Vanyola Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2021. évi költségvetési zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Hatályos: 2022. 05. 26az önkormányzat 2021. évi költségvetési zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Általános indokolás
Az önkormányzat 2021. évi gazdálkodásának jogi feltételeit az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és végrehajtási rendeletei határozták meg.
A gazdálkodás személyi feltételei: A gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős. E kötelezettség szem előtt tartásával folyt a 2021. évi gazdálkodás.
Az önkormányzat önálló költségvetési szerv. Részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerve, intézménye nincs.
Az Önkormányzati Képviselő-testület 1/2021.(III.17.) rendeletével jóváhagyta a 2021. évi költségvetést. Módosításáról a 2/2022.(V.25.) önkormányzati rendeletében döntött. Gazdasági programját 2020-2024. évekre a 138/2020. (XII.14.) határozatával fogadta el.
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és a 7. §-hoz
Bevételeink az alábbiak szerint alakultak:
A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatinak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.
Helyi önkormányzatok központi költségvetéstől kapott támogatásai:
- működés általános támogatása címen 20.168.250 Ft
- szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása (szociális étkeztetés, szünidei étkeztetés, falugondnoki szolgálat, szociális ellátások) címen 12.668.374 Ft
- kulturális feladatok támogatása címén 2.270.000 Ft
- működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatása címen 2.297.593 Ft-ot kaptunk, mely a szociális tűzifavásárlás támogatását, valamint az iparűzési adó mértékének csökkentése miatti bevétel kiesés kompenzálását tartalmazza.
Működési bevételekre befolyt bevételünk 4.271.975 Ft. Itt számoljuk el a szociális étkeztetés térítési díjait, a konyha bérleti díj bevételeket, a visszatérített közüzemi költségeket, valamint a készletértékesítés ellenértékét. Bontott járdalap értékesítésből 10.000 Ft bevételünk származott. Házasságkötés díjából 60.000 Ft bevételt könyveltünk el.
Önkormányzatunk a helyi adók közül az iparűzési adót vezette be, a tavalyi évben befolyt adó összege 8.691.443 Ft volt. Késedelmi pótlékokból 102.453 Ft bevételünk származott.
Gépjárműadó bevételünk a 2021-es évben nem volt, a teljes adóbevétel összegét a Magyar Államkincstárnak tovább kellett utalni. Ez kb. 1.000.000 Ft kiesést jelentett az önkormányzat költségvetéséből.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről összege 15.122.949 Ft. E főkönyvön került elszámolásra a társadalombiztosítástól kapott támogatás a védőnői szolgálat finanszírozására és az iskola egészségügyi szolgáltatás támogatására 7.660.800 Ft összegben, a közfoglalkoztatás költségeinek (bér, járulék) megtérítése 7.213.990 Ft összegben, valamint a védőnői támogatás elszámolásából keletkezett támogatás a társulásban részt vevő önkormányzatoktól 248.159 Ft összegben.
Működési célú pénzeszköz-átvételként könyvelhettünk el 1.000.000 Ft támogatást, melyet pályázat útján nyertünk rendezvények támogatására. E forrásból az önkormányzat kirándulást szervezett.
Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁHT-n belülről bevételként könyvelhettünk el 24.745.564 Ft-ot. A Vidékfejlesztési Hivataltól a 2018-ban benyújtott közétkeztetés fejlesztésére elnyert pályázatunk lezárásaként 3.695.310 Ft támogatást kaptunk.
A Magyar Falu Program keretében benyújtott pályázatunk pozitív elbírálásban részesült, a Bem utca (0104 hrsz.) burkolatának felújítására 16.505.555 Ft támogatás kaptunk. A megvalósítás határideje: 2022. szeptember 30.
Szintén a Magyar Falu Program keretében pályáztunk kommunális eszközökre, 4.544.699 Ft támogatás nyertünk, melyből fűnyírót, lombszívót, motorfűrészt, szegély és térkő gyomtalanítót, levélfúvót és ágdarálót vásároltunk.
Felhalmozási bevételként ingatlan értékesítésből származott bevételünk. A régi óvoda épületét értékesítettük 6.500.000 Ft értékben.
Kiadásaink az alábbiak szerint alakultak:
Az önkormányzat személyi juttatásokra 22.257.286 Ft kiadást teljesített. Ez az összeg tartalmazza a polgármester és képviselők tiszteletdíját, a falugondnok munkabérét, a védőnő, a közfoglalkoztatottak illetményét, valamint a könyvtáros megbízási díját is. Munkaadókat terhelő járulékokra 2.981.790 Ft-ot fizettünk ki.
Dologi kiadásokra 26.932.705 Ft kiadásunk keletkezett. Itt számoljuk el az üzemeltetési anyagok beszerzését, a közüzemi díjakat, a kommunikációs szolgáltatásokat, a vásárolt élelmezést, a karbantartási, kijavítási kiadásokat, az egyéb szolgáltatásokat, a kiküldetési kiadásokat, valamint az általános forgalmi adót.
Működési célú támogatások államháztartáson belülre illetve kívülre kiadásunk összesen 1.976.082 Ft, amely tartalmazza a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulásának átadott pénzeszközt 731.380 Ft összegben, a közös hivatalnak átadott pénzeszközöket (működési hozzájárulás, útiköltség) 581.280 Ft összegben tartalmazza. A háziorvosnak iskola egészségügyi feladatok ellátására 117.900 Ft került átadásra. Itt került elszámolásra az EFOP pályázati támogatás fel nem használt részének visszafizetése 145.522 Ft összegben.
