Mellékelten bemutatjuk és javasoljuk elfogadásra az önkormányzat 2021. évi költségvetési beszámolóját.

Kisrécse Község Önkormányzata gazdálkodását a Magyarország 2021. évi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és a Helyi Önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény szerint végezte.

Kisrécse Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 1/2021. (II. 15.) számú rendeletével fogadta el az Önkormányzat 2021. évi költségvetését, melyet az év során kétszer módosított. A módosítások során az eredeti előirányzat 208.495.520 Ft-ot + 131.881.305 Ft-al növeltük meg az új módosított előirányzat 344.705.553 Ft lett, melyet elsősorban a Képviselő- testület döntései, valamint a központi támogatások változásai eredményeztek.

Kisrécse Község Önkormányzata 2021. évben az önkormányzati törvényben előírt kötelező és a képviselő-testület által vállalt feladatait ellátta.

A költségvetés tervezésekor elsődleges célnak a működőképesség biztosítását és a 2021. évi feladatellátás feltételeinek megteremtését tekintettük.

Eredményként könyveljük el, hogy az önkormányzati gazdálkodás során likviditási gondok nem merültek fel. A település intézményt nem működtetett.

A működési célú támogatások teszik ki az önkormányzati bevételek jelentős részét.

Az önkormányzat működési támogatása +1.570.905 Ft-tal nőtt az 19.006.503Ft eredeti előirányzathoz képest, 20.577.408 Ft lett. Ennek okai elsősorban a működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások.

Működés általános támogatása: 8.974.943 Ft

Szociális és gyermekjóléti támogatás: 3.302..000 Ft + 4.844.005 Ft Falugondnoki szolgálat

Kulturális feladat támogatás :2.270.000 Ft

Működési célú központosított előirányzatok: 1.186.460Ft (617.500Ft Vízmű részére pályázat,568.960Ft tűzifa támogatás, (2a, 3a, 4.5. mellékleten részletezve)

Egyéb működési célú támogatási bevételek: elkülönített állami pénzalap Munkaügyi Központ 1.510.056 Ft, Magyar falu pályázatból községszervező támogatása 2.969.460 Ft, 1.734.936 Ft, Közösségi Szintér Magyar Falu pályázat ( Közösségszervező) 1.517.670 Ft. Magyar Falu pályázat ( rendezvény ) 505.000 Ft.

Adónem Eredeti előir. Módosított előir. Teljesítés Teljesítés %

Magánszemélyek kommunális adója

1.800.000 Ft 1.800.000 Ft 1.920.617 Ft 106,7 %

Idegenforgalmi adó 49.300 Ft

Egyéb közhatalmi bevételek 30.000 Ft 30.000Ft 49.099 Ft

A gépjárműadó bevételekből 100 % elvonásra kerül.)

Fejezeti kezelésű előírányzatok 12.695.147 Ft (Magyar Falu pályázat Közösségi Szintér) Magyar Falu pályázat ( rendezvény ) 495.000 Ft.

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök VKT hátralék befizetések:293.600 Ft

Felhalmozás célú 07 hrsz. útépítésre tervezett összeg bevétele valósult meg 9.746.155 Ft és 7.027.018 Ft, +381.000 Ft műszaki ell.díja(17.154.173 Ft)került.

A kiadási főösszeg 17,83 %-ra teljesült a módosított előirányzathoz képest.

Személyi juttatások, 11.137.329 Ft munkaadókat terhelő járulékok, 1.587.806 Ft, a dologi kiadások 8.247.104 Ft

Ellátottak szociális juttatása: 3.302.000 Ft

Működési célú pénzeszköz átadások: 12. mellékleten részletezve található

A felhalmozási kiadások teljesítése a az (6-7. mellékletben).

Finanszírozási kiadások:

Áh belüli megelőlegezések visszafizetése: 796.659 Ft.

