Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Szólád Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 31Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Szólád Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Szólád Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörébe eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését, egyenlegét
a)1 168 293 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b)2 231 852 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással,
c)3 - 63 559 ezer Ft tárgyévi költségvetési egyenleggel,
d)4 1 398 ezer Ft finanszírozási kiadással,
e)5 64 957 ezer Ft finanszírozási bevétellel állapítja meg, amelyből
ea) belső forrásból 63 380 ezer Ft a működési maradvány igénybevétele, 0 ezer Ft a felhalmozási maradvány igénybevétele és 1 577 ezer Ft az államháztartáson belüli megelőlegezések
eb) külső forrásból 0 ezer Ft a hitelfelvétel.
(2) Működési célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a)6 a működési költségvetési bevételeit 75 009 ezer Ft-ban
b)7 a működési költségvetési kiadásait 107 914 ezer Ft-ban ebből
ba) a személyi juttatások kiadásait 25 493 ezer Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 3 310 ezer Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 44 376 ezer Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6 491 ezer Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 28 244 ezer Ft-ban, ebből a működési célú pénzeszközátadásokat 15 533 ezer Ft-ban, a működési célú általános tartalékot 12 711 ezer Ft-ban
c)8 a működési költségvetési egyenlegét - 32 905 ezer Ft összegben állapítja meg.
(3) Felhalmozási célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a felhalmozási költségvetési bevételeit 93 284 ezer Ft-ban
b)9 a felhalmozási költségvetési kiadásait 123 938 ezer Ft-ban ebből
ba) a beruházások összegét 8 329 ezer Ft-ban
bb) a felújítások összegét 115 609 ezer Ft-ban
bc) az egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 0 ezer Ft-ban, ebből a felhalmozási célú tartalékot 0 ezer Ft-ban
c)10 a felhalmozási költségvetési egyenlegét - 30 654 ezer Ft összegben állapítja meg.
(4) Finanszírozási célú bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a)11 a finanszírozási célú műveletek bevételét 64 957 ezer Ft-ban ebből
aa) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 64 957 ezer Ft-ban
ab) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 ezer Ft-ban
b)12 a finanszírozási célú műveletek kiadását 1 398 ezer Ft-ban ebből
ba) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek kiadását 1 398 ezer Ft-ban
bb) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek kiadását 0 ezer Ft-ban
c)13 a finanszírozási célú műveletek egyenlegét 63 559 ezer Ft-ban állapítja meg.
(5) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat (működési és felhalmozási célú) mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 1. melléklet szerint, az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2. melléklet szerint, a felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 3. melléklet szerint jóváhagyja.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi működési célú támogatásait, pénzeszközátadásait, közvetett támogatásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként, ill. az Áht. 23. § (2) bekezdése szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, nem kötelező önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) az 5. melléklet szerint, működési és felhalmozási célú kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) A képviselő-testület a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(13) A képviselő-testület az önkormányzat likviditási tervét a 10. melléklet szerint, EU támogatással megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint, a 2023-2026. évekre szóló gördülő tervezését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötés intézését a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
4. § Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonföldvári Közös Önkormányzati Hivatal.
5. § (1) Az önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) A képviselő-testület az Áht. szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a képviselő-testület jogosult.
(6) A polgármester e rendeletben foglaltak szerint 200.000 Ft értékhatárig, költségvetési évben összesen az általános tartalék mértékéig, dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről évente tájékoztatja a képviselő-testületet.
6. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
7. § Az önkormányzat alkalmazásában állók részére jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából nyújtható juttatás előirányzatát a képviselő-testület határozza meg, ami nem lehet magasabb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12 %-ánál.
8. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés b) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdés b) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés c) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdés c) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés b) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés c) pontja a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Szólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.