Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 18

Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.05.18.

Birján Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szerve együttes 2023. évi költségvetését 746 227 084 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 746 227 084 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(2) Birjáni Önkormányzat (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2023. évi költségvetési pénzforgalmi mérlegét e rendeletnek az 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendeletnek a 3. melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2023. évi

a)² állami támogatás összege 23 958 221 Ft

b)³ Önkormányzatok működési támogatásának összege 1 524 990 Ft

c)⁴ Közhatalmi bevételek összege: 84 867 005 Ft

d)⁵ Működési bevételek összege 25 685 948 Ft

e) Pénzmaradvány 352 311 614 Ft

f) Hitelfelvétel 150 000 000 Ft.

(5) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendeletnek a 2. melléklete tartalmazza

a)⁶ személyi juttatások összege 12 846 195 Ft

b)⁷ munkaadókat terhelő járulékok összege 1 336 597 Ft

c)⁸ dologi kiadások összege 29 494 594 Ft

d)⁹ ellátottak pénzbeli juttatásainak összege 2 086 000 Ft

e)¹⁰ egyéb működési célú kiadások összege 690 453 641 Ft

f)¹¹ megelőlegezés 1 194 930 Ft

g)¹² beruházások, felújítások 8 815 127 Ft

(6) Az Önkormányzat 2023. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendeletnek a 2. melléklete,

b) az önkormányzat cofogonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezését a rendeletnek a 2. melléklet és a 3. melléklete,

c) az önkormányzat létszámadatait a rendeletnek a 6. melléklete tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat a 2023. évi finanszírozási kiadásait a rendeletnek a 4. melléklete tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat a 2023. évi finanszírozási bevételeit a rendeletnek az 5. melléklete tartalmazza.

(9) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 7. melléklet tartalmazza.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 5 fő, közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 3 fő

4. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

5. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

6. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

7. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben tervez. A tervezett hitel összege: 150 000 000 Ft.

8. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

9. § (1) E rendelet mellékletét képezik továbbá a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások:

a) a 8. melléklet: Likviditás

b) a 9. melléklet: Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

c) a 10. melléklet: Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹³

2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

B E V É T E L E K			K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2023. év	Megnevezés	Rovat száma	2023. év
M Ű K Ö D T E T É S
Állami támogatás	B11	23 958 221	Személyi juttatások	K1	12 846 195
Önkormányzatok műk.tám. Áht.belülről	B16	1 524 990	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	1 336 597
Működési célú átvett pénzeszközök
Közhatalmi bevételek	B3	84 867 005	Dologi kiadások	K3	29 494 594
Működési bevételek	B4	25 685 948	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 086 000
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	574 500	Egyéb működési célú kiadások	K5	690 453 641
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		136 610 664	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		736 217 027
F E L H A L M O Z Á S
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	95 767 262	Beruházás	K6	2 955 527
Felhalmozási bevételek	B5	10 500 000	Felújítás	K7	5 859 600
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		106 267 262	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		8 815 127
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813	352 311 614	Megelőlegezés	K914	1 194 930
Hitel felvétel	B81	150 000 000	Hitel törlesztés	K911	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	1 037 544
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		503 349 158	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		1 194 930
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		746 227 084	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		746 227 084

2. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Ssz	Kiadásnem	Rovat szám	2023. évi terv	2023.módosítás I.	2023.módosítás II.

