Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 12- 2022. 03. 12

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.03.12.

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését

a) 517.083 eFt költségvetési bevétellel,

b) 736.091 eFt költségvetési kiadással,

c) 219.008 eFt költségvetési hiánnyal

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2022. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2025. évig az 4. melléklet tartalmazza.

d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 5. melléklet szerint határozza meg.

e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 219.008 eFt, mely az előző évek maradványának igénybevétele.

(3) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.

(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi engedélyezett létszámát 18 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg:

a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 10 fő

b) Önkormányzati igazgatás 1 fő

c) Egészségügyi feladatok 2 fő

ca) háziorvosi szolgálat 1 fő

cb) védőnői szolgálat 1 fő

d) Községgazdálkodás 4 fő

e) Kulturális feladatok 1 fő

4. § (1) A képviselő-testület a 3. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.

(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

6. § Hatályát veszti az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 3/2020.(III.4.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának 2022. évi költségvetési mérlege (eFt-ban)

Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2022. évi előirányzat
Önkormányzatok működési támogatásai összesen	203.498	Személyi juttatások	138.232
ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása	65.482	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	17.902
ebből: Köznevelési feladatok támogatása	79.516	Dologi kiadások	129.046
ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	37.894	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.600
ebből: Kulturális feladatok támogatása	4.789	Tartalékok
ebből: Kiegészítő támogatások	15.817	Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre	118.574
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről	105.761	ebből: központi költségvetési szervek	520
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	71.687	ebből: központi kezelésű előirányzatok
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	19.285	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
ebből: elkülönített állami pénzalapok		ebből: társulások és költségvetési szerveik	118.054
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	14.789	Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		ebből: központi költségvetési szervek
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről	24.392	ebből: központi kezelésű előirányzatok
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	20.613	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és társfin.
ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és társfin.	3.779	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik		ebből: társulások és költségvetési szerveik
Közhatalmi bevételek	34.979	Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre	5.730
ebből: Vagyoni típusú adók	10.429	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre
ebből: Termékek és szolgáltatások adói	24.400	Beruházások	225.856
ebből: Egyéb közhatalmi bevételek	150	Felújítások	80.709
Működési bevételek (készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.)	26.963	Lakástámogatás	2.000
Felhalmozási bevételek	103.143	Elvonások befizetések	4.873
ebből: ingatlanok értékesítése	103.143
ebből: tárgyi eszközök értékesítése
ebből: részesedések értékesítése
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről	18.347
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	517.083	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	724.522
Hitel-, kölcsönfelvétel		Hitel-, kölcsöntörlesztés	4.000
Maradvány igénybevétele	219.008	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7.569
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	219.008	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	11.569
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	736.091	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	736.091

Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege
Működési költségvetési hiány		44.756
Működési költségvetési többlet
Felhalmozási költségvetési hiány		162.683
Felhalmozási költségvetési többlet
Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege
Finanszírozási célú műveletek bevételei		219.008
ebből: működési célú műveletek bevételei		13.851
ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei		205.157
Finanszírozási célú műveletek kiadásai		11.569
ebből: működési célú műveletek kiadásai		7.569
ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai		4.000

2. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege (eFt-ban)

Bevételek		Kiadások
Jogcím	2022. évi előirányzat	Jogcím	2022. évi előirányzat
Önkormányzatok működési támogatásai összesen	203.498	Személyi juttatások	138.232
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről	105.761	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	17.902
Közhatalmi bevételek	34.979	Dologi kiadások	129.046
Működési bevételek	26.963	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.600
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről		Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre	118.574
		Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre	5.730
		Elvonások, befizetések	4.873
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI	371.201	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI	415.957
Hitel-, kölcsönfelvétel		Hitel-, kölcsöntörlesztés
Maradvány igénybevétele	13.851	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7.569
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI	13.851	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI	7.569
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	385.052	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	423.526
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatásai		Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n belülre
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről	24.392	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre
Felhalmozási bevételek	103.143	Beruházások	225.856
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről	18.347	Felújítások	80.709
Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése		Lakástámogatás	2.000
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI	145.882	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI	308.565
Hitel-, kölcsönfelvétel		Hitelek törlesztése	4.000
Maradvány igénybevétele	205.157
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI	205.157	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI	4.000

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK	351.039	FEJLESZTÉSI KIADÁSOK	312.565
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	736.091	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	736.091

3. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata beruházási (felhalmozási) és felújítási kiadásainak előirányzatai célonként (eFt-ban)

