Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2022. 05. 20

Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2022.05.20.

Nagyberki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesítését összesen 388 802 672 Ft bevétellel 434 084 572 Ft kiadással és 86 914 191 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 279 669 602 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 284 228 734 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 121 145 086 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 18 333 879 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 100 514 620 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 17 900 855 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 26 334 294 Ft-ban

c) - a felhalmozási célú bevételt 109 133 070 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 149 855 838 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 112 650 096 Ft-ban

db) a felújítások összegét 37 205 742 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásait a 3. melléklet, az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadásokat pedig a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi foglalkoztatott létszámát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 8. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs több éves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2021. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 201. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Nagyberki, 2022. május 19. Deák Gyula polgármester Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Nagyberki Községben 2022. május 19-én megtörtént. Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző

1. melléklet

			adatok Ft

Az önkormányzat működési célú bevételei
támogatás				228 086 589
	központi költségvetésből			228 086 589
		normatív állami hozzájárulás
		központosított előirányzatok
		normatív, kötött felhasználású támogatások
	felügyeleti szervtől kapott
támogatás értékű bevétel				16 485 949
	központi költségvetési szervtől
	fejezeti kezelésű előirányzattól hazai prog.
	TB pénzügyi alapjaiból
	fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s prog.
	elkülönített állami pénzalaptól
	helyi önkormányzattól
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
saját bevétel				26 575 705
	hatósági jogkörhöz köthető - a költségvetési szervet a külön jogszabályban meghatározott mértékben megillető - bevételek
		igazgatási szolgáltatási díj
		felügyeleti jellegű tevékenység díja
		bírságból származó bevétel
	átengedett központi adók			0
		SZJA helyben maradó része
		SZJA kiegészítés
		gépjárműadó		0
	helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok			17 958 066
		építményadó		721 904
		telekadó
		kommunális adó		3 848 987
		iparűzési adó		13 387 175
		idegenforgalmi adó
		bírság és pótlék
	talajterhelési díj
	egyéb saját bevétel			8 617 580
		áru- és készletértékesítés ellenértéke
		szolgáltatások ellenértéke		4 654 508
		bérleti és lízingdíj
		intézményi ellátási díjak		3 857 730
		egyéb sajátos bevétel		105 342
		az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése
		továbbszámlázott szolgáltatás
	egyéb sajátos bevételek
	hozam és kamatbevételek			59
átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
	vállalkozásoktól
	háztartásoktól
	non-profit szervezetektől
	külföldről
	EU költségvetésből
pénzforgalom nélküli bevételek (előző é.pénzmaradvány igénybev.)
előző évi műk.c-előirányzat-maradvány, pénzmaradvány				86 914 191
államháztartáson belüli megelőlegezések				8 521 359
rövid lejáratú hitel felvétel
összesen:				366 583 793



Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei
intézményi felhalmozási kiadások támogatása
támogatásértékű felhalmozási bevételek				97 633 070
	központi költségvetési szervtől
	fejezeti kezelésű előirányzattól
	TB alapból
	elkülönített állami pénzalapból (alaponként)
	helyi önkormányzatoktól
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
felhalmozási célú maradvány felhasználás
felhalmozási célú egyéb bevételek				11 500 000
	vízi közmű koncessziós díj / eszközhasználati díj
	lakásértékesítés
	építési telek és ingatlaneladás
	osztalék-és hozambevétel
	értékesítés
összesen:				109 133 070

működési és felhalmozási célú bevétel összesen:				475 716 863

2. melléklet

		adatok Ft

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételei

Önkormányzat	támogatás		228 086 589
	támogatás értékű bevétel		125 586 375
	saját bevétel		25 733 052
	pénzforg.nélküli bev.(e.évi pénzmaradvány igénybev.)		78 216 229
	államháztartáson belüli megelőlegezések		8 521 359
Óvoda	támogatás (felügyeleti szervtől)		73 841 962
	támogatás értékű bevétel
	saját bevétel		52 492
	előző évi pénzmaradvány		1 724 942
Közös Hivatal	támogatás (felügyeleti szervtől)		62 088 346
	támogatás értékű bevétel
	saját bevétel		822 805
	előző évi pénzmaradvány		6 973 020

3. melléklet

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásai (adatok Ft)

