Edve Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

Edve Község Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 27

Edve Község Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról

Végső előterjesztői indokolás

Edve Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2021. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.

A feni jogszabályi előírások értelmében a 2021. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.

Edve Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése a 2/2021. (III.05.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.

A zárszámadási rendelet fő számai: 90 619 541 Ft bevétel

44 557 465 Ft kiadás

I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése

1. Az önkormányzati feladatellátás tárgyi és személyi feltételei megfelelnek a követelményeknek.

1. Edve Község Önkormányzatánál köztisztviselő nincs állományban, mivel a hatósági és pénzügyi feladatokat a Beled székhellyel működő Beledi Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

1. Az általános iskolai feladatokat Beledben a Klebelsberg Központ látja el.

A háziorvos tevékenységét vállalkozásban végzi betéti társaság formában. A Képviselő-testület átvállalta a működési kiadásokat és engedélyezte az orvosi rendelő térítés nélküli használatát.

A helyi önkormányzat ezen túlmenően tagja a Beled székhellyel működő Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak is. Ellátási szerződést egyházi vagy más nem állami fenntartóval az önkormányzat nem kötött a szociális és gyermekjóléti szolgáltatások tekintetében.

1. Belső ellenőrzési feladatokat a Megoldás 2006. Ellenőrzési és Szolgáltató Kft. látta el 2021. évben is.

1. Önkormányzatunk hivatali teendőit a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal látja el 2013. január 1. óta megállapodás alapján.

Az önkormányzat tagja még a Falugondnokok Vas és Győr – Moson - Sopron Megyei Egyesületének valamint a KÖSZ és TÖOSZ szervezeteinek is.

1. 2021. évben nem volt rendkívüli esemény, amely befolyással lett volna a pénzügyi helyzetre.

1. Kisebbségi önkormányzattal nincs kapcsolatunk.

2. A 2021. évben rendkívüli önkormányzati támogatásra nem adtunk be pályázatot.

1. Önkormányzatunk létszámkeretét a 9. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

2. Az önkormányzat közigazgatási területén a munkanélküliség csekély mértékű. A 2021-es évben a közfoglalkoztatotti programban 1 fő vett részt.

Szakmai tevékenységet ellátók	Üzemeltetési tevékenységet ellátók	Összesen
1,15 fő	0,00 fő	1,15 fő
1,15 fő	0,00 fő	1,15 fő

II. A bevételi források és azok teljesítése

1. 2021. évi költségvetésünk bevételi főösszege (90.619.541 Ft) az előző évihez (87.856.745 Ft) viszonyítva 103,14 %-ban teljesült. A bevételi főösszeg a módosított előirányzathoz viszonyítva 99,79 %-ban teljesült. (1., 2. és 3. melléklet)

4. Működési bevételek (2021-ben 1.002.817 Ft, 2020-ban 201.579 Ft) az előző évihez viszonyítva 497,48 %-ban teljesültek. A nagymértékű eltérés a Pannon-Víz Zrt vagyonkezelési megállapodásáról, bérleti konstrukcióra történtő áttérés miatt keletkezett.

5. Tárgyi eszköz értékesítésére 2021. évben 259.500 Ft összegben került sor.

6. Felhalmozási támogatást a 2021-es évben az alábbiak szerint kaptunk:

1. Belügyminisztérium pályázata: 10.165.508 Ft Járdafelújítás

2. Magyar Falu Program:

Temetőfejlesztés: 2.089.800 Ft

Önk. ingatlanok fejlesztése: 26.308.430 Ft

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.069.870 Ft) az előző évihez (7.978.439 Ft) viszonyítva 25,94 %-ban teljesültek. Az eltérés nagysága a 2020. évben kapott, TOP- több éves programtámogatás összegéből adódik.

Államháztartáson kívülről származó felhalmozási célú támogatásként jelenik meg egy személy lakásvásárlási támogatásának visszafizetése, valamint lakosságtól származó vissza nem térítendő működési támogatási bevétel, összesen 340.000 Ft összegben.

Az önkormányzat közhatalmi bevételei 2020. évhez (1.045.352 Ft) viszonyítva 2021-ben (1.480.148 Ft) 141,59 %-ban teljesültek.

Ezen belül a helyi adók az előző évhez viszonyítva 161,46 %-ban teljesültek.

