Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi zárszámadásról

Hatályos: 2022. 05. 31- 2022. 05. 31

Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi zárszámadásról

2022.05.31.

Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesülését 62 375 551 Ft bevétellel ebből:

a) önkormányzat működési támogatásai 17 569 972 Ft

b) működési célú támogatások 9 851 304 Ft

c) közhatalmi bevételek 275 044 Ft

d) működési bevételek 3 993 Ft

e) működési célú átvett pénzeszköz 8 515 Ft

f) felhalmozási célú támogatások 27 862 376 Ft

g) felhalmozási bevételek 250 000 Ft

h) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 150 000 Ft

i) finanszírozási bevételek 6 404 347 Ft, hagyja jóvá.

(2) Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesülését 41 971 746 Ft kiadással ebből:

a) személyi juttatások 14 065 967 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 1 384 093 Ft

c) dologi kiadások 7 161 007 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 105 000 Ft

e) egyéb működi célú kiadások 3 265 563 Ft

f) beruházások 10 170 945 Ft

g) egyéb felhalmozási célú kiadások 33 784 Ft

h) finanszírozási kiadások 4 785 387 Ft, hagyja jóvá.

(3) A költségvetés 2021. évi pénzmaradványa 20 403 805 Ft, melyből kötelezettséggel terhelt maradvány 20 403 805 Ft.

(4) A 2. § (1) szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat – Áht. 23. § (2) bek. g) pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti – saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.

(5) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban.

(6) A Rendelet 3. melléklete a kiadások teljesítését kormányzati funkciónként tartalmazza.

(7) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését – mérlegszerűen – a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését – mérlegszerűen – a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(9) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat hitelállományát.

(10) A 7. melléklet tartalmazza – az Áht. 23. § (2) g) pontja szerint – a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig.

(11) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást.

(12) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az Áht 24. § (4) bekezdés b) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve.

(13) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.

(14) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.

(15) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza az önkormányzat maradványkimutatását.

(16) A Rendelet 13. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

3. § Hatályát veszti az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.25.) önkormányzati rendelet.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetés bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	EREDETI	MÓDOSÍTOTT	TELJESÍTÉS
I. Önkormányzatok működési támogatásai
1. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	9 487 280	9 528 880	9 528 880
2. A települési önkorm. szociális és gyermekjóléti fel. támogatása	1 814 832	1 852 794	1 852 794
3. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
4. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	4 469 935	3 918 298	3 918 298
I. Önkormányzatok működési támogatásai összesen	18 042 047	17 569 972	17 569 972
II. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
− Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	7 430 229	7 527 061	9 851 304
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	1 000 000
ebből: elkülönített állami pénzalapok	0	0	8 851 304
II. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen	25 472 276	25 097 033	27 421 276
III. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
− Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	27 283 256	27 862 376
III. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen	0	27 283 256	27 862 376
IV. Közhatalmi bevételek
− Vagyoni típusú adók - Magánszemélyek kommunális adója	277 750	277 750	273 100
− Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	1 944
IV. Közhatalmi bevételek összesen	277 750	277 750	275 044
V. Működési bevételek
− Tulajdonosi bevételek	1 106 331	1 106 331	0
− Egyéb működési bevételek	55 000	55 000	3 801
− Kamatbevéltek	5 000	5 000	192
V. Működési bevételek összesen	1 166 331	1 166 331	3 993
VI. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	8 515
I-VI. Működési bevétel mindösszesen	26 916 357	26 541 114	27 708 828
VII. Felhalmozási bevételek - Ingatlan értékesítés	0	0	250 000
VIII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	150 000
IX. Finanszírozási bevételek	1 595 621	5 723 689	6 404 347
I-IX. Költségvetési bevétel mindösszesen	28 511 978	59 548 059	62 375 551

2. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetése kiadási főösszegének megoszlása

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	EREDETI	MÓDOSÍTOTT	TELJESÍTÉS
I. Személyi juttatások
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai
−Törvény szerinti illetmények, munkabérek	5 580 000	7 126 834	7 126 834
− Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	0	101 684	101 682
2. Külső személyi juttatások
− választott tisztségviselők juttatásai	6 036 876	6 534 788	6 210 788
− Munkavégzésre irányuló egyéb jogv.fogl.fizetett juttatás	0	360 000	360 000
− egyéb külső személyi juttatások	360 000	266 663	266 663
I. Személyi juttatások összesen	11 976 876	14 389 969	14 065 967
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 351 264	1 407 021	1 384 093
III. Dologi kiadások	10 938 870	10 452 254	7 161 007
IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 782 000	1 782 000	1 105 000
V. Egyéb működési célú kiadások
− Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	452 984	452 984	109 115
−A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0	1 251 333	1 251 333
− Egyéb működési célú támogatás államháztartások kívülre	20 000	1 917 115	1 905 115
V. Egyéb működési célú kiadások összesen	472 984	3 621 432	3 265 563
I-V. Működési kiadás összesen	26 521 994	31 652 676	26 981 630
VI. Beruházások	266 700	10 170 945	10 170 945
VII. Felújítások	1 180 400	12 905 267	0
VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	33 784	33 784
IX. Finanszírozási kiadások	542 884	4 785 387	4 785 387
I-IX. Költségvetési kiadások mindösszesen	28 511 978	59 548 059	41 971 746

