Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelete

A 2023. évi költségvetésről

Hatályos: 2024. 03. 01

Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelete

A 2023. évi költségvetésről

Hatályos: 2024. 03. 01

Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontjában, (4) bekezdésében, Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (5) bekezdésében, Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (1) bekezdésére meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi és Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. §1 Dunaalmás Község Önkormányzat (a továbbiakban: helyi önkormányzat) 2023. évi költségvetésének:

a) Bevételi főösszegét: 541 777 569 Ft-ban

b) Kiadási főösszegét: 541 777 569 Ft-ban állapítja meg.

2. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. és 2. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek, engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 3. és 4. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) A költségvetési hiány belső finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.

(5) A költségvetési hiány külső finanszírozását a 7. melléklet tartalmazza.

(6) A költségvetési év azon fejlesztési céljait, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, a 8. melléklet tartalmazza.

(7) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket a 9. melléklet tartalmazza.

(8) Az általános tartalék és céltartalék összegét a 10. melléklet tartalmazza.

(9) A 2023. költségvetési év beruházási fejlesztési céljait a 11. melléklet tartalmazza.

3. § A polgármester 500 000 Ft értékhatárig saját hatáskörben dönt a forrás felhasználásáról.

4. § A Tatai Közös Önkormányzati Hivatal Dunaalmási Kirendeltségénél valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű és érettségi végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése az alapilletmény 20 %-a. A Tatai Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 71 000 Ft-ban határozza meg.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez2

Dunaalmás Község Önkormányzatának 2023. évi bevételei, és kiadásai forrásonként

1

Rovat megnevezése 3

Eredeti
előirányzat
összege (Ft)

Júniusi rendelet-módosítás
előirányzat
összege (Ft)

Utolsó rendelet-
módosítás
előirányzat összege (Ft)

2

Helyi adók

49 800 000

49 800 000

53 641 698

3

Bírság, pótlék

700 000

700 000

1 888 945

4

Szolgáltatások ellenértéke

11 617 100

24 926 500

22 874 330

5

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

2 200 000

3 700 000

4 888 652

6

Ellátási díjak (étkezési térítési díjak)

7 800 000

7 800 000

9 039 191

7

Kiszámlázott általános forgalmi adó

2 900 000

6 284 758

6 927 242

8

Egyéb működési bevételek

800 000

800 000

2 048 793

9

Saját működési bevételek

75 817 100

94 011 258

101 308 851

10

Felhalmozási bevételek (ingatlanok értékesítése)

0

205 000

252 244

11

Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

5 961 800

5 961 800

5 961 800

12

Közvilágítás fenntartásának támogatása

7 001 500

7 001 500

7 001 500

13

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása

300 677

300 677

300 677

14

Közutak fenntartásának támogatása

2 918 930

2 918 930

2 918 930

15

Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás
támogatása összesen

16 182 907

16 182 907

16 182 907

16

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

8 500 000

8 500 000

17

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

15 300

15 300

15 300

18

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott
támogatás

3 374 542

3 374 542

3 374 542

19

Települési önkormányzatok működésének általános
támogatása

28 072 749

28 072 749

28 072 749

20

Óvodapedagógusok átlagbéralapú bértámogatása

25 261 920

28 754 102

31 037 600

21

Óvodapedagógusok munkáját segítők bértámogatása

15 512 000

17 684 000

17 684 000

22

Óvodaműködtetés támogatása

6 539 000

6 891 100

7 302 100

23

Kiegészítő támogatás a pedagógusok és pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó
többletkiadásokhoz

467 690

467 690

0

24

Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak
támogatása összesen

47 780 610

53 796 892

56 023 700

25

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti
feladatainak támogatása

7 529 026

7 592 826

7 592 826

26

Települési önkrományzatok gyermekétkeztetési
feladatainak támogatása

16 103 472

17 227 089

16 530 631

27

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak
támogatása

3 932 501

4 426 501

5 020 429

28

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő
támogatások

0

0

1 200 150

29

Elszámolásból származó bevételek

0

1 259 030

1 712 292

30

Önkormányzatok működési támogatása

103 418 358

112 375 087

116 152 777

31

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (Védőnői szolgálat)

9 360 000

9 360 000

4 473 300

32

Elkülönített állami pénzalapok (Közfoglalkoztatási Program)

2 400 000

2 400 000

2 413 882

33

Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok
hazai társfinanszírozása

1 500 000

25 947 959

1 500 129

34

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

0

35

Egyéb működési célú támogatások bevétele államháztartáson belülről

0

0

0

36

Egyéb működési célú támogatások bevétele
államháztartáson belülről

13 260 000

37 707 959

8 387 311

37

Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok
hazai társfinanszírozása

0

0

197 079 209

38

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevétele
államháztartáson belülről

0

0

197 079 209

39

Költségvetési bevételek összesen

192 495 458

244 299 304

423 180 392

40

Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány

82 025 039

82 025 039

82 025 039

41

Előző évi működési célú pénzmaradvány

32 017 446

31 796 465

31 796 465

42

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

4 775 673

43

Előző évi pénzmaradvány összesen

114 042 485

113 821 504

118 597 177

44

Bevételek összesen

306 537 943

358 120 808

541 777 569

2. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez4

Dunaalmás Község Önkormányzatának 2023. évi kiadásai forrásonként

1

Rovat megnevezése 5

Eredeti előirányzat
összege (Ft)

Júniusi rendelet-módosítás
előirányzat
összege (Ft)

Utolsó rendelet-
módosítás
előirányzat
összege (Ft)

2

Személyi juttatások

48 552 209

49 348 180

49 531 115

3

Munkaadókat terhelő járulékok

6 725 886

6 725 886

6 725 886

4

Dologi kiadások

68 000 000

75 945 792

85 343 395

5

Működési célú kiadások

123 278 095

132 019 858

141 600 396

6

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 500 000

1 500 000

1 344 730

7

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások

3 700 000

3 700 000

5 430 172

8

Működési célú támogatások államháztartáson belülre

22 964 860

22 964 860

23 051 938

9

Működési célú támogatások államháztartáson kívülre

2 500 000

2 705 000

3 278 000

10

Tartalékok

3 400 000

13 888 143

9 930 091

11

Egyéb működési célú kiadások

32 564 860

43 258 003

41 690 201

12

Immateriális javak beszerzése

5 800 000

5 800 000

5 800 000

13

Ingatlanok beszerzése, létesítése

55 736 488

75 866 770

198 277 794

14

Informatikai eszközök beszerzése

300 000

300 000

300 000

15

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

5 200 000

6 294 882

14 138 692

16

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

18 099 852

23 722 647

60 005 716

17

Beruházások összesen

85 136 340

111 984 299

278 522 202

18

Ingatlanok felújítása

12 817 353

14 234 676

14 234 676

19

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

3 460 685

3 843 362

3 843 362

20

Felújítások összesen

16 278 038

18 078 038

18 078 038

21

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

0

0

4 136 734

22

Finanszírozási kiadások: Központi irányító szervi
támogatás

47 780 610

51 280 610

56 405 268

23

KIADÁSOK ÖSSZESEN

306 537 943

358 120 808

541 777 569

3. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez6

A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai, engedélyezett létszáma

Kék Duna Óvoda bevételei és kiadásai

Sor-
szám

Rovat megnevezése 7

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Júniusi rendelet-
módosítás előirányzat
összege (Ft)

Utolsó rendelet-
módosítás előirányzat
összege (Ft)

1

Előző évi költségvetési maradványának
igénybevétele

0

308 223

308 223

2

Központi irányító szervi támogatás bevétele

47 780 610

51 280 610

56 405 268

3

Működési bevételek

0

0

8 837

4

Bevételek összesen

47 780 610

51 588 833

56 722 328

5

Személyi juttatások

36 805 556

39 263 572

45 391 626

6

Munkaadókat terhelő járulékok

4 909 922

4 909 922

5 959 972

7

Dologi kiadások

4 860 000

6 210 207

4 357 654

8

Beruházási célú kiadások

1 205 132

1 205 132

1 013 076

Kiadások összesen

47 780 610

51 588 833

56 722 328

Védőnői szolgálat bevételei és kiadásai

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Júniusi rendelet-
módosítás előirányzat
összege (Ft)

Utolsó rendelet-
módosítás előirányzat
összege (Ft)

1.

Nemzeti Egészségbiztosítási Alap támogatása

9 360 000

9 360 000

4 473 300

2.

Pénzmaradvány

0

0

0

3.

Önkormányzati támogatás

0

0

0

4.

Bevételek összesen

9 360 000

9 360 000

4 473 300

5.

Személyi juttatások

7 238 938

7 238 938

3 492 431

6.

Munkaadókat terhelő járulékok

941 062

941 062

428 667

7.

Dologi kiadások

1 180 000

1 180 000

791 671

8.

Egyéb működési célú kiadás

0

0

0

9.

Kiadások összesen

9 360 000

9 360 000

4 712 769

Művelődési Ház, Könyvtár bevételei és kiadásai

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Júniusi rendelet-
módosítás előirányzat
összege (Ft)

Utolsó rendelet-
módosítás előirányzat
összege (Ft)

1.

Települési önkormányzatok kulturális
feladatainak támogatása

3 932 501

4 426 501

5 020 429

2.

Önkormányzati támogatás

7 426 683

6 932 683

6 633 931

3.

Bevételek összesen

11 359 184

11 359 184

11 654 360

4.

Személyi juttatások

4 556 800

4 556 800

4 810 372

5.

Munkaadókat terhelő járulékok

652 384

652 384

628 516

6.

Dologi kiadások

6 150 000

6 150 000

6 031 274

7.

Beruházási kiadások

0

0

184 198

8.

Kiadások összesen

11 359 184

11 359 184

11 654 360

4. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez8

Önkormányzat és kapcsolódó kormányzati funkciók bevételi és kiadási előirányzatai

1

Rovat megnevezése 9

Eredeti előirányzat összege (Ft)

Júniusi rendelet-
módosítás
előirányzat
összege (Ft)

Utolsó rendelet-
módosítás
előirányzat
összege (Ft)

2

Saját működési bevételek

75 817 100

94 011 258

101 308 851

3

Felhalmozási bevételek

-

205 000

252 244

4

Önkormányzatok működési támogatása

55 637 748

61 094 477

59 747 509

5

Egyéb működési célú bevételek államháztartáson belülről

13 260 000

37 707 959

8 387 311

6

Egyéb felhalmozási célú bevételek államháztartáson belülről

-

-

197 079 209

7

Pénzmaradvány

114 042 485

113 821 504

113 821 504

8

Államháztartáson belüli
megelőlegezések

-

-

4 775 673

9

Bevételek összesen

258 757 333

306 840 198

485 372 301

10

Személyi juttatások

48 552 209

49 348 180

49 531 115

11

Munkaadókat terhelő járulékok

6 725 886

6 725 886

6 725 886

12

Dologi kiadások

68 000 000

75 945 792

85 343 395

13

Ellátottak pénzbeli juttatása

1 500 000

1 500 000

1 344 730

14

Egyéb működési célú kiadások

32 564 860

43 258 003

41 690 201

15

Beruházási célú kiadások

85 136 340

111 984 299

278 522 202

16

Felújítási célú kiadások

16 278 038

18 078 038

18 078 038

17

Óvoda működési támogatása

-

-

-

18

Államháztartáson belüli
megelőlegezések visszafizetése

-

-

4 136 734

19

Kiadások összesen

258 757 333

306 840 198

485 372 301

20

Éves engedélyezett létszámkeret (fő)

12

12

12

21

Éves közfoglalkoztatott létszám (fő)