Megnevezés	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	2022. évi előirányzat
BERUHÁZÁSOK
Óvodabővítés, tornaszoba kialakítása	2020-2022	117.285
Bölcsőde kialakítása	2019-2022	77.768
Játszótér építés	2022-2022	7.000
Malom és Kenderréti utca útalap	2022-2022	8.280
Ifjúság u. ivóvíz gerincvezeték, és kútszivattyú csere	2022-2022	8.449
Zrínyi utca ivóvíz vezeték kiépítése	2022-2022	2.500
Gépjárműbeszerzés hivatal	2022-2022	3.000
Bölcsőde parkoló kialakítás - tervek	2022-2022	300
Községgazdálkodás eszközbeszerzés	2022-2022	250
Hulladékgyűjtő edényzet beszerzése	2022-2022	220
Háziorvosi ügyelet eszközbeszerzés	2022-2022	200
Hivatal eszközbeszerzés	2022-2022	200
Művelődési ház lépcső kialakítása	2022-2022	254
Stúdió eszközbeszerzés	2022-2022	100
Idősek klubja eszközbeszerzés	2022-2022	50
Beruházások összesen		225.856
FELÚJÍTÁSOK
Zrínyi utca útfelújítása	2021-2022	36.238
Könyvtár belső felújítása	2020-2022	28.155
Külterületi utak felújítása	2021-2022	11.147
Ady E. utca útfelújítás	2022-2022	4.534
Művelődési ház felújítási tervek	2022-2022	635
Felújítások összesen		80.709

4. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata saját bevételeinek várható alakulása 2022-2025 (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek)

eFt-ban
Saját bevételek		2022.	2023.		2024.		2025.
Vagyoni típusú adók (építményadó, magánszem. komm.)		10.429	10.500		10.500		10.500
Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)		24.400	27.350		31.350		33.350
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
Egyéb közhatalmi bevételek (ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok)		150	150		150		150
Tulajdonosi bevételek		2.992	3.000		3.000		3.000
Immateriális javak értékesítése
Ingatlanok értékesítése		103.143	20.000		18.700		10.000
Egyéb tárgyi e. értékesítése
Részesedések értékesítése
Összesen		141.114	61.000		63.700		57.000

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek várható alakulása 2022-2025.
Megnevezés	2022			2023		2024		2025
Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint - tőketartozás	4.000			4.000		4.000		4.000

5. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal

2022. évi bevételi és kiemelt kiadási előirányzatai

Megnevezés	Bősárkány Nagyközség Önkormányzata	Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal	Összesen
Önkormányzatok működési támogatásai összesen	203.498		203.498
Működési célú tám. bevételei ÁHT-n belülről	105.761		105.761
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
Felhalmozási célú tám. bevételei ÁHT-n belülről	24.392		24.392
Közhatalmi bevételek	34.979		34.979
Működési bevételek (készletért., szolg., stb.)	21.558	5.405	26.963
Felhalmozási bevételek	103.143		103.143
Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről
Felhalmozási célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről	18.347		18.347
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	511.678	5.405	517.083
Önkormányzati támogatás (int. finanszírozás)		69.290	69.290
Hitel-, kölcsönfelvétel
Maradvány igénybevétele	214.987	4.021	219.008
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	214.987	73.311	288.298
B E V É T E L E K M I N D Ö S S Z E S E N	726.665	78.716	805.381
Személyi juttatások	74.995	63.237	138.232
Munkaadót terhelő jár. és szociális hozzájár. adó	9.233	8.669	17.902
Dologi kiadások	122.436	6.610	129.046
Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.600		1.600
Elvonások, befizetések	4.873		4.873
Tartalékok
Működési célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre	118.574		118.574
Működési célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre	5.730		5.730
Működési költségvetés kiadásai	337.441	78.516	415.957
Felhalmozási célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre
Felhalmozási célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre
Beruházások	225.656	200	225.856
Felújítások	80.709		80.709
Lakástámogatás	2.000		2.000
Felhalmozási költségvetés kiadásai	308.365	200	308.565
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	645.806	78.716	724.522
Hitel-, kölcsöntörlesztés	4.000		4.000
Intézményfinanszírozás – hivatal	69.290		69.290
Államházt. belüli megelőlegezések visszafizetése	7.569		7.569
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	80.859		80.859
K I A D Á S O K M I N D Ö S S Z E S E N	726.665	78.716	805.381

6. melléklet

LAKOSSÁGNAK JUTTATOTT TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS, RÁSZORULTSÁGI JELLEGŰ ELLÁTÁSOK

Megnevezés	2022. évi előirányzat
Családi támogatások
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások
Lakhatással kapcsolatos ellátások
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai
Egyéb nem intézményi ellátások	1.600
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás
ebből: ebből: köztemetés
ebből: települési támogatás	1.500
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	100
Lakástámogatás	2.000
BURSA ösztöndíjak	520
Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások)
Összesen	4.120