Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Szántód Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 31 13:00Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Szántód Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Szántód Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörébe eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését, egyenlegét
a)1 382 914 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b)2 888 608 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással,
c)3 - 505 694 ezer Ft tárgyévi költségvetési egyenleggel,
d)4 34 395 ezer Ft finanszírozási kiadással,
e)5 540 089 ezer Ft finanszírozási bevétellel állapítja meg, amelyből
ea) belső forrásból 447 261 ezer Ft a működési maradvány igénybevétele, 58 506 ezer Ft a felhalmozási maradvány igénybevétele és 34 322 ezer Ft az államháztartáson belüli megelőlegezések
eb) külső forrásból 0 ezer Ft a hitelfelvétel.
(2) Működési célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a)6 a működési költségvetési bevételeit 377 064 ezer Ft-ban
b)7 a működési költségvetési kiadásait 447 589 ezer Ft-ban ebből
ba) a személyi juttatások kiadásait 82 593 ezer Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 10 637 ezer Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 120 211 ezer Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6 345 ezer Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 227 803 ezer Ft-ban, ebből a működési célú pénzeszközátadásokat 67 264 ezer Ft-ban, a működési célú általános tartalékot 119 069 ezer Ft-ban
c)8 a működési költségvetési egyenlegét - 70 525 ezer Ft összegben állapítja meg.
(3) Felhalmozási célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a)9 a felhalmozási költségvetési bevételeit 5 850 ezer Ft-ban
b)10 a felhalmozási költségvetési kiadásait 441 019 ezer Ft-ban ebből
ba) a beruházások összegét 321 954 ezer Ft-ban
bb) a felújítások összegét 119 065 ezer Ft-ban
bc) az egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 0 ezer Ft-ban, ebből a felhalmozási célú tartalékot 0 ezer Ft-ban
c)11 a felhalmozási költségvetési egyenlegét - 435 169 ezer Ft összegben állapítja meg.
(4) Finanszírozási célú bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a)12 a finanszírozási célú műveletek bevételét 540 089 ezer Ft-ban ebből
aa) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 481 583 ezer Ft-ban
ab) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 58 506 ezer Ft-ban
b)13 a finanszírozási célú műveletek kiadását 34 395 ezer Ft-ban ebből
ba) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek kiadását 34 395 ezer Ft-ban
bb) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek kiadását 0 ezer Ft-ban
c)14 a finanszírozási célú műveletek egyenlegét 505 694 ezer Ft-ban állapítja meg.
(5) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat (működési és felhalmozási célú) mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 1. melléklet szerint, az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2. melléklet szerint, a felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 3. melléklet szerint jóváhagyja.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi működési célú támogatásait, pénzeszközátadásait, közvetett támogatásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként, ill. az Áht. 23. § (2) bekezdése szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, nem kötelező önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) az 5. melléklet szerint, működési és felhalmozási célú kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) A képviselő-testület a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(13) A képviselő-testület az önkormányzat likviditási tervét a 10. melléklet szerint, EU támogatással megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint, a 2023-2026. évekre szóló gördülő tervezését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötés intézését a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
4. § Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonföldvári Közös Önkormányzati Hivatal.
5. § (1) Az önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) A képviselő-testület az Áht. szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a képviselő-testület jogosult.
(6) A polgármester e rendeletben foglaltak szerint 200.000 Ft értékhatárig, költségvetési évben összesen az általános tartalék mértékéig, dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről évente tájékoztatja a képviselő-testületet.
6. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
7. § Az önkormányzat alkalmazásában állók részére jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából nyújtható juttatás előirányzatát a képviselő-testület határozza meg, ami nem lehet magasabb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12 %-ánál.
8. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.