2020. év 2021. év

Kommunális adó 888.012 Ft 1.433.810 Ft

Önkormányzati költségvetési támogatások 102,49 %-ban teljesültek az előző évhez képest.

adatok Ft-ban

Megnevezés	2020. év	2021. év
Települési önkormányzatok működésének támogatása	8 110 380	8 352 477
Települési önkormányzatok egyéb szociális feladataihoz hozzájárulás	2 334 000	1 389 000
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása (falugondnok)	4.250.000	4.572.000
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása	2.000.000	2.270.000
Szociális ágazati pótlék	551 229	563 471
Működési célú költségvetési támogatások (szoc. tűzifa)	228 600	228 600
Összesen	17 474 209	17 375 548

Költségvetési támogatást könyvtári, feladatok ellátására, az önkormányzat működésének, a falugondnoki szolgálat és egyéb szociális feladatok ellátására kaptunk. Állami támogatást kaptunk továbbá szociális ágazati pótlékra, valamint a szociális tűzifa beszerzésére.

14. melléklet

A 2021. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

adatok forintban

Jogcím

támogatási összeg

mód. IV.

kapott támogatás

elszámolás szerint megillető támogatás

tárgyévben felhasznált támogatás

következő évben jogszerűen felhasználható támogatás

támogatás kiutalás (+) /visszafizetés (-)

1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

1 071 000

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

576 000

1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása

283 452

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

405 195

419 475

Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

2 335 647

2 349 927

I.1.c) Beszámítási összeg

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 000 000

1.1.1.7. Lakott külterület támogatása

2 550

1.1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

8 338 197

8 352 477

1.3.1. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása

1 389 000

1.3.2.5. falugondnoki szolgáltatás

4 479 000

4 572 000

Szociális ágazati összevont pótlék és egészségügyi kiegészítő
pótlék

563 471

1.5.1. Közművelődési feladatok

2 270 000

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlása

228 600

Mindösszesen:

16 476 197

17 375 548

A kapott állami támogatások számszerűsítését és felhasználását a fenti táblázat és a 14. melléklet tartalmazza.

1. Önkormányzatunknál 2018. január 1. naptól bevezetésre került a magánszemélyek kommunális adója.

1. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások számszerűsítését a 15. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

Adónem	Kedvezmény			Mentesség
Adónem	törvényi	rendeleti	összesen	törvényi	rendeleti	összesen
Telekadó
Gépjármű adó
Magánszemélyek kommunális adója		1 151 500	1 151 500
Összesen		1 151 500	1 151 500

Magánszemélyek kommunális adója tekintetében adómentes a nem lakás céljára szolgáló épület, épületrész, a lakóingatlanhoz tartozó, a helyi adókról szóló 1990. évi C. tv. 19. § a) pontjában meghatározott mértéket meghaladó földrészlet, a magánszemélynek az adóköteles ingatlant meghaladó további ingatlana. 24.500 Ft/év adókedvezményben részesül az a magánszemély, aki a tárgyév teljes időszakában folyamatosan, megszakítás nélkül életvitelszerűen Edve község illetékességi területén lakik. Az adókedvezmény vagy mentesség feltételeinek fennállásáról az adóalanynak nyilatkoznia kell.

Települési adó tekintetében: mentes a települési adó megfizetése alól az az adóalany, aki életvitelszerűen Edve község illetékességi területén lakik.

1. Önkormányzatunk 2021. évben rendkívüli támogatásban nem részesült.

1. Önkormányzatunk EU-s forrásból támogatásban 2021. évben nem részesült.

III. Kiadások alakulása

1. 2021. évi kiadások teljesített főösszege (44 557 465 Ft) az előző évihez (59 060 721Ft) viszonyítva 75,44 %-os.

1. Önkormányzatunk rendelkezésére álló források biztosították az alapvető működéseket.

1. 2020. évhez viszonyítva a működési kiadások jogcímenkénti alakulása:

személyi juttatás 93,32 %, a munkaadókat terhelő járulékok 86.78 %, dologi kiadások 187.54 %, egyéb működési célú kiadások 71,80 %, ellátottak pénzbeli juttatásai 66,70 %. (1., 2. és 4. melléklet)

Önkormányzatunknál köztisztviselő nem dolgozik. A személyi juttatások az előző évihez képest kis csökkenést mutatnak az emelkedő bérekkel ellentétben, mely a több éven át tartó TOP pályázatban szereplő személyi juttatások nem egyenletes kifizetése miatt alakult,.

Az előzőekben már említettem, hogy a dologi kiadások az előző évihez viszonyítva 187,54 %-ban teljesültek. A dologi kiadások megoszlását az alábbi táblázat és a

5. melléklet

tartalmazza.

adatok Ft-ban

Dologi kiadások	2020	2021
Közutak karbantartása	40 359	0
Falugondnoki szolgálat	1 032 685	1 464 195
Közvilágítási feladatok	367 133	379 733
Város- és községgazdálkodás	1 729 628	1 985 386
Háziorvosi szolgálat	119 405	103 788
Könyvtári feladatok	489 255	546 170
Köztemető fenntartása	130 634	218 546
Települési hulladék vegyes begyűjtés, szállítása	0	131 110
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	0	148 590
Közművelődési feladatok	442 963	914 097
Zöldterület kezelése	276 215	328 364
Önkormányzati vagyonnal kapcsolatos feladatok	0	169 080
TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008	600 000	3 700 000
Szociális támogatások (szociális célú tüzelőanyag vásárlása)	556 998	528 718
Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenység	0	0
Településfejlesztési projektek	32 475	292 671
Közművelődés, kulturális értékek gondozása	0	0
Összesen	5 817 750	10 910 448

Falunk közterületeinek rendszeres karbantartásáról (fűnyírás, öntözés, gyomtalanítás, hó-eltakarítás), valamint a temetőben a sírok közötti területek tisztításáról folyamatosan gondoskodtunk.

Településünkön több rendezvény és kirándulás megvalósítására is sor került a 2021-es évben.

2007. július 1-től községünkben is lehetőség van a beledi székhellyel működő Beledi Egyesített Szociális Központ intézményen keresztül - amelynek önkormányzatunk is tagja - szociális étkeztetés, jelzőrendszeres házi segítségnyújtás és házi segítségnyújtás igénybevételére.

Ellátottak pénzbeli juttatására kifizetett összeg az előző évihez viszonyítva 87,80 %-ban teljesült. Idei évben a rászorultaknak juttatott támogatás: települési támogatás (Temetési támogatás), rendkívüli települési támogatás (beiskolázási, szülési támogatás, házassági támogatás ). A szociális és gyermekvédelmi kiadások megoszlását az alábbi táblázat és a

7. melléklet

tartalmazza.

adatok Ft-ban

Ellátások	2020	2021
Települési támogatás - temetési segély Szt. 45 §. (1)	0	40000
Települési támogatás – Beiskolázási támogatás	150 000	138 000
Rendkívüli települési támogatás	956 500	560 000
Összesen:	1 106 500	738 000

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre 58,43 %-ban teljesült az előző évhez viszonyítva (2020: 236.706 Ft, 2021: 138.310Ft). Háziorvosi ügyeleti díj, hulladékgazdálkodási társulási hozzájárulás, s az Emberi Erőforrás Támogatáskezelő részére BURSA támogatás átutalására is sor került.

A működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 91 %-ban teljesült az előző évhez képest. (2020: 164.825 Ft, 2021: 150.000 Ft) Működési támogatásban részesítettük 2021. évben a helyi civil szervezeteket.

Az átadott pénzeszközök szemléltetését az alábbi táblázat és a

8. melléklet

tartalmazza

adatok: Ft-ban

Államháztartáson kívülre átadott pénzeszköz	2020	2021
Evangélikus Egyház	30 000
Edve Község Önkéntes Tűzoltó Egyesülete	100 000
TÖOSZ	2 825	0
Nyárádszentbenedek (testvértelepülés) támogatása	0	50 000
Rákóczi Szövetség (áthúzódó 2020)	0	10 000
"A remény hal meg utoljára" Alapítvány		20 000
Rábaköz Vidékfejlesztési Egyesület	12 000	0
Országos Mentőszolgálat Alapítvány	10 000
Falugondnokok Vas- és Gy-MS megyei Egyesülete	10 000	20 000
Edve Községért Millenium 2000 Alapítvány (áthúzódó 2020)		50 000
Államháztartáson belülre átadott pénzeszköz	2020	2021
Móvár Nagytérség Hulladékgazdálkodási Társulás társulási hozzájárulás	14 690	15 210
Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás	122 016	0
Beled Város Önkormányzata-esketési hozzájárulás	0	23 100
Emberi Erőforrás Támogatáskezelő (BURSA)	100 000	100 000

A 2021-es évben megvalósult beruházásokat, fejlesztéseket az alábbi táblázatok és az

6. melléklet

tartalmazza. Önerőből és állami támogatásokból valósultak meg a beruházások, felújítások.

adatok Ft-ban

	Beruházások	Teljesítés	Támogatás	Saját forrás
1	Infrastrukturális beruházás könyvtárba (kisértékű tárgyi eszköz beszerzése)	876 398	567 500	308 898
2	MFP 2020 – Falubusz beszerzés	13 466 228	13 460 329	5 899
3	Fűnyíró traktor vásárlás	650 000	0	650 000
4	MFP -Temetőfejlesztés (halotthűtő) - 2021	2 133 600	2 082 800	50 800
Szivattyú beszerzés		206 330	0	206 330
Fűkasza beszerzés		162 990	0	162 990
Porszívó vásárlás		65 540	0	65 540
Összesen		17 561 086	16 110 629	1 450 457

	Felújítások	Teljesítés	Támogatás	Saját forrás
1	MFP 2020- Temető kerítés felújítása	5 006 422	5 000 000	6 422
2	Temető kerítés felújítása (bal és hátsó oldal)	313 250	0	313 250
3	Pannon-Víz Zrt. fejlesztések	19 444	0	19 444
4	MFP-ÖTIK/2021- Kultúrház felújítás	200 000	0	200 000
Összesen		10 793 678	7 973 450	2 820 228

1. Községünkben szennyvízközmű nincs, hálózatunk a beledi közműre van rácsatlakozva.

IV. A pénzmaradványok változásának tartalma és okai:

1. Maradványkimutatás:

adatok Ft-ban

Megnevezés	2020	2021
Alaptevékenység költségvetési bevételei	50 452 430	61 091 621
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	58 410 106	43 898 417
Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-7 957 676	17 193204
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	37 447 568	29 527 920
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	650 615	659 048
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	36 796 953	28 868 872
Alaptevékenység maradványa	28 839 277	46 062 076
Összes maradvány	28 839 277	46 062 076

1. A maradvány az előző évhez képest növekedett, mely a 2021-ben kiutalt előlegek 2022. évben történő felhasználása miatt alakult így.

2. A 2021. évi alaptevékenység maradványa 46 062 076 Ft.

3. Vállalkozói tevékenységet nem folytatunk.

V. Értékpapír-és hitelműveletek és adósságállomány alakulása

1. Értékpapírral nem rendelkezünk.

1. 2021-ban hitel felvételére, adósságot keletkeztető ügylet megkötésére nem került sor.

1. A fentiek alapján az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 19. melléklet tartalmazza az alábbiak szerin

19. melléklet
Edve Község Önkormányzata
adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségei és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételei bemutatása
	*Forintban*
Bevételi jogcímek	2021	2022	2023	2024
Vagyoni típusú adók	1 433 810	1 100 000	1 100 000	1 100 000
Értékesítési és forgalmi adók	0	0	0	0
Ingatlanok értékesítéséből származó bevétel	0	0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	46 338	50 000	50 000	50 000
Tulajdonosi bevételek	890 969	34 350	34 350	34 350
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 371 117	1 184 350	1 184 350	1 184 350
Saját bevételek 50 %-a	1 185 559	592 175	592 175	592 175
Adósságot keletkeztető ügyletek értéke	0	0	0	0
2021. év előtti ügyletből származó érték	0	0	0	0
Hitel felvételből származó tőketartozás	0	0	0	0

2021. évi ügyletből származó érték	0	0	0	0
Hitelfelvétel	0	0	0	0
Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0

Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Tőkefizetési kötelezettség	0	0	0	0
Kamatfizetési kötelezettség	0	0	0	0
Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)	0	0	0	0
Tárgyévi fizetési kötelzettség összesen	0	0	0	0
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	1 185 559	592 175	592 175	592 175

VI. A vagyon alakulása

1. Az önkormányzat vagyona nőtt a beruházások értékével, azonban az elszámolt értékcsökkenés összegével csökkent. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása nem volt. Összességében növekedett a vagyon a tárgyidőszakban a beruházásoknak köszönhetően. (11. melléklet)

