1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § Az önkormányzat költségvetési szervei:

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat összesített, konszolidált 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 2 547 859 104 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat a 2023. évi költségvetési

(3) Az Önkormányzat a költségvetési hiányt 1 032 981 874 forintban állapítja meg, melyből

(4) Az Önkormányzat a működési és felhalmozási hiány belső finanszírozására 1 032 981 874 Ft költségvetési maradványt vesz igénybe.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 2 494 594 567 forintban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület a Zsámbéki Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 279 675 748 forintban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület az Apróka Bölcsőde 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 104 594 804 forintban állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület a Zsámbéki Tündérkert Óvoda és Konyha 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 336 325 159 forintban állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület a Zsámbéki Közművelődési Intézet és Könyvtár 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 78 850 368 forintban állapítja meg.

4. § (1) Az Önkormányzat összevont költségvetését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat költségvetését - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti - a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetését - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti - a 3–6. mellékletek szerint állapítja meg.

5. § (1) Az Önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeit, támogatási bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felhalmozási célú átvett pénzeszközeit, támogatási bevételeit a 10. melléklet tartalmazza

6. § (1) Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásait a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásait a 12. melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási kiadási előirányzatait a 13. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg:

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházási előirányzatait a 14. melléklet szerint állapítja meg.

8. § (1) Az Önkormányzat az általános és céltartalék előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá: Az önkormányzat tartaléka összesen: 183 366 096 Ft, ebből általános tartalék 10 000 000 Ft, céltartalék 173 366 096 Ft.

(2) A tartalékok részletezését a 15. melléklet tartalmazza.

9. § Az államháztartásról szóló törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdése alapján az alábbi tájékoztatások kerülnek bemutatásra.

10. § Az Áht. 78. § (2) bekezdése által előírt likviditási tervet a 21. melléklet tartalmazza.

11. § (1) A képviselő testület az Önkormányzat nyitó létszámát 136,5 főben, záró létszámát 136,5 főben engedélyezi.

(2) Az Önkormányzat a költségvetési szerveinek létszám előirányzatát a 22. mellékletben meghatározottak szerint állapítja meg.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott létszámból a közfoglalkoztatottak 2023. évi éves létszám előirányzatát a képviselő testület 15 főben állapítja meg.

12. § Az Önkormányzat költségvetési szerveinek elemi költségvetését a Polgármester hagyja jóvá, az önkormányzat költségvetési rendeletének elfogadását követő 10 munkanapon belül.

13. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy kiemelt előirányzatonkénti 5 millió forint értékhatárig az Önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, valamint a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre, melyekről a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles. A módosításokat, átcsoportosításokat a költségvetési rendelet soron következő módosításakor át kell vezetni.

(3) A polgármesteri keret költségvetési soron tervezett előirányzat felett a Polgármester szabadon rendelkezik.

(4) A költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az Ávr. 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint a költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.

14. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik:

15. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei a fizetési számlájukon lévő szabad pénzeszközeiket betétként leköthetik.

(2) Az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként való elhelyezéséről az önkormányzat esetében a polgármester, az intézmények esetében az intézményvezető dönt.

(3) Az önkormányzat szabad pénzeszközeiből állampapírt vásárolhat.

(4) Az állampapír vásárlásáról legfeljebb egy éves futamidőre a Polgármester dönt, hosszú távú befektetés esetében a képviselő-testület.

(5) Az állampapírok vásárlásához szükséges számla megnyitásáról a polgármester gondoskodik.

16. § (1) A költségvetési szervek a bevételi előirányzatuk fél és háromnegyed éves időarányos túlteljesítése esetén a többletbevételének felét felújításra, tárgyi eszköz beszerzésre fordíthatják.

(2) A többletbevétel felhasználása a Jegyző és a Gazdasági vezető együttes, előzetes írásbeli engedélyéhez kötött, melyet a következő rendeletmódosításkor a költségvetésen át kell vezetni.

17. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati tartalék felett 5 millió Ft-os értékhatárig rendelkezzen, melyről a soron következő testületi ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

18. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a jogszabályváltozásokból adódó módosításokat a rendeleten átvezesse a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját - Magyarország 2023. évi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdése alapján - 2023. évben 45.000,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A költségvetési szerveknél jutalmazásra az egységes rovatrend K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának legfeljebb 17 %-áig vállalható kötelezettség.

20. § (1) Az önkormányzat intézményeinek finanszírozása az előirányzotthoz mérten időarányosan, havonta történik.

(2) Negyedévente a finanszírozást korrigálni kell a kiadások tényleges teljesítéséig, de ez nem lehet több mint az időarányos teljesítés.

(3) A (2) bekezdésben foglalt összeg növelhető a felhalmozási kiadások teljesítésével, amennyiben ezt a költségvetési szerv vezetője kérelmezi. A kérelmet a Polgármester és a Gazdasági vezető együttesen hagyja jóvá.

21. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a szabad előirányzatok terhére 5 millió forintig kötelezettséget vállaljon, melyről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást nyújtani.

(2) A polgármester a Kormány 1720/2020. (X. 30.) Korm. határozatának 2. pontja szerint a helyi szabályzatoknak megfelelően a "Zsámbéki Premontrei Templom és Kolostor rekonstrukciója és újjáépítése" című projekt keretében szabadon kötelezettséget vállalhat, munkaviszonyt létesíthet a támogatás mértékéig.

(3) A polgármester a TOP_PLUSZ-1.2.1-21 Élhető települések, a TOP_PLUSZ-2.1.1-21 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése, a TOP_PLUSZ-3.3.2-21 Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztése, a TOP_PLUSZ-1.1.1-21 Zsámbék Tudományos és Technológiai Park fejlesztése, a TOP_PLUSZ-1.1.3-21 A medence bástyája Zsámbék - Turisztikai fejlesztés a Zsámbéki-medencéért és a TOP_PLUSZ-1.2.3-21 Belterületi utak fejlesztése projektek keretében szabadon kötelezettséget vállalhat a támogatás és a közbeszerzési értékhatár mértékéig.

22. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.

23. § Hatályát veszti a Zsámbék Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelet.

24. § Hatályát veszti a Zsámbék Város Önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról szóló 7/2022. (IV. 29.) önkormányzati rendelet.

25. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.