Taktakenéz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2022. 05. 31
a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások:
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az önkormányzat és a hozzátartozó intézmények együttes pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2021. január 1-jén 66.343.522,-
Ft volt. Bevételként 654.051.408,- Ft, kiadásként 591.873.954,- Ft került elszámolásra.
A korrekciós tételek (előző évi pénzmaradvány igénybevétel, adott és kapott előlegek, folyósított és megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások, más szervezetet megillető beszedett bevételek elszámolása) figyelembevétele után a 2021. december 31-i záró pénzkészlet 47.912.479,- Ft.
Többéves kihatással járó döntések
A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek az áthúzódó beruházásokból, felújításokból vannak. Ezt a 2. tájékoztató tábla mutatja be részletesen.
Az önkormányzat hitelállománya összesen 2021. december 31-én 0,- Ft.
A beruházásoknál és a felújításoknál az áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.
Az önkormányzatnak 2021. december 31. napjával nem volt kezességvállalása. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.
Közvetett támogatások
A közvetett támogatás 2021-ban önkormányzatunknál nem volt.
Adósság állomány alakulása
2021. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A belföldi adósságállomány a mérlegben 11.699.467,- Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt kötelezettség 10.062.083,- Ft a központi költségvetéssel szemben fenálló tartozásunk (normatíva visszafizetés), és 930.752,- Ft lejárt tartozás, és 706.732 forint nem lejárt tartozás.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2021. december 31-én 1.339.058.836,- Ft, mely 5.531.755-Ft-tal csökkent az előző évhez képest.
A tárgyi eszközök állománya 1 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.
Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő tartós részesedése az elszámolt értékvesztés összegével csökkent.
A vásárolt készletek év végi állománya – óvodai élelmiszer raktár – csökkent 816.593,- Ft-tal.
A pénzeszközöknél – 18.431.043,- Ft – csökkenés mutatkozik, melynek év végi állománya 47.912.479,- Ft.
A követelések vonatkozásában 1.836.273,- Ft csökkenés tapasztalható az előző évhez képest.
A kötelezettségek állománya is csökkent 2.931.259,- Ft-tal, melynek oka a Borsodvizes összevezetések megtörténtek, ezért csökkent a követelés is és a kötelezettség is.
Taktakenéz Község Önkormányzata céljelleggel nyújtott támogatása (Medicopter Alapítvány, Taktakenéz Községért Egyesület, Taktakenézi Polgárőr Egyesület) 2021 évben 163.200 forint volt.
A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása
Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedés alakulását a 8. tájékoztató tábla mutatja be.
A gazdasági társaságok esetében egyikben sincs többségi tulajdoni részesedésünk, illetve 10-50 %-os tulajdoni részesedésünk.