Paszab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete

Paszab Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 18- 2022. 10. 20

Paszab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete

Paszab Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.18.

Paszab Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Paszab Község Önkormányzat Képviselő-testületére, bizottságára, az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Az Önkormányzat megállapítja, hogy 2022. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi főösszege: 626.885.242.- Ft

b) költségvetési kiadások főösszege: 695.070.171.- Ft

c) finanszírozási bevételek: 75.799.839.- Ft

d) finanszírozási kiadások: 7.614.910.- Ft

e) bevétel főösszege: 702.685.081.- Ft

f) kiadás főösszege: 702.685.081.- Ft

(2) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének költségvetési egyenlegét 26.075.104 Forint működési hiánnyal és 42.19.825.- Forint felhalmozási hiánnyal, a finanszírozási egyenleg összegét 28.835.324.- Forint működési többlettel és 39.349.605.- Forint felhalmozási többlettel állapítja meg.

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, a költségvetési és finanszírozási egyenleget a rendelet 1. melléklete határozza meg.

(2) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint került megállapításra.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. és a 6. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében az önkormányzat az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(5) A felhalmozási hiány finanszírozása a költségvetési maradvány igénybevételével történik.

4. § A 2. § (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves tervezett létszám előirányzatot, a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2., 3., 4., mellékletek szerint határozza meg.

5. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet mutatja be.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi.

6. § (1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

(3) Az európai uniós forrásból finanszírozott, támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait elkülönítetten a 10. melléklet tartalmazza.

7. § Az Önkormányzat a költségvetési kiadási főösszegen belül

a) 0 eFt általános tartalékot és

b) 11.678.790.- Ft céltartalékot állapít meg.

8. § Az Önkormányzat a költségvetési szervek éves létszám-előirányzatát intézményenként a 2. melléklet, 3. melléklet és 4. melléklete szerinti részletező táblájában állapítja meg.

9. § Az önkormányzat 18.885 eFt szociális segélykeretet hoz létre.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) Az önkormányzat pénzügyi egyensúlyának megteremtése érdekében a elrendeli, hogy a Jegyző készítse elő a helyi önkormányzatok rendkívüli támogatásának igénybejelentését.

(2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedés megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint annak határidőben történő benyújtásáról a Polgármester köteles gondoskodni.

11. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (3) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szerv esetében a költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000 eFt értékhatárig, mely esetenként az 1.000 eFt értékhatárt nem haladhatja meg, a polgármesterre átruházza.

(4) A (1)–(2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester, illetve a költségvetési szerv vezetője a költségvetési rendelet soron következő módosításánál a testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testület felé.

12. § (1) A költségvetési szerv szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, vagy számla ellenében történő igénybevételére – dologi kiadások között tervezett és elszámolt kiadásra – szerződést külső személlyel, szervezettel csak jogszabályban előírt esetekben, vagy a polgármester és a jegyző együttes írásbeli engedélye alapján köthet.

(2) Költségvetési szerv nyugdíjast csak abban az esetben alkalmazhat, ha a munkakört munkaképes korú szakemberrel nem tudja betölteni. A foglalkoztatáshoz ebben az esetben is a polgármester és a jegyző együttes írásbeli engedélye szükséges.

13. § A költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj, vagy más szerződés alapján díjazás, munkakörébe tartozó, munkaköri leírása szerint számára előírt feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésre a költségvetési szerv által a feladatra vonatkozó előzetesen írásban kötött szerződés igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett. Erről a szerződés megküldése mellett a jegyzőt írásban kell tájékoztatni.

14. § Az önkormányzat – az önkormányzati bevételek növelése érdekében – felhatalmazza a polgármestert és a jegyzőt, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy tőkegarantált értékpapírt vásároljon.

15. § (1) Az intézményi költségvetési előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság tekintetében a költségvetési szervek vezetői a jegyzővel történt egyeztetést követően rendelkezhetnek.

(2) Az önkormányzati előirányzatok felett kizárólag a polgármester és a jegyző együttesen rendelkezik teljes jogkörrel.

16. § A feladat elmaradásból származó – kiemelt – kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

17. § (1) A költségvetési szerv pénzellátásáról, szállítói tartozásainak kiegyenlítéséről a havi likviditási számítás figyelembevételével az intézményvezető köteles gondoskodni.

(2) Az intézményvezető kötelezettségvállalás előtt köteles meggyőződni a pénzügyi fedezet időbeni rendelkezésre állásáról.

(3) Az intézményvezető felelősséggel tartozik azért, hogy az intézmény az engedélyezett éves finanszírozási előirányzatán belül gazdálkodjon.

4. Kiadások készpénzben történő teljesítése

18. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek bevételeinek beszedésekor, kiadásainak teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

(2) Az Önkormányzatnál, valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél az alábbi jogcímeken teljesíthetők készpénzben kifizetések:

a) kivételes és indokolt esetben a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend K48. ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kis értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,

f) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások,

g) az a)–f) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

5. Államháztartáson kívülre történő forrás átadásra vonatkozó rendelkezések

19. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás vagy támogatás átadására csak abban az esetben kerülhet sor, ha a támogatott szervezettel, személlyel elszámolási kötelezettség mellett megállapodás megkötésére kerül sor.

(2) A megállapodást az önkormányzat nevében a polgármester köti meg. A megállapodásokat jogilag a jegyző, pénzügyileg a vagyongazdálkodási csoportvezető ellenjegyzi.

(3) A megállapodás megkötésének feltétele:

a) a támogatásra pályázó, támogatást kérelmező szervezetnek, személynek ne legyen az Önkormányzat, valamint költségvetési szervei felé semmiféle tartozása, továbbá

b) a pályázó, kérelmező szervezet megfeleljen a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek, melyről a pályázó kérelmező írásban köteles nyilatkozni.

20. § (1) A támogatott jogosult részben vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból, nem vagy csak részben valósítható meg.

(2) Amennyiben a támogatott az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatás igényléséhez valótlan adatot szolgáltatott, a támogatást az Önkormányzat fizetési számlájára köteles egyösszegben visszafizetni.

(3) A támogatott a kapott támogatással a pályázatban, illetve a támogatási megállapodásban megfogalmazott cél, illetve tevékenység megvalósítását követően 30 napon belül, de legkésőbb a támogatás folyósítását követő év január 31-ig köteles elszámolni.

(4) A támogatott szervezet, személy – szöveges beszámolóból és a felhasználást igazoló számlamásolatokból álló – elszámolását a (3) bekezdésben foglalt határidőre nyújtja be, melyet a támogatást biztosító ellenőriz.

(5) Újabb támogatási igény benyújtásának feltétele, hogy a támogatott szervezet, személy hiánytalanul eleget tett – korábbi támogatással kapcsolatos – elszámolási (számadási) kötelezettségének és az elszámolás ellenőrzésével megbízott nem állapított meg szabálytalanságot.

21. § A nyújtott – nem normatív – céljellegű működési vagy fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevét, a támogatás célját, összegét az Önkormányzat honlapján közzé kell tenni.

6. Államháztartáson kívüli forrás átvételére átadására vonatkozó rendelkezések

22. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha

a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel,

b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),

c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,

d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.

(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 1.000 eFt-ig a polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szerv vezetője, 1.000 eFt összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A (1) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szerv vezetője feljegyzést készít, míg a (2) bekezdésben megjelölt összeg felett a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmaznia:

a) átadó neve, címe,

b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,

c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja,

d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel az (1) bekezdés a)–d) pontjában leírt feltételeknek,

e) az átvevő aláírását.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

23. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről a jegyző által belső ellenőrrel kötött szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Egyéb rendelkezések

24. § A helyben elismert legolcsóbb temetés összege 2022. június 30-ig nettó 70.866.- Ft, 2022. július 1-től kezdődően nettó 94.488.- Ft.

25. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, az Önkormányzat Képviselő-testülete részére a zárszámadáshoz csatolandó vagyonkimutatást az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm. rendelet 30. §-ban meghatározott szerkezetben kell összeállítani és azt tovább nem kell részletezni.

9. Záró rendelkezések

26. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendelet rendelkezéseit 2022. január elsejétől kell alkalmazni.

27. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Paszab Község Önkormányzata Összevont pénzügyi mérlege

I. Bevételek

A

B

C

1

Rovat megnevezése - Bevételek

Rovat-szám

Feladat: kötelező
eredeti
előirányzat feladatonként
forintban

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

347 602 685

3

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

263 009 235

4

Közhatalmi bevételek

B3

7 550 000

5

Működési bevételek

B4

8 723 322

6

Felhalmozási bevételek

B5

7

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

8

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

9

Költségvetési bevételek

B1-B7

626 885 242

10

Finanszírozási bevételek

B8

75 799 839

11

Összes bevétel

B1-B8

702 685 081

II. Kiadások

A

B

C

1

Rovat megnevezése
(kiadások)

Rovat-szám

eredeti
előirányzat feladatonként

2

Személyi juttatások összesen

K1

255 735 668

3

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

25 525 570

4

Dologi kiadások

K3

71 250 560

5

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

18 885 523

6

Egyéb működési célú kiadások

K5

18 553 790

7

Beruházások

K6

30 581 463

8

Felújítások

K7

274 537 597

9

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

10

Költségvetési kiadások

K1-K8

695 070 171

11

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

12

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

13

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

7 614 910

14

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

15

Finanszírozási kiadások

K9

7 614 910

16

Összes Kiadás

K1-K9

702685 081

17

Átlagos statisztikai létszám

129

18

-ebből közfoglalkoztatottak létszáma

97

III. Egyenlegek

A

B

1

Költségvetési egyenleg működési hiánya

26 075 104

2

Költségvetési egyenleg felhalmozási hiánya

42 109 825

3

Finanszírozási egyenleg működési többlete

28 835 324

4

Finanszírozási egyenleg felhalmozási többlete

39 349 605

2. melléklet

Paszab Község Önkormányzata pénzügyi mérlege

I. Bevételek

A

B

C

1

Rovat megnevezése Bevételek

Rovat-szám

Feladat: kötelező
eredeti
előirányzat feladatonként
forintban

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

347 602 685

3

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

263 009 235

4

Közhatalmi bevételek

B3

7 550 000

5

Működési bevételek

B4

4 000 000

6

Felhalmozási bevételek

B5

7

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

8

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

9

Költségvetési bevételek

B1-B7

622 161 920

10

Finanszírozási bevételek

B8

75 441 190

11

Összes bevétel

B1-B8

697 603 110

II. Kiadások

A

B

C

1

Rovat megnevezése
(kiadások)

Rovat-szám

feladat: kötelező
eredeti
előirányzat feladatonként
forintban

2

Személyi juttatások összesen

K1

156 248 847

3

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

12 115 275

4

Dologi kiadások

K3

39 087 676

5

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

18 885 523

6

Egyéb működési célú kiadások

K5

18 553 790

7

Beruházások

K6

29 581 463

8

Felújítások

K7

274 537 597

9

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

10

Költségvetési kiadások

K1-K8

549 010 171

11

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

12

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

13

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

148 592 939

14

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

15

Finanszírozási kiadások

K9

148 592 939

16

Összes Kiadás

K1-K9

697 603 110

III. Létszámadatok

A

B

1

Átlagos statisztikai létszám (fő)

102

2

-ebből közfoglalkoztatottak létszáma

97

3. melléklet

Mandula Néni Óvodája pénzügyi mérlege

I. Bevételek

A

B

C

1

Rovat megnevezése
(bevételek)

Rovat-szám

Feladat: kötelező
eredeti
előirányzat feladatonként
forintban

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

3

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

4

Közhatalmi bevételek

B3

5

Működési bevételek

B4

4 723 322

6

Felhalmozási bevételek

B5

7

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

8

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

9

Költségvetési bevételek

B1-B7

4 723 322

10

Finanszírozási bevételek

B8

93 659 678

11

Összes bevétel

B1-B8

98 383 000

II. Kiadások

A

B

C

1

Rovat megnevezése
(kiadások)

Rovat-szám

feladat kötelező:
eredeti
előirányzat feladatonként
forintban

2

Személyi juttatások összesen

K1

59 885 845

3

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

8 294 667

4

Dologi kiadások

K3

29 202 488

5

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

6

Egyéb működési célú kiadások

K5

7

Beruházások

K6

1 000 000

8

Felújítások

K7

9

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

10

Költségvetési kiadások

K1-K8

98 383 000

11

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

12

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

13

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

14

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

15

Finanszírozási kiadások

K9

16

Összes Kiadás

K1-K9

98 383 000

III. Létszám adatok

A

B

1

Átlagos statisztikai létszám (fő)

17

2

-ebből közfoglalkoztatottak létszáma

0

4. melléklet

Paszabi Mesekert Bölcsőde pénzügyi mérlege

I. Bevételek

A

B

C

1

Rovat megnevezése: Bevételek

Rovat-szám

feladat: kötelező
eredeti
előirányzat feladatonként
forintban

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

3

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

4

Közhatalmi bevételek

B3

5

Működési bevételek

B4

6

Felhalmozási bevételek

B5

7

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

8

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

9

Költségvetési bevételek

B1-B7

10

Finanszírozási bevételek

B8

47 677 000

11

Összes bevétel

B1-B8

47 677 000

II. Kiadások

A

B

C

1

Rovat megnevezése: kiadások

Rovat-szám

feladat: kötelező
eredeti
előirányzat feladatonként
forintban

2

Személyi juttatások összesen

K1

39 600 976

3

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

5 115 628

4

Dologi kiadások

K3

2 960 396

5

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

6

Egyéb működési célú kiadások

K5

7

Beruházások

K6

8

Felújítások

K7

9

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

10

Költségvetési kiadások

K1-K8

47 677 000

11

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

12

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

13

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

14

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

15

Finanszírozási kiadások

K9

16

Összes Kiadás

K1-K9

47 677 000

III. Létszám adatok

A

B

1

Átlagos statisztikai létszám (fő)

10

2

-ebből közfoglalkoztatottak létszáma

0

5. melléklet

I.Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten)

A

B

C

D

1

Bevételek

forintban

Kiadások

forintban

2

Megnevezés

2022. évi előirányzat

Megnevezés

2022. évi előirányzat

3

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

347 602 685

Személyi juttatások

255 735 668

4

2.-ból EU-s támogatás

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

25 525 570

5

Közhatalmi bevételek

7 550 000

Dologi kiadások

71 250 560

6

Működési célú átvett pénzeszközök

Ellátottak pénzbeli juttatásai

18 885 523

7

4.-ből EU-s támogatás

Egyéb működési célú kiadások

6 875 000

8

Egyéb működési bevételek

8 723 322

Tartalékok

11 678 790

9

Költségvetési bevételek összesen

363 876 007

Költségvetési kiadások összesen

389 951 111

10

Hiány belső finanszírozásának bevételei

35 880 234

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

11

Költségvetési maradvány igénybevétele

35 880 234

Likviditási célú hitelek törlesztése

12

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

13

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

14

Egyéb belső finanszírozási bevételek

pénzügyi lízing (tőke)

15

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

16

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Előző évi megelőlegezés visszafizetése

7 044 910

17

Értékpapírok bevételei

18

Működési célú finanszírozási bevételek összesen

35 880 234

Működési célú finanszírozási kiadások összesen

7 044 910

19

BEVÉTEL ÖSSZESEN

399 756 241

KIADÁSOK ÖSSZESEN

396 996 021

6. melléklet

II.Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege önkormányzati szinten

A

B

C

D

1

Bevételek

Kiadások

2

Megnevezés

2022. évi előirányzat

Megnevezés

2022. évi előirányzat

3

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

263 009 235

Beruházások

30 581 463

4

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

5

Felhalmozási bevételek

Felújítások

274 537 597

6

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

7

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások

8

Egyéb felhalmozási célú bevételek (önkorm műk tám-ból B1)

9

Tartalékok

10

Költségvetési bevételek összesen:

263 009 235

Költségvetési kiadások összesen:

305 119 060

11

Hiány belső finanszírozás bevételei

39 919 605

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

12

Költségvetési maradvány igénybevétele

39 919 605

Hitelek törlesztése

13

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

14

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

15

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

16

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

17

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Betét elhelyezése

18

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

570 000

19

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

20

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

21

Értékpapírok kibocsátása

22

Egyéb külső finanszírozási bevételek

23

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen

39 919 605

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen

570 000

24

BEVÉTEL ÖSSZESEN

302 928 840

KIADÁSOK ÖSSZESEN

305 689 060

7. melléklet

Paszab Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

A

B

1

Bevételi jogcímek

2022. évi előirányzat

2

Helyi adók

7 500 000

3

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

4

Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel

5

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

-

6

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

50 000

7

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

8

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

7 550 000

8. melléklet

Paszab Község Önkormányzata saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei

A

B

C

D

E

F

G

H

I

MEGNEVEZÉS

Sorszám

2022.

