Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2021. évi zárszámadásról

Hatályos: 2022. 05. 19
a 2021. évi zárszámadásról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 87. §-ában foglaltak szerint az éves költségvetés végrehajtásáról költségvetési beszámolót, annak alapján pedig az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon évente zárszámadást kell készíteni.
A zárszámadási rendeletnek a Képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba kell lépni.
Az önkormányzati alrendszerre vonatkozó zárszámadás készítési kötelezettséget, annak határidejét, tartalmi meghatározását az Áht. 91. §-a írja elő.
A rendelet tervezettel együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.
A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:
a) az Áht. 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat (a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, a közvetett támogatásokat, és a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait), azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,
b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,
c) a vagyonkimutatást, és
d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz
2021. évben Gádoros Nagyközség Önkormányzat költségvetése 508.941.150 forint eredeti előirányzatot, majd 1.083.069.124 forint módosított előirányzatot tartalmazott. A költségvetés végrehajtása során a bevételi terv teljesítés 1.182.587.517 forint. Kiadások teljesítése 900.988.868 forint.
Gádoros Nagyközség Önkormányzata az önkormányzati törvényben előírt kötelező feladatait 2021. évben is ellátta. Az intézmények és a Polgármesteri Hivatal működését biztosítani tudta. Ezen túlmenően az önként vállalt feladatok finanszírozása is megoldott volt. Az Önkormányzat nagy hangsúlyt fektetett a különböző pályázati lehetőségek és egyéb központi költségvetési támogatási források feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését.
Intézményi működési bevételek 78.663.040 forinttal teljesült.
Itt kerülnek elszámolásra az intézményi térítési díjak, sírhelyek megváltása, bérleti díjak, mezőgazdasági termékek értékesítése, továbbszámlázott belföldi szolgáltatások és az általános forgalmi adó.
A mezőgazdasági termékek, készletek és az állatállomány értékesítése a következőképpen alakult.
Kiskerti növények: 326.840 forint
Sertés: 1.859.200 forint
Bárány, Juh: 588.450 forint
Napraforgó: 994.900 forint
Kukorica: 1.079.000 forint
Burgonya: 560.000 forint
Fűszerpaprika 1.400.000 forint
Búza 1.067.000 forint
Árpa 405.051 forint
Cirok 351.000 forint
Összesen: 8.631.441 forint

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belülről

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Teljesítés %-a

340.112.076

444.187.380

456.142.9713

102,69

Az alábbi jogcímeken kapott támogatást az önkormányzat:
NEAK EÜ finanszírozás 34.580.100 forint
MVH-tól kapott támogatás 2.722.138 forint
Közfoglalkoztatás támogatása 65.077.310 forint
Gyermekvédelmi támogatás utalványban 2.165.500 forint
2021. évben az önkormányzat működési támogatása 346.554.856 forint, melyet az alábbi jogcímeken folyósítottak:
Település általános működési támogatása 121.533.883 forint
Egyes köznevelési feladatok támogatása 74.627.8705 forint
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok tám. 128.347.417 forint
Kulturális feladatok támogatása 8.078.372 forint
Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás 13.939.314 forint
Elszámolásból származó bevételek 18.000 forint.
Sikeres pályázatot nyújtottunk be a szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatásra. Az elnyert támogatás összege 2.797.175 forint. Az önkormányzatnak 762.000 forint önerőt kellett biztosítania. Ebből 1300 mázsa barnakőszén lett megvásárolva az Ormosszén Zrt.- től. Így 179 háztartás kapott ily módon támogatást, háztartásonként 7,26 mázsa szenet.
Rendkívüli önkormányzati támogatásra is nyújtottunk be pályázatot, melyen 1.798.704 forintot nyertünk el.
Sikeres pályázatot nyújtottunk be a Kéményseprő-ipari közszolgáltatási díj támogatására, az Oros-Kémény Bt.- vel karöltve. A megnyert 2.319.752 forintot tovább kellett utalni a közszolgáltatónak.
Biztosítottuk a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetését. 43.771.690 forint támogatásban részesültünk. Az óvodások nyáron 21 napon keresztül 16 fővel étkezhettek. Az iskolásoknál nyáron 54 napon keresztül 94 fő, tavasszal 2 napon keresztül 75 fő, ősszel 5 napon keresztül 75 fő, télen 8 napon keresztül 75 fő étkezhetett. Az óvodásoknál télen 8 napon keresztül 10 fő étkezett. Az étel adagokat a Fejes Bt. által vezetett konyháról vihették el a családok.
Az adó bevételek 2021. évben a következőképpen alakultak:
Adatok forintban