3. melléklet

Az önkormányzati 2021. évi költségvetés kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, szakfeladatok és kiadásnemek szerinti teljesítése

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	IGAZGATÁS	KÖZTEMETŐ FENNTARTÁS	KÖZUTAK FENNTARTÁSA	TÁMOGATÁSI CÉLÚ FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK	KÖZVILÁGÍTÁS	VÁROS ÉS KÖZSÉG GAZD.	KÖRNYEZET- SZENNYEZÉS CSÖKKENTÉSÉNEK IGAZGATÁSA	ÖNK. ELSZÁMOLÁSAI A KÖZPONTI KSGVETÉSSEL	ZÖLDTERÜLET KEZELÉS	HULLADÉK-GAZDÁL - KODÁS	HOSSZABB IDŐTARTAMÚ KÖZFOGL.	KÖZFOGLAL- KOZTATÁSI MINTA- PROGRAM	KÖNYVTÁRI SZOLG.	KÖZMŰ- VELŐDÉS	INTÉZMÉNYEN KÍVÜLI GYERMEKÉT- KEZTETÉS	FINANSZÍR- OZÁSI MŰVELETEK	EGYÉB SZOC. PÉNZBELI ÉS TERMÉSZETBENI ELLÁT. TÁMOGATÁSOK	ÖSSZESEN
MEGNEVEZÉS	011130	013320	045160	018030	064010	066020	053010	018010	066010	051010	041233	041237	082044	082091	104037	990060	107060	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények											1 783 322	5 343 512						7 126 834
Foglalkoztatottak egyéb szem.jutt.												101 682						101 682
Külső személyi juttatások	5 986 777					8 487		228 808					377 159	236 220				6 837 451
Munkaadókat terhelő járulékok	816 719					1 908					138 198	427 268						1 384 093
Dologi kiadások	771 189	6 105	127 000		1 143 233	1 394 658	316 230			96 369	255 783	1 849 538	414 866	63 780	71 846			6 510 597
Egyéb működési célú kiadások	20 000			117 630		1 876 600		1 251 333										3 265 563
Ellátottak pénzbeli juttatásai																	1 755 410	1 755 410
Beruházások	8 032 196						514 350		33 784			199 900	1 424 499					10 204 729
Felújítások																		0
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	15 626 881	6 105	127 000	117 630	1 143 233	3 281 653	830 580	1 480 141	33 784	96 369	2 177 303	7 921 900	2 216 524	300 000	71 846	0	1 755 410	37 186 359
Finanszírozási kiadások								817 892								3 967 495		4 785 387
KIADÁSOK ÖSSZSESEN	15 626 881	6 105	127 000	117 630	1 143 233	3 281 653	830 580	2 298 033	33 784	96 369	2 177 303	7 921 900	2 216 524	300 000	71 846	3 967 495	1 755 410	41 971 746
LÉSZÁM (fő)	5										2	5						12

4. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

adatok Ft-ban

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Működési bevételek	3 993	Személyi juttatások	14 065 967
Közhatalmi bevételek	275 044	Munkaadókat terhelő járulékok	1 384 093
Önkormányzat működési támogatásai	17 569 972	Dologi kiadások	7 161 007
Működési célú támogatások	9 851 304	Egyéb működési célú kiadás	3 265 563
Felhalmozási bevételek	250 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 105 000
Működési célú átvett pénzeszköz	8 515	Beruházások	10 170 945
Felhalmozási célú támogatások	27 862 376	Egyéb felhalmozási célú kiadások	33 784
Felhatalmazási célú átvett pénzeszköz	150 000	Finanszírozási kiadások	4 785 387
Finanszírozási bevételek	6 404 347

ÖSSZESEN	62 375 551	ÖSSZESEN	41 971 746

5. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetés felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

adatok Ft-ban

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Felhalmozási célú támogatások	27 862 376	Beruházások	10 170 945
Felhalmozási bevételek	250 000	Egyéb felhalmozási célú kiadások	33 784
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	150 000
ÖSSZESEN	28 262 376	ÖSSZESEN	10 204 729

6. melléklet

Kimutatás az önkormányzat 2021. évi hitelállományáról

adatok Ft-ban

Hitel megnevezése	Hitelállomány összege tárgyév jan. 1-jén	Hitelfelvétel tárgyévi összege	Visszafizetett hitel tárgyévi összege	Hitelállomány összege tárgyév dec. 31-én
Likvid hitel felvétel	0	1 500 000	1 500 000	0

