Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2022. 05. 11

Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2022.05.11.

Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesítését összesen 99 133 320 Ft bevétellel 79 197 392 Ft kiadással és 29 865 234 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 41 130 298 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 33 811 205 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 11 569 693 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 361 860 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 11 932 571 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 6 923 035 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 2 024 046 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 57 073 762 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 45 386 187 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 35 873 851 Ft-ban

db) a felújítások összegét 9 512 336 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő- testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2021. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Csoma, 2022. május 10. Molnár Edit plgármester Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2022. május 10-én megtörtént. Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző

1. melléklet

adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		8 961 851
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		1 085 659
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		1 084 970
	Egyéb sajátos bevétel	1 084 970
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		689
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		7 876 192
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		7 838 099
	Építményadó	772 545
	Kommunális adó	1 718 114
	Iparûzési adó	5 347 440
*Átengedett központi adók*		0
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	0
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		38 093
II.: TÁMOGATÁSOK		26 385 785
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		26 385 785
	Települési önk-ok működésének támogatása	16 094 648
	Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.	6 249 340
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	2 270 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	1 738 167

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		57 856 424
Támogatásértékû mûködési bevétel		5 782 662
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		52 073 762
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		5 000 000
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		5 000 000
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		98 204 060
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		29 865 234
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		929 260
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		128 998 554

2. melléklet

adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
33 811 205

támogatásértékű működési kiadás			642 214
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás		247 100
	Központi költségvetési szervek felé
	elkülönített állapi pénzalapok
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		395 114
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			32 185 802
	személyi juttatás		11 569 693
	munkaadót terhelő járulékok		1 361 860
	dologi jellegű kiadás		11 932 571
	ellátottak pénzbeni juttatása		6 923 035
	előző évi elszámolásból származó kiadás		398 643
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			983 189


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 45 386 187



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			79 197 392

3. melléklet


			adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás	9 512 336
2	Beruházás	35 873 851

4. melléklet


Létszám
Önkormányzat	10 fő


Önkormányzat össz.	10 fő

5. melléklet

adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2021. december 31.	65 544 965

Alaptevékenység költségvetési bevételei	98 204 060
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	78 214 203
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	30 794 494
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	983 189
Alaptevékenység maradványa	49 801 162

6. melléklet

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	181 343 099	212 170 603	G)SAJÁT TŐKE	217 843 191	280 341 925
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	126 333 630	126 333 630
II.Tárgyi eszközök	181 181 599	212 009 103	II. Nemzeti vagyon változásai	12 144 307	12 144 307
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	1 165 260	1 165 260
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	67 771 461	78 199 994
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	10 428 533	62 498 734
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	14 859 794	16 893 778
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	43 721 839	65 544 965	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	983 189	929 260
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	13 876 605	15 964 518
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	193 870	324 020	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	43 527 969	43 915 034
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	7 893 826	7 893 826
D) KÖVETELÉSEK	5 403 000	5 593 715
I.Költségvetési évben esedékes köv.	5 383 000	5 373 000
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	20 000	220 715

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	10 128 873	21 820 246

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	240 596 811	305 129 529	Források összesen	240 596 811	305 129 529

7. melléklet

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)
BEVÉTELEK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
Pénzforgalmi bevételek	89 192 651
Működési célú	37 118 889
Működési bevételek	5 600 000
Intézményi működési bevételek	600 000
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	5 000 000
Előző évi maradvány átvétel
Támogatásértékű bevételek	5 133 104
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz
Működési célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása	26 385 785
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
Felhalmozási célú	52 073 762
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
Támogatásértékű felhalmozási bevételek	52 073 762
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	89 192 651

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
Belső forrásból	29 865 234
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	19 539 034
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	10 326 200
Külső forrásból	0
Működési célú hitelfelvétel	0
Felhalmozási célú hitelfelvétel	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	119 057 885
Működési célú bevételek összesen	56 657 923
Felhalmozási célú bevételek összesen	62 399 962

KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi kiadások	117 557 885
Működési célú	55 157 923
Személyi jellegű kiadások	11 569 693
Munkaadót terhelő járulékok	1 498 901
Dologi és egyéb folyó kiadások	32 895 148
Kamatkiadások
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások	6 923 035
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Előző évi maradvány átadás
Támogatásértékű működési kiadás
Működési célú pénzeszköz átadás	2 271 146
Felhalmozási célú	62 399 962
Beruházási kiadások	52 179 762
Felújítások	10 220 200
Felhalmozási célú pénzeszközátadás
Pénzforgalom nélküli kiadások	1 500 000
Működési célú tartalékok	1 500 000
Általános tartalék	500 000
Céltartalék	1 000 000
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Működési célú hiteltörlesztés
Felhalmozási célú hiteltörlesztés
KIADÁSOK ÖSSZESEN	119 057 885
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési hiány
Felhalmozási hiány
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	119 057 885
Működési célú kiadások összesen	56 657 923
Felhalmozási célú kiadások összesen	62 399 962

8. melléklet

2021. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft)
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	466 000	466 000	466 000	466 000	466 000	466 000	466 000	466 000	466 000	466 000	466 000	474 000	5 600 000
Támogatások	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 374 059	2 000 000	2 000 000	2 998 600	2 796 066	2 000 000	2 217 060	26 385 785
Támogatás- értékű fel- halmozási bevétel					52 073 762								52 073 762
Támogatás- értékű műk. bev.	424 042	424 042	424 042	424 042	424 042	424 042	424 042	424 042	424 042	424 042	424 042	468 642	5 133 104
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.					29 865 234								29 865 234
Hitelek													0
Bevételek össz.	2 890 042	2 890 042	2 890 042	2 890 042	84 829 038	3 264 101	2 890 042	2 890 042	3 888 642	3 686 108	2 890 042	3 159 702	119 057 885
KIADÁSOK
Működési kiadások	3 800 000	3 800 000	3 800 000	3 800 000	4 600 000	4 600 000	4 600 000	4 600 000	5 300 000	5 300 000	5 300 000	5 657 923	55 157 932
Felhalmozási kiadások					62 399 962								62 399 962
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Kiadások összesen	3 800 000	3 800 000	3 800 000	3 800 000	66 999 962	4 600 000	4 600 000	4 600 000	6 800 000	5 300 000	5 300 000	5 657 923	119 057 885

9. melléklet

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2022	2023	2024
Működési bevételek és kiadások
támogatások	24 449 977	22 200 000	23 000 000
támogatás értékű bevételek	6 620 698	5 800 000	6 400 000
saját bevételek	5 600 000	7 000 000	7 300 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	36 670 675	35 000 000	36 700 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	39 044 020	35 000 000	36 700 000
működési kiadások összesen	39 044 020	35 000 000	36 700 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek		12 000 000	15 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen		12 000 000	15 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások		12 000 000	15 000 000
felhalmozási kiadások összesen		12 000 000	15 000 000