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Kommunális adó

10.000.000

10.000.000

6.991.620

Iparűzési adó

30.000.000

55.383.445

.59.078.838

Gépjárműadó

Pótlék, bírság, egyéb adó

1.000.000

1.000.000

865.869

Talajterhelési díj

2.000.000

2.000.000

299.669

Idegenforgalmi adó

200.000

200.000

86.700

Összesen:

43.200.000

68.583.445

67.322.696

2021. évben is a gépjárműadó bevétel 100%-a a központi költségvetést illeti meg. A helyi képviselő testület ebben az adófajtában szabályozási jogkörrel nem rendelkezik.
A helyi adó hátralékok a következő képen alakultak év végével:
Kommunális adó 10.961.460 forint
Iparűzési adó 5.772.218 forint
Gépjárműadó 5.573.117 forint
Pótlék, egyéb bevétel 2.477.261 forint
Talajterhelési díj 4.691.579 forint
Idegenforgalmi adó 24.000 forint
Összesen: 29.499.635 forint
Az önkormányzat alapvető célkitűzése a hátralékok kezelése, növekedési ütemének lassítása, megállítása, esetleges csökkentése. Az önkormányzat lehetőséget biztosított az önkéntes teljesítésre illetve a fizetési könnyítés igénybevételére. (részletfizetés engedélyezése)
A felhalmozási célú támogatás értékű bevétel soron 156.608.006 forint szerepel. A következő tételekből áll:
Gyermekorvosi rendelő jó teljesítési biztosíték 1.098.603 forint
Gyermekorvosi szolgálati lakás jó teljesítési biztosíték 1.098.788 forint
Külterületi út 9.412.808 forint
Nagy utca útburkolat 39.320.598 forint
Óvoda magas tető jó teljesítési biztosíték 479.462 forint
Bem utca útburkolat 19.563.175 forint
Játszótéri kerítés 4.913.300 forint
Közösségszervezéshez kapcsolódó eszköz beszerzés 4.066.071 forint
Temető járda, világítás 4.997.120 forint
Polgármesteri hivatal belső felújítás 43.362.162 forint
Orvosi eszközbeszerzés 1.998.375 forint
Kommunális eszközbeszerzés 14.959.299 forint
„B” típusú sportpark 11.338.245 forint
A felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök soron a befizetett kamatmentes kölcsönök és a Progádor Nonprofit Kft.-nek adott kölcsön visszafizetése szerepel, melynek összege 1.199.500 forint. 2021. december 31.-ével a Progádor Nonprofit Kft. tartozása az önkormányzat felé 1.676.280 forint.
Az Önkormányzat 19.971.220 forint hátralékot tart nyílván a Vízi közműből, ez 340 főt érint, ebből 88 fő még egyáltalán nem kezdte meg a törlesztést.
A pénzkészlet alakulása 2021. december 31-én:
Adatok forintban

Megnevezés

Óvoda

Gondozási Központ

Hivatal

Művelődési Ház

Önkormányzat

Bank

397.060

729.944

181.622

174.439

218.180.639

Pénztár

52.830

631.210

24.835

57.665

729.965

Idegen pénz

2.911.095

Összesen:

449.890

4.272.249

206.457

232.104

218.910.604

Az Önkormányzatnál a 218.180.639 forint a következő tételekből tevődik össze:
az önkormányzat fő számlája 33.922.390 forint
közfoglalkoztatás 6.164.014 forint
vízi közmű számlája 798.438 forint
K&H 1.351.540 forint
OTP-nél vezetett munkáltatói kölcsön szla. 1.326.544 forint
kommunális adó 2.101.014 forint
idegenforgalmi adó 900 forint
iparűzési adó 2.201.662 forint
gépjárműadó 19.630 forint
pótlék 696.671 forint
talajterhelési díj 3.212.449 forint
idegen bevétel 591.517 forint
jövedéki adó 13.000 forint
orvosi eszköz – MFP-AEE/2020 1. 299.875 forint
Önk.Talaj.út-hídépít./Fúj.2020MF-ÖTU 282.664 forint
Óvoda épület felújítás 7.194.102 forint
Könyvtár külső felújítás 7.033.410 forint
TOP- Piac 12.025.465 forint
TOP- Óvoda 500.000 forint
TOP- Orvosi rendelő 294.688 forint
MFP Gyermekorvosi rendelő 1.098.714 forint
Kistelepülési járda építés 195.322 forint
Szolgálati lakás 2.095.480 forint
Temető felújítás 125.625 forint
Óvoda udvar 2 forint
MFP játszótér kerítés 4.913.300 forint
MFP temető járda felújítás 4.997.120 forint
MFP hivatal belső felújítás 42.536.662 forint
Közösségszervezés 2.522.316 forint
Felelős állattartás 819.901 forint
MÁK-nál vezetett TOP-os számla Hivatal 15.618.617 forint
MÁK-nál vezetett számla Mini bölcsőde 62.227.607 forint