Vagyon alakulása

Az önkormányzati vagyon alakulását az éves beszámolóban szereplő 12/A Mérleg tábla tartalmazza. A mérlegfőösszeg az év végén 418.849.225 Ft volt. (16. sz. melléleten) vagyonkimutatást (17. sz. mellékleten)

Pénzmaradványok változásának tartalma: Maradvány kimutatás: A maradvány számítási módja=bevételek és a kiadások különbözete: 14. mellékletben kerül bemutatásra

Az önkormányzat alaptevékenységének maradványa 253.502.590 Ft ebből feladattal terhelt 243.714.518 Ft szabad pénzmaradványa 9.788.072 Ft (

Eredmény kimutatás: (15. mellékleten )

Tájéktatom a Testületet, hogy az alacsony kiadási teljesítés oka az elmaradt továbbra is álló Kerékpár út építés, a Közösségi Színtér húzódó felújítása betervezésre kerültek a megvalósítás még várat magára.

Összességében elmondható, hogy önkormányzatunk az elmúlt évre tervezett feladatait teljesítette, mégpedig úgy, hogy a község vagyoni helyzete és gazdálkodása stabilnak mondható.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 69. § (2) bekezdése alapján a belső kontrollrendszer létrehozásáért, működtetéséért és fejlesztéséért a költségvetési szerv vezetője a felelős az államháztartásért felelős miniszter által közzétett módszertani útmutatók figyelembevételével.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 11. §-a alapján a költségvetési szerv vezetője köteles nyilatkozatban értékelni a költségvetési szerv belső kontrollrendszerének minőségét. A helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője a nyilatkozatot az éves költségvetési beszámolóval együtt küldi meg az irányító szerv vezetőjének. A vezetői nyilatkozatot a polgármester a zárszámadási rendelet tervezetével együtt terjeszti a képviselő-testület elé. A vezetői nyilatkozat jelen előterjesztés része.

Kisrécse Község Önkormányzata Képviselő – testületének…/2022. (…..) rendelete az Önkormányzat 2021. évi költségvetési zárszámadásának elfogadásáról

A zárszámadás pontos, hiteles információt kell, hogy szolgáltasson mindazok számára, akik a közfeladatok ellátásáért, a közpénzekkel való gazdálkodásért felelősek:

- az intézmények, az önkormányzati hivatal vezetői számára;

- az önkormányzat képviselő-testülete számára;

- nemzetgazdasági szinten összesítve a kormány és az Országgyűlés számára.

A 2021. évi költségvetési zárszámadási rendelet mind a különböző döntési szintek, mind pedig az állampolgárok számára átfogó képet ad az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról, az önkormányzat vagyoni – pénzügyi helyzetének alakulásáról, a megvalósult fejlesztésekről.

A helyi önkormányzati gazdaság nemzetgazdasági és államháztartáson belüli jelentőségét az önkormányzatok által ellátott közszolgáltatások volumene, az önkormányzati vagyon tömege és az önkormányzatok éves kiadása reprezentálja.

A zárszámadás nemzetgazdasági hatása az, hogy az önkormányzati gazdálkodás, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén az államháztartás része.

A zárszámadási rendelet helyi gazdasági hatása nem releváns.

Költségvetési hatása: Az önkormányzat és intézményei a zárszámadási rendeletben számot adnak:

− a vagyoni helyzet változásáról

− a feladatellátás előirányzatainak évközi alakulásáról, pénzügyi teljesítéséről

− a működési, fejlesztési bevételek és kiadások alakulásáról

− tevékenységenként a kiadások és bevételek alakulásáról

− a munkavállalók létszámának alakulásáról

− a pénzmaradványról

A pénzmaradvány – elfogadása után – beépül a 2022. évi költségvetés előirányzatai közé. A pénzmaradványt terhelő kötelezettségek teljesítése a 2022. évi gazdálkodási feladatok részévé válik.

Környezeti, egészségi következményei: Nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Olyan előírásokat tartalmaz, amelyek feltétlenül szükségesek, az adminisztrációs terhek nem növekednek.

Egyéb hatása: Nincs.

A rendelet megalkotásának szükségessége: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. §-ban foglaltak szerint a Képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.

A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel