Táp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 21- 2024. 05. 23

Táp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.21.

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

ELSŐ RÉSZ

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Táp Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

MÁSODIK RÉSZ

A költségvetés főösszegének megállapítása

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 589.297.016 forintban, azaz Ötszáznyolcvan-kilencmillió-kettőszázkilencvenhétezer-tizenhat forintban, melyből

aa) kötelezően ellátandó feladatok kiadásai: 588.497.016 forint, azaz Ötszáznyolcvan-nyolcmillió-négyszázkilencvenhétezer-tizenhat forint,

ab) önként vállalt feladatok kiadásai: 800.000 forint, azaz Nyolcszázezer forint,

ac) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 forint, azaz Nulla forint,

b) bevételi főösszegét: 589.297.016 forintban, azaz Ötszáznyolcvan-kilencmillió-kettőszázkilencvenhétezer-tizenhat forintban melyből

ba) kötelezően ellátandó feladatok bevételei: 589.297.016 forintban, azaz Ötszáznyolcvan-kilencmillió-kettőszázkilencvenhétezer-tizenhat forint.

bb) önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint, azaz Nulla forint,

bc) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 forint, azaz Nulla forint,

c) hiányát: 0 forintban, azaz Nulla forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási egyensúlymérlegét a Képviselő-testület a rendelet 3. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

A költségvetés hiánya finanszírozásának módja

3. § (1) A Képviselő-testület költségvetésében működési hiány nem kerül tervezésre.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (2) bekezdés a) pontja alapján a központi költségvetésből nyújtott, európai uniós vagy más nemzetközi szervezettől az önkormányzat által megnyert pályázat önrészének és az így megnyert támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges.

A költségvetés mérlegei és kimutatásai

4. § A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetéséhez az alábbi mérlegek és kimutatások elkészítését írja elő:

a) az Önkormányzat bevételeit az 1. melléklet tartalmazza,

b) az Önkormányzat kiadásait a 2. melléklet tartalmazza,

c) az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. melléklet tartalmazza,

d) az Önkormányzat az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 4. melléklet tartalmazza,

e) a beruházások és felújítások részletezését az 5. melléklet tartalmazza,

f) az önként vállalt feladatok részletezését a 6. melléklet tartalmazza,

g) a közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 7. melléklet tartalmazza,

h) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 8. melléklet tartalmazza,

i) a több éves kihatással járó döntések részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

A 2023. évi költségvetési bevételek

5. § (1) A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetés bevételeit a teljesülések alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) önkormányzatok működési támogatásai,

ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről,

ac) közhatalmi bevételek,

ad) működési bevételek,

ae) egyéb működési célú átvett pénzeszköz,

b) fejlesztésre, felújításra fordítható bevételek:

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről,

bb) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök.

(2) A működési és felhalmozási bevételek előirányzatát az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A 2023. évi állami hozzájárulás jogcímeit és összegeit az 1. melléklet 1-7. sorai tartalmazzák.

A 2023. évi költségvetés kiadásai

6. § (1) Az Önkormányzat kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben (a továbbiakban: Áht) meghatározott előirányzatok szerint a 2. melléklet tartalmazza az alábbi sorendben:

a) személyi juttatások,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás,

c) dologi kiadások,

d) ellátottak pénzbeli juttatások,

e) egyéb működési kiadás,

f) beruházások,

g) felújítások,

h) egyéb felhalmozási kiadások,

i) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési intézmények 2023. évi létszámkeretét 5 főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott, engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát 1 főben állapítja meg, a 4. mellékletben foglaltak szerint.

(3) A Képviselő-testület a kiadások főösszegén belül a beruházási és felújítási feladatok előirányzatát 530.073.000,- forintban állapítja meg, melynek feladatonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Új, induló önkormányzati fejlesztéseket és felújításokat csak akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

b) kis értékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- forint összeghatárig,

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,

j) bérlet, munkába járás költségtérítése,

k) fizetési előleg, egyéb vásárlási előleg, illetékbélyeg előleg bruttó 300.000,- forint összeghatárig,

l) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 10.000,- forint összeghatárig,

m) nemzetközi kapcsolatok - ajándék (reprezentációs kiadás) bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

n) téves befizetések rendezése 100.000,- forint összeghatárig.