Önkormányzat	működési kiadások		145 689 074
		személyi jellegű kiadások	32 304 916
		munkaadókat terhelő járulékok	4 398 581
		dologi- és egyéb folyó kiadások	64 750 428
		speciális célú támogatás	44 235 149
	felhalmozási kiadások		148 994 722

Óvoda	működési kiadások		72 159 664
	személyi jellegű kiadások		41 281 841
	munkaadókat terhelő járulékok		6 422 088
	dologi- és egyéb folyó kiadások		24 455 735
		speciális célú támogatás
		felhalmozási kiadások

Közös Hivatal	működési kiadások		66 379 996
	személyi jellegű kiadások		47 558 329
	munkaadókat terhelő járulékok		7 513 210
	dologi- és egyéb folyó kiadások		11 308 457
		speciális célú támogatás
		felhalmozási célú támogatás	861 116

4. melléklet

			adatok Ft
Az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadások

támogatások folyósítása
	felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek			135 930 308
		ebből: közös hivatal finanszírozás Nberki		62 088 346
		óvoda finanszírozás Nberki		73 841 962

támogatásértékű működési kiadás
	központi költségvetési szerveknek
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek
		többcélú kistérségi társulásnak
		egyéb önkormányzati társulásnak
		helyi önkormányzatnak
önkormányzati működési kiadások				136 877 506
	személyi juttatás			32 304 916
	munkaadót terhelő járulékok			4 398 581
	dologi jellegű kiadás			64 750 428
	szociális ellátások			17 900 855
	működési célú pénzeszközátadás			17 522 726
	előző évi pénzmaradvány

5. melléklet

adatok Ft
Maradványkimutatás
	Önk.	Óvoda	Közös Hivatal	Össz.
Záró pénzkészlet 2021. december 31.	45 526 597	715 593	308 119	46 550 309

Alaptevékenység költségvetési bevételei	379 406 016	52 492	822 805	380 281 313
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	285 872 228	72 159 664	67 241 112	425 273 004
Alaptevékenység költségvetési egyenlege	93 533 788	- 72 107 172	-66 418 307	-44 991 691

Alaptevékenység finanszírozási bevételei	86 737 588	75 566 904	69 061 366	231 365 858
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	144 741 876	0	0	144 741 876
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	- 58 004 288	75 566 904	69 061 366	86 623 982

Alaptevékenység maradványa	35 529 500	3 459 732	2 643 059	41 632 291

Összes maradvány	35 529 500	3 459 732	2 643 059	41 632 291

Alaptevékenység szabad maradványa	35 529 500	3 459 732	2 643 059	41 632 291

6. melléklet


Létszám
Önkormányzat		12 fő
Közös Hivatal		8 fő
Óvoda		12 fő
Önkormányzat össz.		32 fő

7. melléklet

			adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás	37 205 742
2	Eszközbeszerzés	112 650 096

8. melléklet


adatok Ft
Könyvviteli mérleg
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	582 351 125	670 631 790	G)SAJÁT TŐKE	728 948 887	818 248 894
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	413 218 000	413 218 000
II.Tárgyi eszközök	582 351 125	670 631 790	II. Nemzeti vagyon változásai	-62 272 946	-62 272 946
III.Befektetett pénzügyi eszközök	0	0	III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	36 566 671	36 566 671
IV.Koncesszióba,vagyonkezelésbe	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	324 988 890	341 437 162
adott eszközök			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
			VI. Mérleg szerinti eredmény	16 448 272	89 300 007
B) FORGÓESZKÖZÖK	0	0
I. Készletek	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	16 654 133	16 654 133
II. Értékpapírok	0	0	I. Költségvetési évben esedékes köt	8 266	105 689
			II. Költségvetési évet köv.esed.köt.	8 811 568	8 521 359
C) PÉNZESZKÖZÖK	85 926 528	45 526 597	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	7 834 299	13 063 467
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0
II. Pénztárak,csekkek,betétkönyvek	341 210	206 330	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZ.	0	0
III. Forintszámlák	85 585 318	45 320 267
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.E.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁR.	23 153 932	23 153 932
D) KÖVETELÉSEK	36 131 735	39 074 105
I. Költségvetési évben esedékes követelések	36 007 735	36 007 735
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	124 000	3 066 370

