Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
a Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 08. 02Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
a Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az önkormányzati rendelet 3. § (13) bekezdés a) pontja tekintetében a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:
a)1 122 668 848 Ft költségvetési bevétellel,
b)2 157 062 085 Ft költségvetési kiadással,
c)3 – 34 393 237 Ft költségvetési egyenleggel, melyből:
ca) -31 779 664 Ft működési egyenleg,
cb) -2 613 573 Ft felhalmozási egyenleg,
d) 35 622 796 Ft finanszírozási bevétellel,
e) 1 229 559 Ft finanszírozási kiadással,
f)4 158 291 644 Ft bevételi és kiadási főösszeggel
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A képviselő-testület a költségvetési bevételi és kiadási előirányzatait, előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok, és azon belül kötelező feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. melléklet részletezi.
3. A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.
(2) Az önkormányzatnak 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési célja nincs.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházást a 6. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat költségvetésében felújítást nem tervez.
(5) Az önkormányzatnak EU-s támogatással megvalósuló programja és projektje nincs, az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a nem tervez.
(6) A Képviselő-testület a céljelleggel nyújtott támogatásokat nem tervez.
(7) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat, kedvezményeket nem tervez.
(8) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntést nem tervez.
(9) A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási tervet a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A Képviselő-testület a költségvetési kiadásokat kormányzati funkciónként, feladatonként részletezve a 8. melléklet szerint, az éves engedélyezett létszám előirányzatot, külön a közfoglalkoztatottak létszámát, költségvetési szervenként, feladatonként a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatását jogcímenként a 10. melléklet szerint fogadja el.
(12) A 2023. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeit és kiadásait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(13) A képviselő-testület a Szalonnai Közös Önkormányzati Hivatalban közszolgálati jogviszonyban álló önkormányzati köztisztviselők:
a) 2023. évi illetményalapját 2023. január 1. napjától kezdődően 46.380.-Ft-ban,
b) 2023. évi cafetéria juttatását nettó 400.000. Ft/fő összegben állapítja meg.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi dönt.
(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
6. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról önálló belső ellenőr megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. Záró rendelkezések
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés f) pontja a Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Rakacaszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.