2. Az önkormányzat vagyonkimutatását a 12. és 13. mellékletek tartalmazza az alábbiak szerint.

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2021. év
Edve Község Önkormányzata		*Adatok: forintban!*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Nettó*
		*Bruttó*	*Nettó*
		*érték*
A	B	C	D
I. Immateriális javak (02+03+04+05)	01.
1.1. Forgalomképtelen immateriális javak	02.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű immateriális javak vagyoni értékű jogok	03.
1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak	04.
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó immateriális javak	05.
II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)	06.	374 857 508	325 948 130
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)	07.	350 129 321	311 769 853
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	08.	111 442 952	81 090 123
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	09.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	10.	228 661 470	222 616 913
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	11.	10 024 899	8 062 817
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)	12.	24 512 877	13 962 967
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	13.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	14.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	15.
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	16.	24 512 877	13 962 967
3. Tenyészállatok (18+19+20+21)	17.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	18.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	19.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	20.
3.4. Üzleti tenyészállatok	21.
4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)	22.	215 310	215 310
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	23.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	24.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	25.
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	26.	215 310	215 310
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (28+29+30+31)	27.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	28.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	29.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	30.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	31.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)	32.	710 000	710 000
1. Tartós részesedések (34+35+36+37)	33.	710 000	710 000
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	34.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	35.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	36.	710 000	710 000
1.4. Üzleti tartós részesedések	37.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (39+40+41+42)	38.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	39.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	40.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	41.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	42.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (44+45+46+47)	43.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	44.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	45.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	46.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	47.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	48.	17 325 449
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+06+32+48)	49.	392 892 957	326 658 130
I. Készletek	50.
II. Értékpapírok	51.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51)	52.
I. Lekötött bankbetétek	53.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	54.
III. Forintszámlák	55.	28 842 331	45 247 126
IV. Devizaszámlák	56.
V. Idegen pénzeszköz	57.
C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)	58.	28 842 331	45 247 126
I. Költségvetési évben esedékes követelések	59.	262 585	194 170
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	60.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	61.	3 143 549	817 856
D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)	62.	3 406 134	1 012 026
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	63.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	64.
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (63+64)	65.
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	66.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)	67.	425 141 422	372 917 282


FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	65 527 374
II. Nemzeti vagyon változásai	02.	181 495 319
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	1 129 848
IV. Felhalmozott eredmény	04.	50 111 859
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	1 844 896
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	300 109 296
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	261 148
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	688 643
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	2 906
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	952 697
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	71 855 289
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	372 917 282

1. Működési célú kiadások egyensúlyban voltak a bevételekkel, vagyonvesztés nem volt. A megvalósított beruházások nem veszélyeztették az önkormányzat működését, feladatellátását.

1. Az önkormányzatnak 1 db névre szóló részvénye van a Beled-Coop Kft-nél 10.000 Ft névértéken, valamint 700.000 Ft értékű részesedése van a Pannon-Víz Zrt-nél.

Részesedések 2021.12.31.-i állománya

		adatok Ft-ban
Gazdasági Társaság	Részesedések állománya
Pannon-Víz Zrt.	700 000
Beled COOP Kereskedelmi és Szolgáltató Rt	10 000

Összesen:	710 000

VII. Többéves kihatással járó döntések

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 16. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
								*adatok: forintban*
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2021. előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként					Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2021. előtti kifizetés	2021.	2022.	2023.	2023. után
A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként		1 500 000	13 466 228	552 000			15 518 228
8.	MFP 2020 - Falubusz beszerzése	2020	1 500 000	13 466 228				14 966 228
9.	MFP-ÖTIK/2021- Kultúrház felújítás - tárgyi eszköz	2021			552 000			552 000
10.	Felújítási kiadások felújításonként		127 000	5 206 422	39 103 441			44 436 863
11.	MFP 2020- Temető kerítés felújítása	2020	127 000	5 006 422				5 133 422
12.	BM- járdafelújítás	2021			13 554 011			13 554 011
13.	MFP-ÖTIK/2021- Kultúrház felújítás	2021		200 000	25 549 430			25 749 430
14.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)		1 500 789	3 700 000	1 759 211			6 960 000
15.	TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008 A helyi közösség fejlesztése Rábakecöl, Edve és Vásárosfalu községekben (Támogatás összege: 6.960.000 Ft)	2019	1 500 789	3 700 000	1 759 211			6 960 000
16.	............................
17.			3 127 789	22 372 650	41 414 652			66 915 091

VIII. Pénzeszközök változásának levezetése

Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2021. évi változását a 18. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

	*18. melléklet*



	Megnevezés	Összeg (Ft )
1.	Pénzkészlet 2021. január 1-jén ebből:	28 842 331
2.	Forintszámla egyenlege	28 842 331
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege
4.	Devizaszámla egyenlege
5.	Lekötött bankbetétek
6.	Záró pénzkészlet 2021. december 31-én ebből:	45 247 126
7.	Forintszámla egyenlege	45 247 126
8.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege
9.	Devizaszámla egyenlege
10.	Lekötött bankbetétek