Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.23) önkor-mányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 09. 08- 2023. 09. 08

Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.23) önkor-mányzati rendelet módosításáról

2023.09.08.

Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség alapján és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Településstratégiai Bizottság véleményének kikérésével az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) Önkormányzati rendeletét az alábbiak szerint módosítja:

1. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A Képviselő-testület Rábapatona Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési fő összegét 733.182 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 642.591 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 733.182 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: - 90.591 ezer forint.”

2. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 3. § (1)–(3) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 215.372- ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 189.965- ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 75.000- ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 24.154-ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 38.100- ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek 100.000 - ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 642.591- ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 215.373 - ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 427.218 - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 414.526 -ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 228.065- ezer forint”

3. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 4. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 159.465- ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 19.491- ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 152.725- ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.784- ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 75.298- ezer forint,

f) K6. Beruházások: 27.396- ezer forint,

g) K7. Felújítások: 274.965- ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,

i) K.9. Finanszírozási kiadások 19.058- ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 733.182- ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 430.821- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 302.361- ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 431.681- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 301.501- ezer forint.”

4. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 70.098- ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 70.098- ezer forint,

b) a céltartalék - ezer forint.”

5. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 10. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -17.155- ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) – 73.436- ezer forint hiány.”

6. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 12. és 13. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

b) B16 Egyéb működési célú tám.bev. ÁHT—belülről -ezer forint

c) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,

d) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,

e) B4. Működési bevételek: - ezer forint,

f) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,

g) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

h) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

i) B8. Finanszírozási bevételek 47.236- ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 47.236- ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 47.236- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 47.236- ezer forint,

b) b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.

13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 33.294- ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.919- ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 10.023- ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások - ezer forint,

f) K6. Beruházások: - ezer forint,

g) K7. Felújítások: - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 47.236- ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 47.236- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 47.236- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.”

7. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 17. és 18. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„17. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -............. ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: -............. ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: -............. ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: -............. ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: -............. ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: -............. ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -............. ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 110.601- ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 110.601- ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 110.601- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 110.601- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.

18. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 94.406- ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12.341- ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 7.854- ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,

f) K6. Beruházások: - ezer forint,

g) K7. Felújítások: - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 110.601- ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 110.601- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 110.601- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint”

8. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 21–23. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„21. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 642.591- ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 556.289- ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 86.302- ezer forint

22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 215.372- ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 189.965- ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 75.000- ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 24.154- ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek 38.100 - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 100.000 ezer forint,

h) B8. Hosszú lejárató hitelek, kölcsönök felv. pü-i váll. ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 642.591- ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 215.372- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 427.219- ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 314.526- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 328.065- ezer forint

23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 35.765- ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.231- ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 134.848- ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.784- ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 75.298- ezer forint,

f) K6. Beruházások: 27.397- ezer forint,

g) K7. Felújítások: 274.965- ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások - ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 556.289- ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 253.927- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 302.362- ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 253.927- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 302.362- ezer forint.”

9. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

10. § Ez a rendelet 2023. szeptember 8-án lép hatályba.

1. melléklet a 10/2023. (IX. 7.) önkormányzati rendelethez

1. Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

69.058

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

101.261

4

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

18.585

5

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

10.512

6

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

5.924

7

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

3.610

8

Elszámolásokból származó bevételek

B116

9

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

208.950

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

4.599

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

213.549
Adatok ezer forintban

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

189.965

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

189.965
Adatok ezer forintban

3. B3. Közhatalmi bevételek

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

-

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32.

-

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

5

Vagyoni típusú adók

B34

-

6

ebből a helyi adók:

-

7

- építményadó

-

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

-

9

- magánszemélyek kommunális adója

14.000

10

- telekadó

-

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

-

12

ebből a helyi adók:

-

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

61.000

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

.

15

Fogyasztási adók

B352

.

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

.

17

Gépjárműadók

B354

-

10

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

.

12

ebből a helyi adók:

.

13

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

.

14

Termékek és szolgáltatások adói

B35

-

15

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

16

Közhatalmi bevételek

B3

75.000
Adatok ezer forintban