Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ban meghatározott jogkörben eljárva, az Önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít.

Az éves költségvetési beszámoló kiegészítő melléklete számszaki részből és szöveges indoklásból áll, melyet a következők szerint terjesztünk elő.

Tiszatardos Község Képviselő- testülete az 1/2021.(II.17.) számú rendeletében elfogadta 2021. évi költségvetését.

A Képviselő-testület által elfogadott költségvetést sikerült a rendelet eredeti előirányzataihoz képest eredményesen végrehajtani.

„Az önkormányzat működési támogatásai” között a helyi önkormányzatok működésének általános támogatása, szociális és gyermekjóléti feladatainak, valamint a kulturális feladatainak támogatása szerepel, amit a Magyar Államkincstár nettó finanszírozás keretében havonta utal. A szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása megemelkedett a falugondnoki szolgálat támogatására kapott kiegészítő támogatás és a szociális ágazati pótlék összegével.

A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások bevételek jogcímen a rendkívüli önkormányzati támogatás összege szerepel: 2 200 081 Ft.

Az elszámolásból származó bevételek a 2010. évi beszámoló szerinti többlettámogatás összegét tartalmazza.

„Működési célú támogatások államháztartáson belülről” bevételek között szerepel a közfoglalkoztatottak és a munkaszerződéssel foglalkoztatottak támogatása, akik a kompon, és az önkormányzatnál voltak foglalkoztatva, valamint a nyári diákmunkások támogatása szerepel.

„Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevételek” tartalmazza a Ravatalozó felújítás támogatását: 6 671 911 Ft, Temető kerítés felújítására kapott 5 000 000 Ft támogatást, Falugondnoki busz beszerzés támogatását: 14 838 498 Ft, védőnői eszközbeszerzés támogatását: 1 989 973 Ft, kommunális eszközbeszerzés támogatását: 11 056 150 Ft, valamint a közfoglalkoztatotti eszközbeszerzés támogatását: 2 321 150 Ft.

Közhatalmi bevételek: az eredeti előirányzathoz képest emelkedtek.

eredeti előirányzat teljesítés

Iparűzési adó: 12 000 000 Ft 12 267 899 Ft

Talajterhelési díj 84 600 Ft

Az egyéb közhatalmi bevételek a késedelmi pótlék bevételeket tartalmazza.

Működési bevételek: A készletértékesítés soron a mezőgazdasági közfoglalkoztatásban termelt zöldségfélék értékesítése szerepel. A szolgáltatások ellenértéke bevétel tartalmazza a komp szállítási díjait és a kiszámlázott bérleti díjakat.

A NAV által visszautalt 1 425 116 Ft áfa visszatérítést, kamat és egyéb működési bevételeket tartalmazza.

A bevételek között szerepel még az előző évi pénzmaradvány igénybevétele 12 843 729 Ft-tal és a 2021. évi államháztartáson belüli megelőlegezés összege: 1 841 986 Ft.

A működési kiadások között a személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok, a dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai és egyéb működési célú kiadások szerepelnek.

A személyi juttatások és járulékok teljesítése a tervezett szerint alakult.

A dologi kiadások teljesítése az eredeti előirányzathoz képest csökkentést mutat.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai között szerepel a beiskolázási támogatás összege: 300 000 Ft, Bursa Hungarica ösztöndíj 450 000 Ft, rendkívüli települési támogatások és a lakásfenntartási támogatások kifizetései.

Az egyéb működési célú kiadások között szerepel az előző évi beszámoló visszafizetési kötelezettsége 378 925 Ft, 2019. és a 2020. évi szolidaritási hozzájárulás visszafizetése 6 738 436 Ft.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre kiadások a Tarcali Közös Önkormányzati Hivatal működési támogatás kifizetését: 2 679 997 Ft és a Tokaji Többcélú Kistérségi Társulás részére átutalt orvosi ügyeleti díj hozzájárulását tartalmazza 619 970 Ft.

Az egyéb működési kiadások államháztartáson kívülre kiadásai között szerepel a civil szervezet támogatása 52 510 Ft, valamint a Borsodvíz Zrt-nek átutalt 844 800 Ft pénzeszköz átadás.

A felhalmozási kiadások között a beruházás soron a közfoglalkoztatás keretén belül kialakított parkoló létesítése, közfoglalkoztatás keretén belüli eszközbeszerzés: burgonyaültető, fűkasza, rotációs kapa, rönkhasító szerepel. A részletezést a 7. melléklet tartalmazza.

A felújítás soron a ravatalozó felújítása, valamint a közfoglalkoztatás keretén belül történt buszmegálló felújítása szerepel, a részletezést a 8. melléklet tartalmazza.

Egyéb felhalmozási kiadás soron a Magyar Falu Program keretében elszámolásra került eszközbeszerzés támogatás visszafizetése szerepel.

A kiadások között szerepel még az előző és a 2021. évi államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése: 3 526 499 Ft-tal.

A mérleg szerinti vagyonkimutatást az 13.-14. sz. mellékletben, a részesedések kimutatását a 15.mellékletben kerül részletezésre. A pénzeszközök változásának levezetése a 16. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat 2021. évi zárszámadásának bevétele: 146 366 575 Ft, kiadása: 107 116 406 Ft, így az évet önkormányzatunk 39 250 169 Ft maradvánnyal zárta.

A maradvány működési maradványból 9 899 041 Ft és felhalmozási maradványból 29 351 128 Ft áll. A felhalmozási maradvány tartalmazza a kommunális eszközbeszerzés támogatásának 11 056 150 Ft, a temető kerítés támogatásának 5 000 000 Ft és a falugondnoki busz beszerzés támogatásának 13 274 998 Ft összegét.

Tiszatardos,2021. május 19.

Kiss István sk. Dr.Kovács Zoltán sk.

polgármester jegyző