7. melléklet

Kimutatás az önkormányzat Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	Tárgyév			2021. év			2022. év			2023. év
MEGNEVEZÉS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Hitel törlesztés (tőke+kamat)
Ebből: (célonként részletezve)
-
-
-
ÖSSZESEN	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

8. melléklet

Kimutatás a 2021. évi közvetett támogatásokról

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	Összesen
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0
A lakosság részere lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0
A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
A helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege: Kommunális adó	0
Mindösszesen	0

9. melléklet

Kimutatás az önkormányzat 2021. évi többéves kihatással járó döntésekről

adatok Ft-ban

Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.váll éve	Összes vállalt kötelezettség	2021. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő években				Még fennálló kötelezettség
Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.váll éve	Összes vállalt kötelezettség	2021. évi teljesítés	2022.	2023.	2024.	2024. után	Még fennálló kötelezettség
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10=(6+..+9)

1.	Működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0
2.
3.
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0
5.
6.
7.	Beruházás feladatonként	0	0	0	0	0	0	0	0
8.
9.
10.	Felújítás célonként	0	0	0	0	0	0	0	0
11.
12.	Egyéb	0	0	0	0	0	0	0	0

	Összesen(1+4+7+10+12)		0	0	0	0	0	0	0

10. melléklet

Kimutatás az önkormányzat 2021. évi pénzeszközök változásáról

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	ÖSSZEG
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - bankszámla egyenlege	1 531 850
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - forintpénztár egyenlege	365
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - összesen	1 532 215
BEVÉTELEK	99 140 589
KIADÁSOK	80 288 999
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - bankszámla egyenlege	20 378 270
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - forintpénztár egyenlege	5 535
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - összesen	20 383 805

11. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	állományi érték
MEGNEVEZÉS	előző év	tárgyév
ESZKÖZÖK
I. Immateriális javak	370 411	0
II. Tárgyi eszközök	134 973 219	136 607 351
III. Befektetett pénzügyi eszközök	28 500	28 500
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	135 372 130	136 635 851
I. Készletek	0	0
II. Értékpapírok	0	0
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	1 532 215	20 383 805
D) KÖVETELÉSEK	963 029	913 982
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	79 000	20 000
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N	137 946 374	157 953 638
FORRÁSOK
G) SAJÁT TŐKE
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	167 403 131	167 403 131
II. Nemzeti vagyon változásai	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	1 951 519	1 951 519
IV. Felhalmozott eredmény	-60 131 398	-72 065 031
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	-11 932 972	2 620 469
G) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN	97 290 280	99 910 088
H) KÖTELEZETTSÉGEK	1 938 091	1 577 910
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	15 594	0
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLOTOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	38 702 409	56 465 640
F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N	137 946 374	157 953 638

12. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi maradványkimutatása

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	Tárgyév
Alaptevékenység költségvetési bevételei	55 971 204
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	37 186 359
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	18 784 845
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	6 404 347
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	4 785 387
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	1 618 960
A Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	20 403 805
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV. Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0
B. Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	0
C Összes maradvány (=A+B)	20 403 805
D Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	20 403 805
E Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	0
F Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
G Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

13. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi vagyonmérlege

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	Törzsvagyon				Egyéb vagyon		Összesen
	Forgalomképtelen		Korlátozottan forgalomképes		Bruttó érték	Nettó érték	Bruttó érték	Nettó érték
	Bruttó érték	Nettó érték	Bruttó érték	Nettó érték	Bruttó érték	Nettó érték	Bruttó érték	Nettó érték
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	84 576 380	61 381 049	78 652 500	75 254 802	163 228 880	136 635 851	163 228 880	136 635 851
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK							0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK					20 383 805	20 383 805	20 383 805	20 383 805
D) KÖVETELÉSEK					913 982	913 982	913 982	913 982
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK					20 000	20 000	20 000	20 000
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK					0	0	0	0
E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N	84 576 380	61 381 049	78 652 500	75 254 802	184 546 667	157 953 638	184 546 667	157 953 638
G) SAJÁT TŐKE
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke					157 953 638	157 953 638	157 953 638	157 953 638
II. Nemzeti vagyon változásai					0	0	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai					1 951 519	1 951 519	1 951 519	1 951 519
IV. Felhalmozott eredmény					-72 065 031	-72 065 031	-72 065 031	-72 065 031
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása					0	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény					2 620 469	2 620 469	2 620 469	2 620 469
G) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN					99 910 088	99 910 088	99 910 088	99 910 088
H) KÖTELEZETTSÉGEK					1 577 910	1 577 910	1 577 910	1 577 910
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK					0	0	0	0
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLOTOS ELSZÁMOLÁSOK					0	0	0	0
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK					56 465 640	56 465 640	56 465 640	56 465 640
F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N					157 953 638	157 953 638	157 953 638	157 953 638