2

2

2

5. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez10

Költségvetési egyenleg

1

Rovat megnevezése 11

Eredeti előirányzat
összege (Ft)

Júniusi rendelet-
módosítás
előirányzat összege (Ft)

Utolsó rendelet-
módosítás előirányzat összege (Ft)

2

Saját működési bevételek

75 817 100

94 011 258

101 308 851

3

Felhalmozási bevételek

0

205 000

252 244

4

Önkormányzat működési támogatása

103 418 358

112 375 087

116 152 777

5

Egyéb működési célú támogatások bevétele
államháztartáson belülről

13 260 000

37 707 959

8 387 311

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevétele
államháztartáson belülről

0

0

197 079 209

7

Pénzmaradvány

114 042 485

113 821 504

113 821 504

8

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

4 775 673

9

Bevételek összesen

306 537 943

358 120 808

541 777 569

10

Működési célú kiadások

123 278 095

132 019 858

141 600 396

11

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 500 000

1 500 000

1 344 730

12

Egyéb működési célú kiadások

32 564 860

43 258 003

41 690 201

13

Beruházások

85 136 340

111 984 299

278 522 202

14

Felújítások

16 278 038

18 078 038

18 078 038

15

Finanszírozási kiadások

47 780 610

51 280 610

60 542 002

16

Kiadások összesen

306 537 943

358 120 808

541 777 569

17

Forráshiány

0

0

0

6. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez12

Költségvetési hiány belső finanszírozása

Sorszám

Rovat megnevezése

Előirányzat összege (Ft)

1 13

Költségvetési bevételek

541 777 569

2 14

Költségvetési kiadások

541 777 569

3

Költségvetési egyenleg

0

7. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési hiány külső finanszírozása

A

B

1.

Rovat megnevezése

Előirányzat összege Ft

2.

Működési célú likvid hitelfelvétel

0

3.

Összesen

0

4.

Felhalmozási célú kiadás

0

4.

Összesen

0

8. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

2023. költségvetési év fejlesztési célok melynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges

A

B

1

Fejlesztési cél megnevezése

Előirányzat összege (Ft)

2

3

4

9. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

A

B

1

Kötelezettségek

Előirányzat összege (Ft)

2

3

4

10. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez15

Tartalékok

Sorszám

Rovat megnevezése

Előirányzat összege (Ft)

1 16

Általános tartalék

7 530 091

2

Céltartalék

2 400 000

3 17

Összesen

9 930 091

11. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez18

2023. költségvetési év beruházási fejlesztési céljai

1

Rovat megnevezése 19

Eredeti előirányzat
összege (Ft)

Júniusi rendelet-
módosítás
előirányzat összege (Ft)

Utolsó rendelet-
módosítás
előirányzat összege (Ft)

2

Immateriális javak beszerzése

5 800 000

5 800 000

5 800 000

3

Ingatlanok beszerzése, létesítése

55 736 488

75 866 770

198 277 794

4

Informatikai eszközök beszerzése

300 000

300 000

300 000

5

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

5 200 000

6 294 882

14 138 692

6

Beruházási célú előzetesen felszámított általános
forgalmi adó

18 099 852

23 722 647

60 005 716

7

Beruházások összesen

85 136 340

111 984 299

278 522 202

8

Ingatlanok felújítása

12 817 353

14 234 676

14 234 676

9

Felújítási célú általános forgalmi adó

3 460 685

3 843 362

3 843 362

10

Felújítások összesen

16 278 038

18 078 038

18 078 038

1

Az 1. § a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. melléklet a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 4. melléklet a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

10

Az 5. melléklet a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 6. melléklet a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 6. mellékletben foglalt táblázat 1. sora a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 6. mellékletben foglalt táblázat 2. sora a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 10. melléklet a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 10. mellékletben foglalt táblázat 1. sora a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 10. mellékletben foglalt táblázat 3. sora a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 11. melléklet a Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.