1. § (1) A 2021. évi gazdasági program és költségvetési terv végrehajtását 2.934.789.473 Ft bevétellel az 1/d melléklet szerint hagyja jóvá. A költségvetési bevételeit 1.578.534.241 Ft-ban – ezen belül a működési bevételeit 1.156.476.508 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 422.057.733 Ft-ban fogadja el. A finanszírozási bevételeit 1.356.255.232 Ft-ban határozza meg.

(2) A költségvetés végrehajtását 1.719.738.348 Ft kiadással a 2/e melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá. A felújítási kiadások, illetve a beruházási kiadások bontását a 2/a, továbbá a 2/b melléklet tartalmazza. A költségvetés kiadásait 1.156.012.802 Ft-ban – ezen belül a működési kiadásait 956.512.364 Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 199.500.438 Ft-ban fogadja el. A finanszírozási kiadásait 563.725.546 Ft-ban határozza meg, melyből működési célú 532.277.902 Ft, finanszírozási célú 31.447.644 Ft.

(3) A működési kiadásból 404.944.767 Ft-os személyi juttatás, 59.965.335 Ft-os járulékok, 216.819.705 Ft-os dologi kiadások összegét a 2.e mellékletben foglaltak szerint tudomásul veszi.

(4) A címrendet Berhida Város Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) költségvetési szervei alkotják.

(5) A 2021. évi költségvetési rendelet végrehajtási adatait e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

2. § (1) A 2.944.486.389 Ft tervezett bevétellel szemben a teljesítés 2.934.789.473 Ft, amely 99,7 %-nak felel meg.

(2) A működési bevételek együttesen 37.468.936 Ft összegben folytak be.

(3) A közhatalmi bevételek 524.537.138 Ft-ban teljesültek. Ezen belül a vagyoni típusú adók 111.538.310 Ft-ban, iparűzési adó 411.489.428 Ft-ban, egyéb közhatalmi bevételek 1.509.400 Ft-ban realizálódtak.

(4) Az önkormányzat működési költségvetési támogatásának összege 497.442.207 Ft, melynek bontását az 1/a melléklet tartalmazza. Az állami támogatások elszámolásának eredményeként az önkormányzatok általános, köznevelési, szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladataihoz kapcsolódó támogatások elszámolásának összege 194.650 Ft pótigény. Az elszámolások részletezését a 3/a., 3/b., 3/c és 3.d melléklet tartalmazza.

(5) Egyéb működési célú támogatási bevételek összege 97.028.227 Ft, melyből az elkülönített állami pénzalaptól átvett támogatások összege 41.480.227 Ft-ot, a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól átvett támogatás 51.298.000 Ft-ot tett ki.

(6) A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen 421.231.365 Ft realizálódott.

(7) A felhalmozási bevételek összege 711.809 Ft, áthúzódó ingatlanértékesítési bevétel.

(8) A felhalmozási célú átvett pénzeszközök összege 114.559 Ft.

(9) A 2020. év költségvetési maradványa 793.186.941 Ft összegben biztosította az önkormányzat 2021. évi feladatfinanszírozását.

(10) Az önkormányzat intézményei részére biztosított irányító szervi támogatás összege 532.277.902 Ft volt a 2021. évben.

(11) Finanszírozási bevételként az államháztartáson belüli megelőlegezések összege 30.790.389 Ft.

3. § (1) A költségvetési szervek fenntartási kiadásai összességében 681.729.807 Ft-ot tettek ki, amely a tervezettek 76 %-a.

(2) A kiadásból 404.944.767 Ft összeget, mint személyi juttatások, 59.965.335 Ft összeget, mint a járulékokra fordított és 216.819.705 Ft összeget, mint a dologi költségekre történő felhasználását fogadja el.

(3) Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre folyósított összegét 189.791.188 Ft ráfordítással hagyja jóvá, melyből Társulási célra 187.790.223 Ft-ot biztosított az Önkormányzat. Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcímen 35.944.651 Ft összeget hagy jóvá. Ebből a sporttámogatások, illetve a közösségi támogatások részletes felhasználását az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.713.030 Ft összegben kerültek kifizetésre. Az önkormányzati szociális ellátások, ellátottak pénzbeli juttatásait a 6. mellékletben foglalt részletezettséggel hagyja jóvá.

(5) A felújítási kiadások ráfordítását 52.950.355 Ft összegben hagyja jóvá a 2/a. melléklet szerinti részletezésben.

(6) A beruházási feladatok kiadását 143.262.887 Ft-ban állapítja meg a 2/b. mellékletben foglalt célokra.

(7) Az önkormányzati hitelállománnyal 2021. december 31-én nem rendelkezik.

(8) Az Önkormányzat értékvesztés-állományának alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat 2021. évi maradványának összege 1.215.051.125 Ft melyből 1.055.461.123 Ft-ot már tartalmaz a 2022. évi költségvetés. A fennmaradó 159.590.002Ft összeg – a kötelezettségvállalással érintett feladatok átvezetésének figyelembevételével – jelen rendelet elfogadásával beemelésre került a 2022. évi költségvetési rendelet bevételi és kiadási oldalára a 25, 26, 26/a-26/b, 27, 29a-29-c, 30 és 31. mellékletekben foglaltak szerint.

(2) Az önkormányzat a 2020. évi maradványának összegét a 4/a. melléklet szerint, a finanszírozott feladatok részletezését a 4/b. melléklet szerint határozza meg.

5. § (1) A önkormányzat mérlegét és vagyonkimutatásának 2021. december 31-i adatait a 9. és 9.a melléklet szerint hagyja jóvá. A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatását a 9.b melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat eredmény-kimutatását a 10. melléklet szerint fogadja el.

(3) Az uniós forrásból megvalósuló projektek bemutatását a 12.a melléklet, a több éves kihatással járó döntéseket a 12 az immateriális javak és tárgyi eszközök, üzemeltetésre átadott eszközök állományának alakulását a 8. melléklet szerint fogadja el.

(4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények alakulását a 11. melléklet mutatja.

(5) A zárszámadást megelőző 2 év adatait 2019 évre vonatkozóan a 13. és 14., míg a 2020 évet tartalmazókat a 15. és 16. mellékletek mutatják.

(6) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak megoszlását a 17/a., 17/b. és a 17/c. mellékletek tartalmazzák.

(7) A 2021. évi költségvetés eredeti bevételi előirányzatait az 1., a kiadási előirányzatait a 2., a módosított bevételi előirányzatait az 1/c, módosított kiadási előirányzatait a 2/d. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat 2020. évi és 2021. évi pénzeszközállományának adatait a 24. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat 2021. évi konszolidált beszámolójának adatait a 18-23. mellékletek tartalmazzák.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

7. § A 2022. évi költségvetésről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. és 2. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„1. § (1) A 2022. évi gazdasági programot és költségvetési tervet 3.060.342.139 Ft bevétellel az 1. melléklet 1. táblázata szerinti bontásban hagyja jóvá.

(2) A költségvetési bevételeit 1.169.228.064 Ft-ban, ezen belül a működési bevételeit 1.127.993.664 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 41.234.400 Ft-ban határozza meg.

(3) A finanszírozási bevételeit 1.891.114.075 Ft-ban ezen belül a működési célú finanszírozási bevételeket 884.643.589 Ft-ban (ezen belül az irányító szervi támogatási bevétel 676.062.950 Ft), a felhalmozási célú finanszírozási bevételeket 929.992.685 Ft-ban, finanszírozási célú bevételeket 81.977.801 Ft-ban határozza meg.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek mérlegszerű tagolását az 1. melléklet 1. táblázata tartalmazza.

2. § (1) A 2022. évi gazdasági programot és költségvetési tervet 3.060.342.139 Ft kiadással a 1. melléklet 2. táblázata szerinti bontásban hagyja jóvá.

(2) A felújítási kiadások 357.390.547 Ft összegben határozza meg, célonkénti részletezését az 1.melléklet 2/a táblázata, a beruházási kiadások 508.297.361 Ft összegben határozza meg, feladatonkénti bontását az 1.melléklet 2/b táblázata szerint tartalmazza.

(3) A költségvetési kiadásait 2.366.699.280 Ft-ban – ezen belül a működési kiadásait 1.499.511.372 Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 867.187.908 Ft-ban határozza meg.

(4) A finanszírozási kiadásait 693.642.859 Ft-ban határozza meg, melyből irányító szervi támogatás 676.062.950 Ft, államháztartáson belüli támogatás megelőlegezésének visszafizetése 17.579.909 Ft.

(5) Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásainak mérlegszerű tagolását az 1.melléklet 2. táblázata tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2022. évi irányító szervi költségvetési támogatását 676.062.950 Ft-ban állapítja meg.”

8. § A 2022. évi költségvetésről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe e rendelet 2. melléklete lép.

9. § A 2022. évi költségvetésről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet

10. § Hatályát veszti a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló 13/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet.

11. § Hatályát veszti a 2021. évi költségvetésről szóló 5/2021.(II.25.) önkormányzati rendelet.