01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	5 982 424	6 041 551	5 348 241
02	Normatív jutalmak	K1102	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	469 128	600 000	676 695
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0
05	Végkielégítés	K1105	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	0
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0
12	Szociális támogatások	K1112	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	400 000	314 404
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	6 451 552	7 041 551	6 339 340
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	3 310 626	3 310 626	2 282 878
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0	1 700 000	3 398 790
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	950 000	825 187
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	3 310 626	5 960 626	6 506 855
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	9 762 178	13 002 177	12 846 195
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 020 779	1 520 779	1 336 597
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	48 000	32 717
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	8 410 000	8 269 244	7 822 389
23	Árubeszerzés	K313	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	8 410 000	8 317 244	7 855 106
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	200 000	300 000	189 095
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	200 000	360 000	392 567
29	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	400 000	660 000	581 662
30	Villamos energia szolgáltatás díja		3 339 500	4 589 500	2 539 717
31	Gázenergia aszolgáltatás díja		1 000 000	1 200 000	211 343
32	Távhő- és melegvíz szolgáltatás díja		0
33	Víz- és csatornadíj szolgáltatás		30 000	40 000	53 454
34	Közüzemi díjak (=30+31+32+33)	K331	4 369 500	5 829 500	2 804 514
35	Vásárolt élelmezés	K332	64 630	264 630	329 576
36	Bérleti és lízing díjak	K333	600 000	600 000	57 244
37	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 398 000	1 398 000	815 151
38	Közvetített szolgáltatások	K335	0
39	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	100 000	5 330 000	3 142 000
40	Egyéb szolgáltatások	K337	8 250 000	8 250 000	7 741 390
41	Szolgáltatási kiadások (=35+40)	K33	14 782 130	21 672 130	14 889 875
42	Kiküldetések kiadásai	K341	0
43	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	648 500	426 000
44	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=42+43)	K34	0	648 500	426 000
45	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 767 110	5 000 000	3 977 393
46	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
47	Kamatkiadások	K353	0		4 841
48	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0
49	Egyéb dologi kiadások (díjak)	K355	3 050 000	3 299 736	1 759 717
50	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=45+…+49)	K35	6 817 110	8 299 736	5 741 951
51	Dologi kiadások (=24+29+34+41+44+50)	K3	30 409 240	39 597 610	29 494 594
60	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0
61	Családi támogatások	K42	0
62	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0
63	Betegséggel kapcsolatos ellátások	K44	0
64	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0
65	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0
66	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0
67	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 500 000	2 300 000	2 086 000
68	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+...+57)	K4	1 500 000	2 300 000	2 086 000
69	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0
70	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások	K5021	0		5 130
71	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	5 679 090	5 679 090	5 679 090
72	Egyéb elvonások és befizetések	K5023	0
73	Elvonások, befizetések (=69+..72)	K502	5 679 090	5 679 090	5 684 220
74	Működési célúgarancia-és kezességváll. Származó kifiz.ÁHT belül	K503	0
75	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtásaÁHT belül	K504	0
76	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0
77	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0	0	4 712 024
78	Működési célúgarancia-és kezességváll. Származó kifiz.ÁHT kívül	K507	0
79	Működési célúgarancia-és kezességváll. Származó kifiz.ÁHT kívül	K508	0
86	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0
87	Kamattámogatások	K510	0
88	Működési célú támogatások az EU-nak	K511	0
89	Egyéb működési célú támogatások ÁHT kívülre	K512	0		820 100
90	Tartalékok	K513	533 979 184	558 557 345	679 237 297
91	Egyéb működési célú kiadások (=68+69+73…+90)	K5	539 658 274	564 236 435	690 453 641
92	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0		785 000
93	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0		100 000
94	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
95	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	1 640 000	1 594 194
97	Részesedések beszerzése	K65	0
98	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0
99	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	700 000	476 333
100	Beruházások (91+…+78)	K6	0	2 340 000	2 955 527
101	Ingatlanok felújítása	K71	0	3 507 000	5 757 000
102	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
103	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
104	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0	110 000	102 600
105	Felújítások (101+..104)	K7	0	3 617 000	5 859 600
106	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0
107	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0
108	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0
109	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0
110	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0
111	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0
112	Lakástámogatás	K87	0
113	Felhalmozási célú támogatások az EU-nak	K88	0
114	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0
115	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0
116	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	582 350 471	626 614 001	745 032 154

3. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Ssz	Bevételi jogcím	Rovat szám	2023. terv	2023.évi I. módosítás	2023.évi II. módosítás

01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	11 221 127	11 221 127	11 501 127
	Közös hivatal
	zöldterület		1 768 000
	közvilágítás		1 239 500
	köztemető		100 000
	közutak		977 550
	egyéb önkormányzati feladatok		4 800 000
	lakott területekkel kapcsolatos feladatok		38 250
	közvilágítás kiegészítő támogatása		340 000
	polgármesteri illetmény kiegészítése		1 957 827
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	5 142 300	5 142 300	5 851 083
	ebből szociális támogatás
	ebből falugondnok		5 142 300
	ebből bölcsődei üzemeltetés
04	Települési támogatások gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	82 080	82 080
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása =(03+04)		5 224 380	5 224 380	5 851 083
06	Települési önkormányzatok kulturális támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115		1 563 530	2 456 796
	lakossági ívóvíz			790 100	790 100
	tűzifa			773 430	773 430
	REKI				893 266
08	Elszámolásból származó bevételek	B116			1 879 215
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+08)	B11	18 715 507	20 279 037	23 958 221
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	707 160	707 160	1 524 990
	kulturális asszisztens
	kulturális asszisztens
	közfoglalkoztatottak		707 160
	mezőőr
	Di-Pe-Ta Kft
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	19 422 667	20 986 197	25 483 211
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25			95 767 262
	csapadékvíz				95 767 262
	bölcsöde
	piac
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0	0	95 767 262
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	800 000	800 000	840 421
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	56 000 000	87 100 000	83 773 292
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=25+…+32)	B35	56 000 000	87 100 000	83 773 292
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100 000	100 000	253 292
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+33+34)	B3	56 900 000	88 000 000	84 867 005
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402			61 180
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	1 500 000	1 500 000
39	Tulajdonosi bevételek	B404			606 220
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből álló bevételek	B4081	6 500 000	18 100 000	24 174 332
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	100 000	100 000	2 432
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	6 600 000	18 200 000	24 176 764
46	Részesedésből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	300 000	300 000	841 784
51	Működési bevételek (=35+…42+45+48..+50)	B4	8 400 000	20 000 000	25 685 948
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52			10 500 000
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5			10 500 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatér. tám. kölcsönök visszatérülése akormányoktól és más nemzetközi szerv.	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65			574 500
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…62)	B6		0	574 500
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatératendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszat.kormányoktól és más nemzetközi szerv.	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszat.államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…68)	B7
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	84 722 667	128 986 197	242 877 926

4. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

	Finanszírozási kiadás


Ssz	Jogcím	Rovat szám	2023. évi terv	2023. évi I. módosítás	2023. évi II. módosítás
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
03	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
04	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
05	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
06	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+03+04)	K911
07	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
08	ebből kárpótlási jegyek	K9121
09	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
10	Kincstárjegyek beváltása	K9123
11	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
12	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
13	ebből kárpótlási jegyek	K9124
14	Belföldi kötvények beváltása	K9125
15	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
16	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9126
17	Belföldi értékpapírok kiadásai (=07+09+10+11+14+15)	K912
18	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
19	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	748 620	748 620	1 194 930
20	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0
21	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
22	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
23	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
24	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
25	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
26	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (24+25)	K919
27	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26)	K91	748 620	748 620	1 194 930
28	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
29	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
30	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
31	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
32	Hitelek kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi sz	K924
33	Hitelek kölcsönök törlesztésekülföldi pénzintézeteknek	K925
34	eből fedezeti ügyletek kiadásai	K925
35	Külföldi finanszírozás kiadásai (=28+29+30+32+33)	K92
36	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
37	Váltótartozások	K94
38	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37)	K9	748 620	748 620	1 194 930

5. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

	Finanszírozási bevételek

Ssz	Jogcím	Rovat szám	2023.évi terv	2023. évi I. módosítás	2023. évi II.módosítás
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	150 000 000	150 000 000	150 000 000
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	150 000 000	150 000 000	150 000 000
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	ebből forgatási célú jegyek	B8121
07	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
09	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
10	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	352 311 614	352 311 614	352 311 614
12	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
13	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	352 311 614	352 311 614	352 311 614
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814			1 037 544
15	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
16	Központi, irányító szervi támogatás	B816
17	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
18	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
19	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
20	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
21	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
22	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	502 311 614	502 311 614	503 349 158
23	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
24	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
25	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemz. Szerv.	B824
27	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
28	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82
29	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
30	Váltóbevételek	B84
31	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	502 311 614	502 311 614	503 349 158

6. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

7. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Megnevezés			Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	összesen
I.	Bevételek														0
	Állami támogatás		1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 523	23 958 221
	Önkormányzatok műk tám.ÁHT-n belül		127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 077	1 524 990
	Közhatalmi bevételek				42 433 503						42 433 502				84 867 005
	Működési bevételek		2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 492	25 685 948
	Működési célú átvett pénzeszköz													574 500	574 500
	Felhalmozási bevételek													106 267 262	106 267 262
	Pénzmaradvány		352 311 614												352 311 614
	hitel								150 000 000						150 000 000
	Megelőlegezés													1 037 544	1 037 544
Bevételek összesen			356 575 711	4 264 097	46 697 600	4 264 097	4 264 097	4 264 097	154 264 097	4 264 097	46 697 599	4 264 097	4 264 097	112 143 398	746 227 084
II.	Kiadások														0
	Személyi juttatások		1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 519	12 846 195
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.		111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 384	1 336 597
	Dologi kiadás		2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 884	2 457 883	2 457 884	2 457 879	29 494 594
	Egyéb működési célú kiadások		60 000 000	60 000 000	60 000 000	60 000 000	60 000 000	90 000 000	110 000 000	40 000 000	40 000 000	1 400 000		109 153 641	690 553 641
	Beruházás	Felújítás		0	0	0	0	3 000 000	0	2 815 127	2 000 000	900 000	0		8 715 127
	Ellátottak pénzbeni juttatásai		200 000	200 000				186 000			1 500 000				2 086 000
	Finanszírozási kiadás		1 194 930												1 194 930
															0
Kiadások összesen			65 034 712	63 839 782	63 639 782	63 639 782	63 639 782	96 825 782	113 639 782	46 454 909	47 139 783	5 939 782	3 639 783	112 793 423	746 227 084
Havi halmozott eltérés			291 540 999	231 965 314	215 023 132	155 647 447	96 271 762	3 710 077	44 334 392	2 143 580	1 701 396	25 711	650 025	0

8. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Megnevezés			Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	összesen
I.	Bevételek														0
	Állami támogatás		1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 518	1 996 523	23 958 221
	Önkormányzatok műk tám.ÁHT-n belül		127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 083	127 077	1 524 990
	Közhatalmi bevételek				42 433 503						42 433 502				84 867 005
	Működési bevételek		2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 496	2 140 492	25 685 948
	Működési célú átvett pénzeszköz													574 500	574 500
	Felhalmozási bevételek													106 267 262	106 267 262
	Pénzmaradvány		352 311 614												352 311 614
	hitel								150 000 000						150 000 000
	Megelőlegezés													1 037 544	1 037 544
Bevételek összesen			356 575 711	4 264 097	46 697 600	4 264 097	4 264 097	4 264 097	154 264 097	4 264 097	46 697 599	4 264 097	4 264 097	112 143 398	746 227 084
II.	Kiadások														0
	Személyi juttatások		1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 516	1 070 519	12 846 195
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.		111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 383	111 384	1 336 597
	Dologi kiadás		2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 883	2 457 884	2 457 883	2 457 884	2 457 879	29 494 594
	Egyéb működési célú kiadások		60 000 000	60 000 000	60 000 000	60 000 000	60 000 000	90 000 000	110 000 000	40 000 000	40 000 000	1 400 000		109 153 641	690 553 641
	Beruházás	Felújítás		0	0	0	0	3 000 000	0	2 815 127	2 000 000	900 000	0		8 715 127
	Ellátottak pénzbeni juttatásai		200 000	200 000				186 000			1 500 000				2 086 000
	Finanszírozási kiadás		1 194 930												1 194 930
															0
Kiadások összesen			65 034 712	63 839 782	63 639 782	63 639 782	63 639 782	96 825 782	113 639 782	46 454 909	47 139 783	5 939 782	3 639 783	112 793 423	746 227 084
Havi halmozott eltérés			291 540 999	231 965 314	215 023 132	155 647 447	96 271 762	3 710 077	44 334 392	2 143 580	1 701 396	25 711	650 025	0

9. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

	Bevételek	Kiadások

Beruházás		5 757 000
Felújítás	0	5 859 600


Összesen	0	11 616 600

10. melléklet az 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁸

A 2. § (1) bekezdése a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (4) bekezdés b) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (4) bekezdés c) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (4) bekezdés c) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (4) bekezdés d) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (4) bekezdés d) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. § (5) bekezdés a) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdés a) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. § (5) bekezdés b) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdés b) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. § (5) bekezdés c) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdés c) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 2. § (5) bekezdés d) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdés d) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 2. § (5) bekezdés e) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdés e) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 2. § (5) bekezdés f) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 2. § (5) bekezdés g) pontját a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdése iktatta be. A 2. § (5) bekezdés g) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

Az 1. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 2. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 3. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 8. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 9. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 10. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.