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZ.	64 347 564	107 860 849

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁM.	0	0

Eszközök összesen	768 756 952	863 093 341	Források összesen	768 756 952	863 093 341

9. melléklet

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)
BEVÉTELEK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
Pénzforgalmi bevételek	384 790 360
Működési célú	275 657 290
Működési bevételek	22 432 000
Intézményi működési bevételek	8 582 000
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	13 850 000
Előző évi maradvány átvétel
Támogatásértékű bevételek	25 138 701
Ebből OEP-től átvett pénzeszköz	7 772 400
Működési célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása	228 086 589
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
Felhalmozási célú	109 133 070
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
Támogatásértékű felhalmozási bevételek	97 633 070
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel	11 500 000
Önkormányzatok költségvetési támogatása
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	384 790 360

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
Belső forrásból	86 914 191
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	27 704 595
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	59 209 596
Külső forrásból	0
Működési célú hitelfelvétel	0
Felhalmozási célú hitelfelvétel	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	471 704 551
Működési célú bevételek összesen	303 361 885
Felhalmozási célú bevételek összesen	168 342 666
KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi kiadások	470 204 551
Működési célú	301 861 885
Személyi jellegű kiadások	125 601 600
Munkaadót terhelő járulékok	20 286 850
Dologi és egyéb folyó kiadások	111 738 286
Kamatkiadások
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások	17 900 855
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Előző évi maradvány átadás
Támogatásértékű működési kiadás
Működési célú pénzeszközátadás	26 334 294
Felhalmozási célú	168 342 666
Beruházási kiadások	123 357 467
Felújítások	44 985 199
Felhalmozási célú pénzeszközátadás
Pénzforgalom nélküli kiadások	1 500 000
Működési célú tartalékok	1 500 000
Általános tartalék	500 000
Céltartalék	1 000 000
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Működési célú hiteltörlesztés
Felhalmozási célú hiteltörlesztés
KIADÁSOK ÖSSZESEN	471 704 551
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési hiány
Felhalmozási hiány
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	471 704 551
Működési célú kiadások összesen	303 361 885
Felhalmozási célú kiadások összesen	168 342 666

10. melléklet

2021. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft)
Megn.	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	Összesen
BEVÉTELEK
Műk. bev.	1 200 000	1 200 000	2 000 000	2 000 000	2 200 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	2 400 000	2 400 000	2 400 000	2 132 000	22 432 000
Tám.	18 350 000	18 350 000	18 350 000	18 350 000	18 350 000	20 037 930	18 350 000	18 350 000	18 350 000	21 985 760	18 350 000	20 912 899	228 086 589
Tám. Felh. Bev.					109 133 070								109 133 589
Tám. műk. bev.	1 720 000	1 720 000	1 720 000	1 720 000	1 720 000	1 720 000	1 720 000	1 720 000	1 720 000	1 720 000	1 720 000	6 218 701	25 138 701
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg. pénzforg. nélküli bev.					86 914 191								86 914 191
Bev.	21 270 000	21 270 000	22 070 000	22 070 00	218 317 261	23 257 930	21 570 000	21 570 000	22 470 000	26 105 760	22 470 000	29 263 600	471 704 551
KIADÁSOK
Műk. kiad.	18 000 000	19 500 000	22 000 000	23 000 000	25 000 000	28 000 000	25 000 000	24 000 000	25 000 000	28 000 000	25 000 000	39 361 885	301 861 885
Felhalmozási kiadások					168 342 666								168 342 666
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Kiad.	18 000 000	19 500 000	22 000 000	23 000 000	193 342 666	28 000 000	25 000 000	24 000 000	26 500 000	28 000 000	25 000 000	39 361 885	471 704 551

11. melléklet

adatok Ft
A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2022	2023	2024
Működési bevételek és kiadások
támogatások	225 274 387	180 000 000	182 000 000
támogatás értékű bevételek	9 750 470	30 000 000	31 000 000
saját bevételek	22 568 804	24 000 000	25 000 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	257 593 661	234 000 000	238 000 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	128 691 411	234 000 000	238 000 000
működési kiadások összesen	128 691 411	234 000 000	238 000 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek	24 513 573	20 000 000	20 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen	24 513 573	20 000 000	20 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások	45 728 324	20 000 000	20 000 000
felhalmozási kiadások összesen	45 728 324	20 000 000	20 000 000