakcsere	897 285
18	Temető térkő felújítás	1 270 000
19	Új hivatali épület felújítása	50 800 000
20	TOP-1.4.1-19-VE1-2019-00014.számú azonosító számmal rendelkező "Minibölcsődei férőhelyek kialakítása Noszlop településen" Noszlop, Sport utca 7. számú 675/2. hrsz. ingatlan épületének átalakítása, bővítése	108 314 568
21	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
22	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	214 896 346	0	0

9. melléklet

Működési célú általános tartalék

	A	B
Sorszám	Megnevezés	forintban
1.	Előre nem látható feladatok finanszírozás	44 311 992

10. melléklet

11. melléklet

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások

	A	B	C
	MEGNEVEZÉS	mennyiség (db)	összeg (Ft)
1	Építményadó mentességek, kedvezmények:
2
3	Építményadóról szóló 7/2020. (VIII.25.) Ör. 2 § (a) bek. alapján mentes	1	-
4	A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 13. § alapján	3	-
5	Építményadó mentességek, kedvezmények összesen:	4
6	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények:
7	A helyi iparűzési adóról szóló 7/2017. (V.31.) rendelet	-	-
8	3. § . alapján mentes	2	-
9	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények összesen:	2	-
10	ÖSSZESEN:	6	-

12. melléklet

Noszlop Község Önkormányzat és intézményének létszámkerete

Sorszám	A	B	C
	Megnevezés	2022.évi létszámkeret (fő)
		teljes munkaidőben	részmunkaidőben
1	Polgármester	1
2	Hivatalsegéd		1
3	Iskolai intézményi étkeztetés	2
4	Város- és községgazdálkodás	1
5	Család- és nővédelmi eü.gondozás	1
6	Háziorvosi alapellátás	1
7	Közfoglalkoztatás	5
8	Közműv.int.-közösségi szintér	1
9	Noszlopi Óvoda	6
10	Összesen	18	1

13. melléklet

Óvoda mérleg

Sor- szám	A	B	C	D	E	F
	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat Ft	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat Ft
1	B816	Központi, irányító szervi támogatás / Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	34 923 225	K1	Személyi juttatások	26 749 127
2	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	3 632 448
3				K3	Dologi kiadások	4 541 650
4				K6	Beruházások	0
5	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	34 923 225	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	34 923 225

14. melléklet

Óvoda kiadások

	A	B	C	D	E	F
Sor- szám	Megnevezés	096015.	091110.	091120.	091140.	Eredeti előirányzat összesen
Sor- szám	Megnevezés	Gyermekétkeztetés óvoda	Óvodai nevelés	Óvodai sajátos nevelés	Óvodai nev., ell. működtetési fa.	Eredeti előirányzat összesen
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)		24 850 127			24 850 127
2	Béren kívüli juttatások (K1107)		1 080 000			1 080 000
3	Közlekedési költségtérítés (K1109)		399 000			399 000
4	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)		26 329 127	0	0	26 329 127
5	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	420 000				420 000
6	Külső személyi juttatások (K12)	420 000	0	0	0	420 000
7	Személyi juttatások (K1)	420 000	26 329 127	0	0	26 749 127
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	54 600	3 577 848			3 632 448
9	Szakmai anyagok beszerzése (K311)		560 000			560 000
10	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)		300 000		460 000	760 000
11	Készletbeszerzés (K31)	0	860 000	0	460 000	1 320 000
12	Informatikai szolgáltatások (K321)				140 000	140 000
13	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)				35 000	35 000
14	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	0	0	0	175 000	175 000
15	Közüzemi díjak (K331)					0
16	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)				500 000	500 000
17	Egyéb szakmai szolgáltatások (K336)		220 000	980 000	200 000	1 400 000
18	Egyéb szolgáltatások (K337)				150 000	150 000
19	Szolgáltatási kiadások (K33)	0	220 000	980 000	850 000	2 050 000
20	Kiküldetések kiadásai (K341)		80 000			80 000
21	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	0	80 000	0	0	80 000
22	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)		291 600	264 600	360 450	916 650
23	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)					0
24	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	0	291 600	264 600	360 450	916 650
25	Dologi kiadások (K3)	0	1 451 600	1 244 600	1 845 450	4 541 650
26	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)					0
27	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)					0
28	Beruházások (K6)	0	0	0	0	0
29	Költségvetési kiadások (K1-K8)	474 600	31 358 575	1 244 600	1 845 450	34 923 225

15. melléklet

Óvoda finanszírozási bevételek

	Megnevezés	Eredeti előirányzat Ft
	A	B
1	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	34 923 225
2	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	34 923 225
3	Finanszírozási bevételek(B8)	34 923 225