Nógrádsáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17- 2024. 05. 18Nógrádsáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Nógrádsáp Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. § 1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 275.708.000 forintban állapítja meg, azaz (1.-2.-3.-4.-5.-6.-7.8.-9.-10.-11.-12.) sz. mellékleteken részletezettek és a T1-T7-ig terjedő tájékoztató adatok szerint.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként (3.-4.-5.sz.mellékletek szerint):
a) önkormányzat működési támogatása (állami hozzájárulás) 107.836.724 Ft
b) működési célú támogatás államháztartáson belül (közfoglalkoztatás, Tb támogatás ) 27.170.000 Ft
c) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 40.715.000 Ft
d) közhatalmi bevételek 9.850.000 Ft
e) működési bevételek 14.556.440 Ft
f) egyéb felhalmozási bevételek 0 Ft
g) működési célú átvett pénzeszközök-áht-n kívül 0 Ft
h) finanszírozási bevételek 67.032.000 Ft amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei 67.002.000 Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 275.708.000 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei:0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 14.556.440 Ft,
b) felhalmozási bevételek 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai (a 3,4,5.sz. mellékletek szerint) az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 162.548.000 Ft
aa) személyi juttatások: 89.847.000 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj. adó: 10.706.000 Ft
ac) dologi kiadások: 52.882.000 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.203.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 2.910.000 Ft
af) állami támogatási előleg visszafizetés 3.949.510 Ft
ag) intézmény finanszírozás kiadása 67.032.000 Ft
ah) költségvetési tartalék 800.000 Ft
b) felhalmozási költségvetés 38.342.000 Ft
ba) beruházások 14.115.000 Ft
bb) felújítások 24.227.000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 275.708.000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a - b. pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásonként a 6.sz.melléklet szerint megbontás szerint 14.115.000 Ft
b) felújítási kiadások felújításonként a 7.sz. melléklet szerinti feladatokra 24.227.000 Ft
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (BURSA) 405.000 Ft
b) Települési támogatások-egyéb segélyek 5.798.000 Ft
5. § (1) A költségvetési egyenleg - működési cél szerint 4.598.326 Ft hiány,
(2) Az önkormányzat 2023. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: - belső finanszírozással 4.598.326 Ft összegben
(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevételével 4.598.326 Ft összegben.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg az átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 16 fő, (2.sz.melléklet szerint)
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 12 fő.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében a tartalék 3.836.490 Ft.
8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2023. évi költségvetési Bevételi főösszegét (9. §./1/bek. a-f-ig) 200.237.000 Ft-ban – finanszírozási bevételét 83.526.377 Ft-ban állapítja meg, a 3.sz. mellékletben részletezettek szerint.
9. § (1) Az önkormányzat saját, 2023.évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként a 3.sz. melléklet szerint:
a) önkormányzatok működési támogatása(állami hozzájár.) 107.836.724 Ft
b) működési célú támogatások államházt.belülről(Közfogl-TB.tám.) 27.170.000 Ft
c) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 40.715.000 Ft
d) közhatalmi bevételek 9.850.000 Ft
e) működési bevételek 6.201.098 Ft
f) felhalmozási bevételek 0 Ft
g) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) finanszírozási bevételek 67.032.000 Ft amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei 67.032.000 Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei 0 e Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 e Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 200.237.000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 6.201.098 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az állam háztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §- ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
10. § (1) Az önkormányzat saját, 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai (3.sz.melléklet szerint) az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 87.077.000 Ft
aa) személyi juttatások: 42.762.000 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj. adó: 4.442.000 Ft
ac) dologi kiadások: 30.760.000 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.203.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 2.910.000 Ft
költségvetési tartalék 3.836.490 Ft állami normatíva visszafizetés 3.949.510 Ft
b) felhalmozási költségvetés 40.715.000 Ft
ba) beruházások, 14.115.000 Ft
bb) felújítások 24.227.000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások83.526.377 Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai(óvoda-gamesz intézményfinanszírozás)....... 67.032.000 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 200.237.000 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a - b) pontjai az Áht. 6.§ (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
11. § A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg az átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 5 fő. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 12 fő.
12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2023. évi költségvetési főösszegét 44.444.000 forintban állapítja meg.
13. § (1) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: finanszírozási bevételek 44.444.000Ft amelyből: irányítószervi finanszírozás bevételei 44.444.000 Ft
(2) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 42.586.136 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 0 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
14. § (1) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai (3.sz.melléklet szerint) az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz működési költségvetés 44.444.000 Ft
a) személyi juttatások: 35.505.000 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj.adó: 4.722.000 Ft
c) dologi kiadások: 4.217.000 Ft
(2) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 44.444.000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0Ft.
(3) Az (2) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6.§ (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
15. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg az átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 7 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
16. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2023. évi költségvetési főösszegét 31.027.000 forintban állapítja meg a 3.sz.mellékletben részletezettek szerint.
17. § (1) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek (konyha térítési díjaiból) 8.355.342 Ft
b) finanszírozási bevételek 22.671.658 Ft melyből : irányítószervi finanszírozás 22.588.000 Ft
c) átvett pénzeszköz áht-n belülről 0 Ft amelyből: belföldi finanszírozás bevételei: 22.671.658 Ft
(2) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet. költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 31.027.000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei(vállalkozás) 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: . 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
18. § (1) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 31.027..000 Ft
b) személyi kiadások 11.580.000 Ft
c) munkaadói járulékok,szoc.hozzájár. 1.542.000 Ft
d) dologi kiadások 17.905.000 Ft
(2) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 31.027.000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai(vállalkozás) 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. §
(4) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
19. § A konyha költségeinek felosztását az étkezési csoportonként felmerült élelmezési napok arányában határozza meg.
20. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg az átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 4 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
21. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
22. § A képviselő-testület 2023.évre a Kétbodonyi Közös Önkormányzati foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 300.000 Ft/év/fő.
23. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit az Önkormányzat költségvetésében elfogadott, előírt bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
24. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
25. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2023. január 01. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.