Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Velence Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól
Hatályos: 2023. 05. 31 16:00Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Velence Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól
Velence Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva Velence Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól az alábbi rendeletet alkotja:
A RENDELET HATÁLYA
1. § (1) A rendelet hatálya Velence Város Önkormányzatára, képviselő-testületére és annak bizottságaira, a Velencei Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
(2) Az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(3) Önállóan működő költségvetési szervnek minősülnek az önkormányzat alábbi intézményei:
a) Velencei Polgármesteri Hivatal,
b) Velencei Meseliget Óvoda,
c) Hauszmann Alajos Egységes Közművelődési Intézményközpont és Könyvtár (a továbbiakban: Hauszmann Alajos EKIK).
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
2. § (1)1 A Képviselő-testület Velence Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetési főösszegét – finanszírozási műveletekkel együtt – 2.750.283.491 Ft-ban határozza meg.
(1a)2 A tárgyévi költségvetési bevételét
a) működési költségvetési bevételét 1 296 729 990 Ft-ban
aa) működési célú támogatásokat ÁHT-on belülről 744 573 380 Ft-ban
ab) közhatalmi bevételeket 374 245 104 Ft-ban
ac) működési bevételeket 176 016 321 Ft-ban
ad) működési célú átvett pénzeszközöket 1 895 185 Ft-ban
b) felhalmozási költségvetési bevételét 76 230 352 Ft-ban
ba) felhalmozási célú támogatásokat ÁHT-on belülről 75 424 100 Ft-ban
bb) felhalmozási bevételeket 17 964 Ft-ban
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 788 288 Ft-ban
c) finanszírozási bevételét 1 377 323 149 Ft-ban
állapítja meg.
(1b)3 A tárgyévi költségvetési kiadását
a)4 működési kiadásait 1 434 135 270 Ft-ban
aa) személyi juttatásokat 497 403 931 Ft-ban
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.h.adót 74 857 797 Ft-ban
ac) dologi kiadásokat 497 528 209 Ft-ban
ad) ellátottak pénzbeni juttatásait 8 490 000 Ft-ban de) egyéb működési célú támogatásokat 355 855 333 Ft-ban
b)5 felhalmozási kiadásait 612 279 146 Ft-ban
ba) beruházásokat 554 507 573 Ft-ban
bb) felújításokat 57 771 573 Ft-ban
bc) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban
c)6 finanszírozási kiadásait 703 869 075 Ft-ban
állapítja meg.
(1c)7 A költségvetési egyenlegét
a) működési költségvetési hiányát 137 405 280 Ft-ban
b) felhalmozási költségvetési hiányát 536 048 794 Ft-ban
c) hiteltörlesztését 100 223 657 Ft-ban
d) Áht-n belül megelőlegezések visszafizetését 20.925.336 Ft-ban
e) Áht-n belül megelőlegezés összegét 25 325 576 Ft-ban
f) Pénzeszközök bankbetétként való elhelyezését 5 000 Ft-ban
állapítja meg.
(1d)8 A költségvetés hiányának belső finanszírozására szolgáló forrását - a 2021. évi pénzmaradvány igénybevételét - 769.282.491 Ft-ban állapítja meg.
(1e)9 Velence Város Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) 2022. évi összevont pénzforgalmi mérlegét, az önkormányzat, valamint intézményeinek pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. melléklete szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(2)10 Az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi részletes bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2022. évi költségvetési finanszírozási támogatását 593.717.382, - Ft-ban állapítja meg.
TARTALÉKOK
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi tartalékának összegét 119.640.993, - Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a 2022. évi tartalékon belül az általános tartalék összegét 9.347.266, - Ft-ban, a céltartalékok összegét 110.293.727, - Ft-ban határozza meg.
(3) A tartalékok célonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait 438.476.937, - Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési szervek beruházási kiadásait 20.760.500, - Ft-ban hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásait 11.915.353, - Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadásait 0, - Ft-ban határozza meg.
(4) A képviselő-testület a költségvetési szervek felújítási kiadásait 0, - Ft-ban állapítja meg.
(5) A fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 7. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat európai uniós forrásból megvalósuló programokhoz, fejlesztésekhez kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a 2022. évi költségvetésében a 13. melléklet szerinti tartalommal tervez.
KÖTELEZETTSÉGEK
5. § (1) A képviselő-testület a több évre áthúzódó kötelezettségeket évenkénti bontásban a 6. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat fennálló hitele tőketartozásának 2022. évi összege 50.104.000, - Ft, kamatfizetési kötelezettsége 9.797.763, - Ft.
(3) Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a 2022. évben nem áll fenn.
(4) Az önkormányzat olyan fejlesztést nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
(5) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. §. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését a 8. melléklet mutatja be.
ELJÁRÁSI SZABÁLYOK
6. § (1) A költségvetési szerveknek jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(4) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír-, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.
(5) Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával, azokat könyvszerinti, illetve bekerülési értéken tartja nyilván.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét az ülésterve szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja.
(7) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosítási javaslattal.
(8) A képviselő-testület a polgármester utólagos tájékoztatása mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
(9) Az intézmények finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, igény szerint, az intézmények jelzése szerint történik.
(10) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, valamint a következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
(11) A képviselő-testület a polgármester, valamint az önkormányzat köztisztviselői részére a cafetéria keret 2022. évi összegét nettó 400.000, - Ft/fő-ben állapítja meg, amelyet a Velencei Polgármesteri Hivatal cafetéria szabályzatában foglaltak alapján lehet igénybe venni.
(12) Az önkormányzat a közalkalmazotti, valamint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó szerződéses jogviszonyban álló munkavállalók részére cafetéria juttatást biztosít nettó 200.000, - Ft/fő/év összegben.
(13) A Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. tv. 62. § (5) bekezdése szerint az önkormányzat a köztisztviselők, a közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve alá tartozó munkavállalók részére havonta 1.000, - forint bankszámlahozzájárulást biztosít.
(14) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg.
VEGYES RENDELKEZÉSEK
7. § (1) Az önkormányzat által a központi költségvetésből igényelt normatív támogatások részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2022. évi tervezett összegeit a 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 9. melléklet mutatja be.
(4) Az Önkormányzat 2022. évi tervezett likviditási tervét a 10. melléklet mutatja be.
(5) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 11. melléklet tartalmazza.
(6) Velence Város Önkormányzata által fenntartott intézmények 2022. évi költségvetésében szereplő bevételi és kiadási előirányzatok megoszlását kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerint a 12. melléklet tartalmazza.
(7) A Velence Város Önkormányzata részére az állandó jelleggel végzett tevékenység után 2022. évben befizetett helyi iparűzési adó tervezett felhasználását a 14. melléklet mutatja be.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
9. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1a) bekezdését a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be. A 2. § (1a) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1b) bekezdését a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 2. § (1b) bekezdés a) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1b) bekezdés b) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1b) bekezdés c) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1c) bekezdését a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be. A 2. § (1c) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1d) bekezdését a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 2. § (1e) bekezdését a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 2. § (2) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (VIII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.