Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 12. 03Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Geszteréd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:
a)1 563.525.849 Ft költségvetési bevétellel
b)2 634.756.301 Ft költségvetési kiadással
c)3 -71.230.452 Ft költségvetési egyenleggel[a)-b)]
d)4 -40.097.755 Ft - c)-ből működési (hiány, többlet)
e)5 -31.132.697 Ft felhalmozási (hiány, többlet)
f)6 75.952.263 Ft finanszírozási bevétellel
g) 4.721.811 Ft finanszírozási kiadással
h)7 71.230.452 Ft finanszírozási egyenleggel [f)-g)]
i)8 a bevételek és kiadások főösszegét 639.478.112 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
3. § [A költségvetés részletezése]
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7.melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri (közös) hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet szerint határozza meg.
(8) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 10. melléklet tartalmazza.
(9) A 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatását alakulása jogcímenként a 11.melléklet tartalmazza.
(10) A 2023. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 12. melléklet tartalmazza.
(11)9 Az Önkormányzat a kiadások között 13.516.000 Ft általános, 0 Ft céltartalékot állapít meg.
4. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A képviselő-testület az éven belüli tízmillió forint összeghatárig a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörét a polgármesterre ruházza át.
(6) A képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát teljeskörűen a polgármesterre ruházza át.
5. § [Az előirányzatok módosítása]
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként az 500.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A köztisztviselők illetményalapját a képviselő-testület a 2023. évben 46.380.- forintban állapítja meg.
(7) A Geszterédi Közös Önkormányzati Hivatal székhelytelepülésén foglalkoztatott köztisztviselők részére 20%-os illetménykiegészítést állapít meg.
6. § [ A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső szakember útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. § [Záró és vegyes rendelkezések]
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. 01.01 napjától kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés f) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés f) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés h) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés h) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés i) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés i) pontja a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (11) bekezdése a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (11) bekezdése a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Geszteréd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.