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai forintban

7. § A Képviselő-testület 2023. évre vonatkozóan egy áthúzódó pályázata szerepel a 9. melléklet szerint.

HARMADIK RÉSZ

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A Képviselő-testület a 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat-módosítás

9. § (1) A jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet a féléves, valamint éves beszámolóban tájékoztatja a végrehajtott előirányzat-változásokról.

(2) A polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít. A Képviselő-testület félévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

Előirányzat-átcsoportosítás

10. § (1) A Képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn: költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(2) A polgármester átruházott hatáskörében jogosult:

a) tételenként 500.000,- forint értékhatárig az általános tartalékból és céltartalékból való felhasználásra,

b) az év közben az Önkormányzat részére adott, előre nem tervezett bevételi és kiadási előirányzatok emelésére.

A pénzmaradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

11. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

Követelés elengedés

12. § A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (4) bekezdés 10. pont a)-d), f) és g) alpontjai szerinti követelés, kiegészítve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdés 1. és 5. pontjában definiált behajthatatlannak minősülő és kisösszegű követelések elengedése a következő módon engedélyezhető: az Önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek könyveiben megjelenő, kisösszegű követelésnek minősíthető követelés elengedéséről a Képviselő-testület dönt, amennyiben

a) a behajthatatlan követelés értéke adósonként nem éri el a 100.000,-forintot,

b) az adott adósságnem tárgyában az elengedésre meghatározott követelés összesített állománya nem haladja meg az 1.000.000,- forintot.

NEGYEDIK RÉSZ

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § Ez a rendelet 2023. február 21-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I.

1

Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

15608385

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

B112

0

3

Szociális gyermekjóléti támogatás(szociális+falugondnok)

B113

7907640

4

Gyermekétkeztetés támogatása

7322664

5

Kultúrális feladatok támogatása

B114

2270000

6

Kiegészítő támogatás

B115

4402455

7

Elszámolásból származó bevétel

B116

0

8

Önkormányzatok működési támogatásai (1+...+7)

B11

37511144

9

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

10

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

4365500

11

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (8+...+109)

B1

41876644

12

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

13

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

327718135

14

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (12+13)

B2

327718135

15

Vagyoni típusú adók (kommunális és építmény adó)

B34

3600000

16

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

9500000

17

Gépjármű adó

B354

0

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó

B355

19

Termékek és szolgáltatások adói (16+...+18)

B35

9500000

20

Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék, bírság, talajterhelési díj)

B36

0

21

Közhatalmi bevételek (15+19+20)

B3

13100000

22

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1929929

23

Ellátási díjak(térítési díj)

B405

2517000

24

Tulajdonosi bevétel

B406

0

25

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407

679600

26

Kamatbevételek

B408

150000

27

Egyéb működési bevételek

B410

0

28

Működési Bevételek (22+...27)

B4

5276529

29

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

0

30

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

0

31

Költségvetési bevételek (11+14+21+28+29+30)

B1-7

387971308

32

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

B8131

201325708

33

Központi, irányító szervi támogatás

B816

0

34

Finanszírozási műveletek összesen: (32+33)

B81

201325708

35

Összes bevétel (31+34)

B

589297016

2. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

Sorszám

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I

1

Személyi Juttatások

K1

25989200

2

Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális h.járulási adó

K2

3260408

3

Dologi kiadások

K3

24746433

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

K4

350000

5

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

2415400

6

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

980000

7

Tartalék

K512

0

8

Egyéb működési célú kiadások ( 5+...+7)

K5

3395400

9

Immateriális javak beszerzése

K61

4300000

10

Ingatlanok beszerzése

K62

141854000

11

Informatikai eszközök beszerzése

K63

12

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

K64

550000

13

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

K67

33572600

14

Beruházások (9+...+13)