A felsőoktatásban résztvevők BURSA ösztöndíj támogatására 400.000 Ft összeget fizettünk ki.
Elvonások és befizetések főkönyvi számlán került elszámolása a 2020. évi költségvetési beszámoló elszámolásakor keletkezett visszafizetési kötelezettség 185.580 Ft összegben
Ellátottak pénzbeli juttatására 3.230.000 Ft-ot fizettünk ki. Az általános iskolásoknak, középiskolásoknak és egyetemistáknak beiskolázási segélyt fizettünk, valamint hozzájárultunk a tankönyvek megvásárlásához. A faluban élő 60 éven felüli idősek egyszeri támogatást kaptak. Temetési segélyt, születési támogatást, létfenntartási támogatást fizettünk a rászorulóknak.
A 2021-as évben az alábbi pályázatokat nyújtottuk be az illetékes szervekhez:
Bursa Hungarica Ösztöndíj 2021. évi pályázati forduló |
Óvoda udvarhoz eszközök, felszerelések beszerzése Magyar Falu Program keretében elszámolása-hiánypótlás |
Szociális célú tüzelőanyag pályázat |
Közétkeztetés fejlesztése (pályázat) elszámolása |
Feladatellátást szolgáló fejlesztések 2019.évi (Pályázat járda felújítás Árpád utca, Vajda Péter utca) elszámolása |
EFOP-1.5.3-16-2017-00096 számú pályázat elszámolása |
Magyar Falu Program: Hídfelújítás 2020. évi (elszámolás) |
Beruházásként az alábbi kiadásaink keletkeztek:
spinning kerékpár 4 db 500.000 Ft (képviselői tiszteletdíj felajánlásból)
kommunális eszközök beszerzése (Magyar Falu pályázat) 4.544.699 Ft
ping-pong asztal, ütő szett 123.508 Ft (képviselői tiszteletdíj felajánlásból)
Felújítási kiadásként az alábbi munkálatokat végeztük el:
kripta építési terveinek elkészítése 240.000 Ft
konyha felújítása 1.072.591 Ft
Vajda Péter járda páratlan oldal térburkolás 5.017.155 Ft
útburkolat felújítása 0197/1, 0198 hrsz. utak 9.773.920 Ft
MARADVÁNY-KIMUTATÁS
Alaptevékenység költségvetési bevétele 97.838.601
Alaptevékenység költségvetési kiadása 78.835.316
Alaptevékenység költségvetési egyenlege 19.003.285
Alaptevékenység finanszírozási bevétele 38.886.874
Alaptevékenység finanszírozási kiadása 3.576.719
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege 35.310.155
Alaptevékenység maradványa 54.313.440
EREDMÉNY-KIMUTATÁS
tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele 11.895.828
egyéb eredményszemléletű bevételek 85.317.638
anyagjellegű ráfordítások 22.468.065
személyi jellegű ráfordítások 25.288.136
értékcsökkenési leírás 16.653.478
egyéb ráfordítás 14.327.645
mérleg szerinti eredmény 18.476.142
Feladatainkat igyekeztünk minél magasabb színvonalon ellátni a lehetőségeink keretein belül. Az intézményvezetőkkel és a Roma Nemzetiségi Önkormányzat elnökével jól együttműködtünk.
A falugondnoki szolgálat 2021. évben is segítette a település lakosságát.
A vezetői ellenőrzés biztosított volt.
A Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulása útján a Bocskay és Társa Betéti Társaság 2021. április 12 – június 15. között átfogó ellenőrzést végzett önkormányzatunknál. Az ellenőrzés tárgya a 2020. évi költségvetési beszámoló és zárszámadás, a gazdálkodással kapcsolatos szabályzatok, a főkönyvi és az analitikus nyilvántartások, alapbizonylatok, fordulónapi leltárak ellenőrzése volt. A vizsgálat kiterjedt továbbá a 2020. évi beruházások, felújítások előkészítésének, lebonyolításának, elszámolásának vizsgálatára is.
Önkormányzatunk a következő társulásoknak volt tagja 2021. évben:
Pápakörnyéki Községi Önkormányzatok Feladatellátó Társulása, 8500 Pápa, Csáky L. u. 12.
Győri Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás
9021 Győr, Városház tér 1.
Óvodai Intézményfenntartó Társulás Lovászpatona–Nagydém-Vanyola, 8553 Lovászpatona, Kossuth u. 50.
A felsorolt feladatok ellátása szakmai és pénzügyi hatékonyságának értékelése során megállapítható, hogy a feladatellátás színvonala megfelelő volt, így ezek ellátását továbbra is e társulások útján biztosítjuk.
Összegzésként megállapítható, hogy az önkormányzat 2021. évi gazdálkodása kiegyensúlyozott volt. Folyamatosan biztosítottuk a kötelező feladatok ellátását, az önként vállalt feladatokat teljesítettük. A pályázat nyújtotta lehetőségeket kihasználtuk.
Likviditási gondok 2021-ben nem jelentkeztek.
Értékpapír és hitelműveletünk 2021. évben nem volt.
Továbbra is bizonyítottuk, hogy takarékos gazdálkodás mellett, következetes munkával és irányítással községünk jó úton halad.