Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 04. 28

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) rendeletének módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz

Előzetes hatásvizsgálat

a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján

A rendelet-tervezet címe:

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének ……./2022.(III....) Önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.)

rendeletének módosításáról

Társadalmi-gazdasági hatása: nincs

Költségvetési hatása: van, mind a bevételi, mind a kiadási oldal növekedett.

Környezeti, egészségi következményei: nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:

A rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételt nem igényel.

A rendelet megalkotásának szüksége, elmaradása esetén várható következmények:

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) és (3) bekezdései, az ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII. 31.) Korm. Rendelet, valamint a Képviselőtestület a 3/2015.(II.11) rendeletének 15. §-ában előírta, a képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően, a 3/4 éves költségvetési tájékoztató készítését megelőzően szeptember 30-i állapotnak megfelelően, az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.

A jogalkotás elmaradásának várható következményei: a Magyar Államkincstár információs rendszerében kimutatott költségvetési adatok nem egyeznek meg az önkormányzati rendelettel jóváhagyott költségvetéssel, ez felügyeleti intézkedést vonhat maga után.

INDOKOLÁS

Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetését a 1/2021.(II.26.) számú rendeletével hagyta jóvá.

Az Önkormányzat és intézményei kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosítása a vezetők saját hatáskörében rendszeresen megtörténik a kötelezettség vállalások havonkénti alakulásának tükrében, de erről képviselő-testületi döntésre nincs szükség. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások is történtek, amelyről a képviselő-testületet tájékoztatni szükséges.

Az önkormányzat és intézményei részére 2021.10.01. és 2021.12.31. között is érkeztek pályázati támogatások, egyéb különböző eredetileg nem tervezett bevételek, amelyekkel szükséges megemelni a 2021. évi költségvetések bevételi és kiadási oldalát.

Fentiek alapján az alábbiak szerinti módosítások átvezetése szükséges az önkormányzat és intézményei 2021. évi költségvetésében.

Önkormányzati feladatellátás költségvetésének módosítása

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	370620000	447638489	47066570	494705059
B1/Működési célú támogatások	183756245	197992627	712640	198705267
10.havi felmérés/szünidei étkeztetés kieg. támogatása			-30780
10.havi felmérés/óvodaped.minősítés			743420
B2/Felhalmozási célú támogatások		90685146	31206459	121891605
MFP/útfelújítás pályázat			31206459
B3/Közhatalmi bevételek	70650000	80639723	4709454	85349177
adóbevételi többletek			4709454
B4/Működési bevételek	12578000	13470017	2286029	15756046
kamatbevételek			41
Elmű kiadás visszatérítés			225026
RSD behajtás			923362
Egyéb bevétel			1137600
B7/ Felhalmozási célú bevétel		10815000	782260	11597260
ingatlan értékesítés			764000
tárgyi eszköz értékesítés			18260
B6/Működési célú átvett pénzeszközök		344800	1099941	1444741
visszafizetett szoc.támogatás			12500
Vellmári támogatás			188441
NMI támogatás a községi rendezvényekre			899000
B7/Felhalmozási célra átvett pénzeszköz	58720576			0
Isk.fitness park és a KEHOP-2.2.2 pályázati támogatás átcsoportosítása B2-re
B8/Finanszírozási bevételek	44915179	53691176	6269787	59960963
2022. évi megelőlegezés			6269787
Kiadás összesen	37062000.	447638489	47066570	494705059
K1/Személyi juttatások	46449000	46499000		46499000
K2/Munkaadói járulékok	7592000	7605000		7605000
K3/Dologi kiadások	45712190	58956432	9355128	68311560
10 havi felmérés állami támogatás			712640
Elmű kiadás visszatérítése			225026
kamatbevételek			41
RSD bevétel			923362
adóbev.többletek			4709454
tárgyi eszköz értékesítés			18260
Vellmári támogatás			188441
NMI támogatás köszégi rendezv.			899000
Rgyéb működési bevételek			1001600
eir átcsop K6-ra			-1240000
2020. évi zárszámadás túlfizetés eir átcsop.			-1761320
2020. zárszámadás elszám kamata eir átcsop K5-re			-36758
2021. évi szoc.tüzifa önrész átcsop. K48-ról			374959
karácsonyi szoc.tüzifa átcsop.K48-ról			1449619
karácsonyi támogatásra átcsop. K48-ról			1000000
eir átcsop K8-ról			890804
K4/Ellátottak pénzbeli juttatásai	6890000	6961000	188904	7149904
visszafizetett szoc.támogatások			12500
egyéb bevétel			136000
eir átcsop K3-ra			-2824578
karácsonyi támogra átcsop. K5-ról			2864982
K5/Egyéb műk.kiadások	45072000	106576296	18868305	125444601
BM eir tartalékból átcsop.K6-ra			-11271250
2020. évi zárszám ügyleti kamatra eir átcsop K3-ról			36758
188683052020. évi zárszám túlfiz eir átcsop. K3-ról			1761320
szoci tüzifa önrész átcsop. K3-ra			-2864982
MFP/útfelújítás tartalékba.			31206459
K6,7/Beruházás, felújítás	56359000	57674137	13275250	70949387
BM/útfelújítás tartalékból átcsop			11271250
PMH garázs alaphoz eir átcsop K3-ról			1240000
ingatlan értékesítés			764000
K8/Egyéb felhalmozási kiadások	4050000	4054814	-890804	3164010
eir átcsop K3-ra			-890804
K9/Finanszírozási kiadások	158495810	159311810	6269787	165581597
2022.évi megelőlegezés törlesztés			6269787

Polgármesteri Hivatal költségvetésének módosítása

A Polgármesteri Hivatal költségvetését módosító tétel egy bírság bevétel és a 2020. évi zárszámadás során megállapított költségvetési maradvány összege, valamint előirányzat átcsoportosításra is sor került felhalmozási kiadásokra.

EFt-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir.	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	84832	85717	48	85765
B/3 Egyéb bírság		20
B8/Finanszírozási bevételek		85623
B4/ÁFA VISSZATÉRÍTÉS		74
B4/kiadás visszatérítése			42
B5/Tárgyi eszköz értékesítés			6
Kiadás összesen:	84832	85643	48	85765
K1/Személyi juttatások	62084	62084	-42	62042
-eir átcsop K2-re			-42
K2/Munkaadói járulékok	9784	9784	42	9826
-eir átcsop. K1-ről			42
K3/Dologi kiadások	12964	13173	-1106	12067
kiadás visszatérítése, teszk. érték.			48
átcsoportosítás beruházásra			-1154
K6/Beruházás		676	1154	1830
átcsop.dologiból:			1154

Gesztenyés Óvoda költségvetésének módosítása

A Gesztenyés Óvoda költségvetését módosító tétel a 2020. évi zárszámadás során megállapított költségvetési maradvány összege.

EFt-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új módosított eir
Bevétel összesen:	67013	68701		68701
B8/Finanszírozási bevételek		68701
Kiadás összesen:	67013	68701
K1/Személyi juttatások	53067	52046	-318	51728
eir átcsop.K3-ra			-318
K2/Munkaadói járulékok	8160	8002		8002

K3/Dologi kiadások	4897	7764	40	7804
eir átcsop. K1-ről			318
eir átcsop K6-ról			41
eir átcsop. K6-ra			-319
K6/Beruházási kiadások	889	889	278	1167
eir átcsop K3-ról			278