K6

180276600

15

Ingatlanok felújítása

K71

275115200

16

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

K74

74281200

17

Felújítások (15+16)

K7

349396400

18

Felhalmozási célú támogat. államháztartáson belülre

K84

0

19

Egyéb felhalmozási célú támog. államháztart. kÍvülre

K88

400000

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások (18+19)

K8

400000

21

Költségvetési kiadások (1+...+4+8+14+17+20)

K1-8

587814441

22

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1482575

23

Belföldi finanszírozás kiadásai (22)

K91

1482575

24

Összes kiadás (21+23)

K

589297016

3. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Működési és felhalmozási mérleg

S.sz.

Bevételek

S.sz.

Kiadások

Megnevezés

Előirányzat

Megnevezés

Előirányzat

1

Önkormányzatok működési támogatása

37511144

1

Személyi juttatások

25989200

2

Működési célú támogatások álht. Belülről

4365500

2

Munkaadót terhelő járulékok

3260408

3

Közhatalmi bevételek

13100000

3

Dologi kiadások

24746433

4

Működési bevételek

5276529

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

350000

5

Egyéb működi célú átvett pénzeszközök

0

5

Működési célú támogatások áht-n belülre

2415400

6

Működési célú támogatások áht-n kívülre

980000

6

Működési bevételek (1+...+5)

60253173

7

Működési kiadások (1+...+6)

57741441

7

Költségvetési maradvány igénybevétele

23720865

8

Tartalék

0

8

Központi, irányító szervi támogatás

0

9

Áht .-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1482575

9

Finanszírozási bevétel (7+8)

23720865

10

Finanszírozási kiadás ( 8+9)

1482575

9

Működési bevételek (6+8)

83974038

11

Működési kiadások (7+10)

59224016

10

Működési hiány

0

12

Működési többlet

24750022

11

Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások

0

13

Beruházások

180276600

12

Egyéb felhalmozási célú tám. Áht . belülről

327718135

14

Felújítások

349396400

13

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

15

Felhalmozási célú támogatások áht-n belülre

0

16

Felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre

400000

14

Felhalmozási bevételek (11+12+13)

327718135

17

Felhalmozási kiadások ( 13+..+16)

530073000

15

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

177604843

18

Tartalék

0

16

Finanszírozási bevétel (15)

177604843

19

Finanszírozási kiadás (18)

0

17

Felhalmozási bevételek (14+16)

505322978

20

Felhalmozási kiadások( 17+19)

530073000

18

Felhalmozási hiány

24750022

21

Felhalmozási többlet

0

19

Összes bevétel

589297016

22

Összes kiadás

589297016

4. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Létszámkeret

Önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszámkerete

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

2

1

Közmunkás

1

1

Településkarbantartó

1

1

Falugondnok

1

1

Konyhai dolgozó

1

0,5

Kulturális munkatárs

0

1

0,75

Összesen:

3

2

3

6,25

5. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

Felhalmozási kiadások

Beruházás:

Nettó

Áfa

Összesen

Községrendezési terv

4300000

523800

4823800

Ingatlan beszerzés

20000000

0

20000000

csapadékvíz

121854000

32900300

154754300

eszközök ,tálaló konyhába

550000

148500

698500

Beruházás összesen:

146704000

33572600

180276600

Felújítás

MF járda felújítás

7631000

2060400

9691400

külterületi út

137563000

37142000

174705000

egészségház felújítás

70866100

19133900

90000000

tálalókonyha kialakítása

3937000

1063000

5000000

hivatal felújítás

55118100

14881900

70000000

Felújítás összesen:

275115200

74281200

349396400

Átadások

Lakosságnak első lakáshozjutók

400000

0

400000

Támogatások összesen:

400000

0

400000

530073000

6. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek támogatása:

Ft

Táp Fejlődéséért Alapítvány

400000

Sportkör támogatása

400000

Összesen:

800000

7. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Gépjármű adó

0

8. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Önkormányzatok műk. tám

3 125 928

3 125 928

3 125 928

3 125 928

3 125 928

3 125 928

3 125 928

3 125 928

3 125 928

3 125 928

3 125 932

3 125 932

37 511 144

3.

Működési c. tám. Áht .n bel.

363 791

363 791

363 791

363 791

363 791

363 791

363 791

363 791

363 791

363 791

363 791

363 799

4 365 500

4.

Vagyoni tipusú adó

1 800 000

1 800 000

3 600 000

5.

Termékek és szolgáltat. adó

4 500 000

4 500 000

500 000

9 500 000

6.

Felhalm.célu Áht .n.belül

167 718 135

160 000 000

327 718 135

7.

Működési Bevételek

468 460

625 469

468 460

468 460

468 460

468 460

217 460

217 460

468 460

468 460

468 460

468 460

5 276 529

8.

Egyéb műk c. átvett pénz

9.

Egyéb felh.c. átvett pénze.

Finanszírozási műveletek

201 325 708

201 325 708

11.

Bevételek összesen:

205 283 887

4 115 188

10 258 179

3 958 179

3 958 179

3 958 179

3 707 179

171 425 314

170 258 179

3 958 179

3 958 183

4 458 191

589 297 016

12.

Kiadások összesen:

13.

Személyi juttatások

1 999 000

2 199 276

2 149 600

2 649 000

2 199 276

2 199 276

2 299 276

2 050 000

2 049 600

2 049 600

2 049 600

2 095 696

25 989 200

14.

Munkaadókat terhelő járulékok

272 000

272 000

272 000

440 000

272 000

252 000

252 000

280 787

255 000

230 000

230 000

232 621

3 260 408

15.

Dologi kiadások

1 750 000

1 932 600

2 025 000

2 026 000

2 016 000

1 997 893

1 089 528

2 145 000

1 995 700

2 311 423

2 315 000

3 142 289

24 746 433

16.

Ellátottak pénzbeli juttatása

25 000

30 000

30 000

30 000

30 000

30 000

30 000

30 000

30 000

30 000

30 000

25 000

350 000

17.

Egyéb működési célú kiadás

450 000

800 000

400 000

180 000

1 565 400

3 395 400

18.

Beruházások

20 000 000

160 276 600

180 276 600

19.

Felújítások

5 000 000

344 396 400

349 396 400

20.

Egyéb felhalmozási c. kiad.

200 000

200 000

400 000

22.

Áht .-n bel.megelől. visszaf.

1 482 575

1 482 575

23.

Belföldi finanszírozás kiadás

24.

Kiadások összesen:

5 978 575

4 433 876

9 476 600

25 945 000

4 517 276

4 479 169

3 670 804

165 182 387

348 926 700

4 621 023

5 004 600

7 061 006

589 297 016

25.

Egyenleg

199 305 312

198 986 624

199 768 203

177 781 382

177 222 285

176 701 295

176 737 670

182 980 597

4 312 076

3 649 232

2 602 815

9. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések, évenkénti bontásban

A döntés, határozat száma és tartalma

A döntés hatása

2020

2021

2022

2023

Eszközbeszerzési pályázat MFP azonosító:1003285514

3060700

Zártkerti pályázat Ügyiratszám:2509-8/2019/HERMAN

8999516

Elhagyott ingatlan Ügyiratszám:1062/3009/407/2/2020

44450

4953051

Közösségszervezés MFP-KEB/2021

1053654

2265504

Kossuth út MFP-UHK/2021

698500

35887350

Játszótér MFP-OJKJF/2021

1495425 Előleg

4984750

Falubusz MFP-TFB/2021

2000000 Előleg

15176330

Járda MFP-BJA/2022

előleg 3000000 +254000

6691400

csapadékvíz TOP_PLUSZ -1.2.1.-21

831910

154754300

Külterületi út VP6-7.2.1.-1-21

1905000

174705000