1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és bizottságaira, az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. § (1) Kenderes Városi Önkormányzat 2022. évi költségvetés konszolidált főösszege:

(2) A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszegen belül

3. § (1) A 2. §-ban meghatározott bevételi és kiadási főösszeg fő jogcímcsoportonként megosztását, valamint önkormányzati szinten összesítetten az 1. melléklet, valamint intézményi szinten a 2. melléklet, 4. melléklet, 6. melléklet, 8. melléklet, 10. melléklet, 12. mellékletek tartalmazzák.

Önkormányzati szinten összesítetten

Bevételi előirányzat kiemelt előirányzatonként:

Önkormányzatok működési támogatásai áh.-on belülről 398.520.322 Ft

Közhatalmi bevételek 64.500.000 Ft

Működési bevételek 130.000.000 Ft

Felhalmozási bevételek 11.000.000 Ft

Működési célra átvett pénzeszköz 21.097.750 Ft

Finanszírozási bevételek 301.231.658 Ft

Kiadási előirányzat kiemelt előirányzatonként:

Működési kiadások

Személyi juttatások 389.545.937. Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 52.144.931 Ft

Dologi kiadások 149.947.155 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 11.300.000 Ft

Működési célú tartalékok 0 Ft

ezen belül

- működési célú általános tartalék: 0 Ft

- működési célú céltartalékok: 0 Ft

Egyéb működési célú kiadások 8.452.528 Ft

Felhalmozási kiadások: 11.761.000 Ft

ezen belül:

- felújítások 5.080.000 Ft

- beruházások 6.681.000 Ft

- egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

Felhalmozási célú tartalékok 0 Ft

ezen belül

- felhalmozási célú általános tartalék: 0 Ft

- felhalmozási célú céltartalékok: 0 Ft

Finanszírozási kiadások: 303.398.179 Ft

(2) A költségvetés feladat jellege szerinti megoszlása:

4. § (1) Felújítási kiadások 5.080.000 Ft, a 14. melléklet tartalmazza.

(2) Beruházási kiadások: 6.681.000 Ft, a 14. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A költségvetés alátámasztására az alábbi kimutatásokat fogadja el:

(2) Adóelengedés, adókedvezmény 2022. évre vonatkozóan az Önkormányzatnál nincsen.

(3) Közvetett támogatás 2022. évre vonatkozóan az Önkormányzatnál nincs.

6. § (1) Az Önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.

(2) Hitelfelvételt a költségvetés nem tartalmaz.

(3) Adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek nincsenek.

7. § (1) A költségvetési többlet felhasználására képviselő-testületi döntést követően kerülhet sor.

(2) A költségvetési rendeletben a működési hiány összege 0 Ft.

(3) Az év közbeni költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi kötelezettségekkel nem terhelt maradványból év közbeni módosítással igénybe vehető.Jelen költségvetési rendelet előző évi maradvány igénybevételét tartalmazza 4.702.650 Ft összegben. Saját bevétel hiányában a további költségvetési hiány külső finanszírozása hitelfelvétellel vagy ingatlan értékesítéssel biztosítható, mely csak képviselő-testületi döntéssel vehető igénybe.

(4) A költségvetés 0 Ft tartalékot, ezen belül 0 Ft általános tartalékot, illetve 0 Ft céltartalékot, ezen belül 0 Ft működési célú céltartalékot és 0 Ft felhalmozási célú céltartalékot tartalmaz.

(5) Az önkormányzat intézményi társulásban nem lát el feladatot.

(6) Az önkormányzat és intézménye vállalkozási tevékenységet nem folytat.

8. § Az önkormányzat és intézményei 2022. évi létszám előirányzatát a 18. melléklet tartalmazza:

Kenderes Városi Önkormányzat 99 fő

Városi Könyvtár Kenderes 3 fő

Móricz Zsigmond Művelődési Ház 6 fő

Kenderesi Gondozási Központ 24 fő

Kenderesi Polgármesteri Hivatal 17 fő

Kenderes Városgazdálkodás 10 fő

9. § (1) A költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után az intézményi finanszírozás növekedését, a bevételi kiesést a kiadások csökkentésével kell ellensúlyozni. A bevételi előirányzatok a pályázati pénzeszközök kivételével kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. A bevételkiesést a kiadások csökkentésével kell egyensúlyozni.

(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.

(3) A költségvetési szervek vezetői kötelesek az állami támogatásokhoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelősséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szerv vezetője köteleses a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a 2021. évi maradvány bevételi többletet képező része is a visszafizetés forrásául szolgál a kiadási előirányzat maradványon felül.

(4) A kiadásokban többlet költségvetési kihatással járó kötelezettség csak a képviselő-testület határozatával engedélyezhető, forrás feltüntetése nélkül előterjesztés nem kerülhet napirendre, határozat nem hozható. A bevételi előirányzaton felüli többletbevétel képviselő-testületi döntés alapján használható fel.

(5) Az Önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a rendeltetésszerű felhasználásáról el kell számolni. Csak az elszámolást követően nyújtható újabb támogatás.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt a számlavezető pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.

(7) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2022. évre vonatkozóan 46.380 Ft-ban állapítja meg. A képviselő-testület a köztisztviselők részére bruttó 400.000 Ft cafetéria keretet állapít meg.

(8) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos gazdálkodásra törekedni, mely magába foglalja a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatainak betartását. Kötelezettségvállalásra csak a költségvetési szerv vezetőjének jóváhagyását követően kerülhet sor. Be nem tartása esetén a felelősségre vonásról a munkáltatói jogkör gyakorlója dönt.

(9) Az év közbeni jogszabályváltozásokból adódó költségvetést érintő kihatásokról, többlet kiadásokról, illetve azok fedezetéről a képviselő-testület a szükséges rendeletmódosítást megtárgyalja.

(10) Az Önkormányzat önként vállalt feladatokat nem lát el.

(11) Kenderes Városi Önkormányzat Polgármestere (továbbiakban: Polgármester) 1 000 000 Ft értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználására vonatkozó döntéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.