2023.

2024.

2025.

2026.

2027.

ÖSSZESEN

I.=(D-H)

Helyi adók

1

7 500 000

7 600 000

7 650 000

7 700 000

7 750 000

7 800 000

38 500 000

Osztalék, koncessziós díjak

2

Díjak, pótlékok, bírságok

3

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

250 000

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel

4

Részvények, részesedések értékesítése

5

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek

6

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

7

Saját bevételek (01+… .+07)

8

7 550 000

7 650 000

7 700 000

7 750 000

7 800 000

7 850 000

38 750 000

Saját bevételek (08. sor) 50%-a

9

3 775 000

3 825 000

3 850 000

3 875 000

3 900 000

3 925 000

19 375 000

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+17)

10

923 000

920 592

920 592

153 432

1 994 616

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

11

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

12

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

13

Adott váltó

14

Pénzügyi lízing

15

570 000

790 776

864 528

151 747

1 807 051

Pénzügyi lízing kamata

16

199 100

Pénzügyi lízing áfa

17

153 900

129 816

56 064

1 685

187 565

Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség

18

Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…..+25)

19

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

20

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

21

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

22

Adott váltó

23

Pénzügyi lízing

24

Pénzügyi lízing kamata

25

Halasztott fizetés

26

Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség

27

Fizetési kötelezettség összesen (10+18)

28

923 000

920 592

920 592

153 432

1 994 616

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)

29

2 852 000

2 904 408

2 929 408

3 721 568

3 900 000

3 925 000

17 380 384

9. melléklet

Paszab Község Önkormányzata 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

A

B

1

Fejlesztési cél leírása

Fejlesztés várható kiadása
forintban

2

Pénzügyi lízing (2020. évi kötelezettségvállalás 2022. évet terhelő része)

570 000

3

Pénzügyi lízing kamata (2020. évi kötelezettségvállalás 2022. évet terhelő része)

199 100

4

Pénzügyi lízing áfa (2020. évi kötelezettségvállalás 2022. évet terhelő része)

153 900

5

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE

923 000

10. melléklet

Beruházási (felhalmozási) és felújítási (felhalmozási) kiadások, valamint EU-s projektek 2022. évet terhelő előirányzata

I. Beruházási (felhalmozási kiadások 2022. évet terhelő előirányzata

A

B

C

D

E

F

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és
befejezési éve

Felhasználás
2021. XII.31-ig

2022. évi előirányzat


2022. év utáni szükséglet

Játszótér eszköz MF

4 756 397

2022

4 756 397

F = (B-D-E)

Temető eszköz MF

4 708 242

2021-2022

4 708 242

Tájház eszköz MF

2 872 187

2022

2 872 187

Kommunális eszköz MF (gépbeszerzés)

6 985 000

2021-2022

6 985 000

start pályázat

9 859 637

2022

9 859 637

Eszközbeszerzés óvoda

1 000 000

2022

1 000 000

ingatlanvásárlás

400 000

2022

400 000

ÖSSZESEN:

30 581 463

30 581 463

II. Beruházási és felújítási kiadásokból az EU-s projektek 2022. évet terhelő előirányzata

A

B

C

D

E

F

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és
befejezési éve

Felhasználás
2021. XII.31-ig

2022. évi előirányzat


2022. év utáni szükséglet

070_073_0114 hrsz_útfelújítás

254 599 198

2021-2022

635 000

253 964 198

F = (B-D-E)

ÖSSZESEN:

254 599 198

635 000

253 964 198

III. Felújítási (felhalmozási) kiadások 2022. évet terhelő előirányzata

A

B

C

D

E

F

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és
befejezési éve

Felhasználás
2021. XII.31-ig

2022. évi előirányzat


2022. év utáni szükséglet

Tájház felújítása (MF)

20 573 399

20 573 399

F = (B-D-E)

070_073_0114 hrsz_útfelújítás

254 599 198

635 000

253 964 198

ÖSSZESEN:

275 172 597

635 000

274 537 597

IV. Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás

Támogatott neve

Hozzájárulás (Ft)

-

0

Összesen:

0