Mesterháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 11. 14- 2023. 11. 15

Mesterháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról

2023.11.14.

Mesterháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:

a) 34.948.572 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, ezen belül:

aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 27.132.018 Ft,

ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: -- Ft,

ac) finanszírozási bevételek összege: 7.816.554. Ft.

b) 34.948.572 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 33.994.529 Ft,

bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 21.989 Ft,

bc) finanszírozási kiadások összege: 932.054. Ft.”

2. § Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 21.989 Ft, melyet a rendelet 10. melléklete tartalmazza. A felhalmozási és felújítási kiadásokból:

a) Beruházási kiadások 21.989 Ft

b) Felújítási kiadások 0 Ft

c) Egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft”

3. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet 2023. november 14-én lép hatályba.

1. melléklet a 13/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatai(forintban)

Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	24 193 313			24 193 313
Közhatalmi bevételek	B3	2 373 200			2 373 200
Működési bevételek	B4	565 505			565 505
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0			0
*Működési bevételek összesen*		*27 132 018*			*27 132 018*
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0			0
Felhalmozási bevételek	B5	0			0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0			0
*Felhalmozási bevételek összesen*		0			0
Költségvetési bevételek	B1-B7	27 132 018			27 132 018
*Működési bevételek és működési kiadások egyenlege*		*-6 862 511*			*-6 862 511*
*Felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege*		*-21 989*			*-21 989*
Finanszírozási bevételek	B8	7 816 554			7 816 554
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	34 948 572			34 948 572

”

2. melléklet a 13/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Helyi önkormányzatok helyi nemzetiségi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	13 495 415
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	8 172 760
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	8 172 760
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 525 138
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
Elszámolásból származó bevételek	B116	0
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	24 193 313

”

3. melléklet a 13/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Helyi önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Személyi juttatások	K1	18 851 853			18 851 853
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 433 936			2 433 936
Dologi kiadások	K3	8 642 725			8 642 725
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 246 000			2 246 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	1 820 015			1 820 015
*Működési kiadások összesen*		*33 994 529*			*33 994 529*
Beruházások	K6	21 989			21 989
Felújítások	K7				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0			0
*Felhalmozási kiadások összesen*		*21 989*			*21 989*
Költségvetési kiadások	K1-K8	34 016 518			34 016 518
Finanszírozási kiadások	K9	932 054			932 054
KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	34 948 572			34 948 572

”

4. melléklet a 13/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2021. évi tény	2022. évi (teljesítés)	2023. évi előirányzat
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	6 855 807	7 947 579	8 961 932
Külső személyi juttatások	K12	5 682 991	8 939 212	9 889 921
Személyi juttatások	K1	12 538 798	16 886 791	18 851 853
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 859 514	2 138 048	2 433 936
Készletbeszerzés	K31	1 292 892	1 586 932	1 807 538
Kommunikációs szolgáltatások	K32	133 708	131 200	140 000
Szolgáltatási kiadások	K33	4 526 868	3 637 450	4 240 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	84 000	85 000	85 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 241 321	1 067 736	2 370 187
Dologi kiadások	K3	7 278 789	6 508 318	8 642 725
Családi támogatások	K42
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 733 436	2 456 000	2 246 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 733 436	2 456 000	2 246 000
Nemzetközi kötelezettségek	K501
Elvonások és befizetések	K502
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 188 346	620 193	1 378 709
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
Árkiegészítések, ártámogatások	K509
Kamattámogatások	K510
Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	50 000	50 000
Tartalékok	K513			441 306
Egyéb működési célú kiadások	K5	1 238 346	670 193	1 820 015
*Működési kiadások összesen*		24 648 883	28 659 350	33 994 529
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	196 850	296 379	17 314
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	53 150	80 021	4 675
Beruházások	K6	250 000	376 400	21 989
Ingatlanok felújítása	K71	18 933 165	1 212 454
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	593 957	9 585
Felújítások	K7	19 527 122	1 222 039	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
Lakástámogatás	K87
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0
*Felhalmozási kiadások összesen*		19 777 122	1 598 439	21 989
Költségvetési kiadások	K1-K8	44 426 005	30 257 789	34 016 518
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	777 344	777 344	932 054
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	777 344	777 344	932 054
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
Váltókiadások	K94
Finanszírozási kiadások	K9	777 344		932 054
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		45 203 349	30 257 789	34 948 572
Rovat megnevezése	Rovat- szám	2021. évi tény	2022. évi várható (teljesítés)	2023. évi előirányzat
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	20 401 304	25 870 539	24 193 313
Elvonások és befizetések bevételei	B12
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 302 470	178 178
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	22 703 774	26 048 717	24 193 313
Jövedelemadók	B31
Vagyoni tipusú adók	B34	505 971	316 686	317 200
Termékek és szolgáltatások adói	B35	1 043 518	2 191 631	2 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	5 280	55 726	56 000
Közhatalmi bevételek	B3	1 554 769	2 564 043	2 373 200
Készletértékesítés ellenértéke	B401
Szolgáltatások ellenértéke	B402	295 280	152 500	152 500
Közvetített szolgáltatások értéke	B403
Tulajdonosi bevételek	B404	58 719	132 613	133 000
Ellátási díjak	B405	229 680	144 160	160 000
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	120 281	1 140 187	120 000
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408	6	5	5
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
Biztosító által fizetett kártérítés	B410
Egyéb működési bevételek	B411	666 691	115 038
Működési bevételek	B4	1 370 657	1 684 503	565 505
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről	B64
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
Működési célú átvett pénzeszközök	B6
*Működési bevételek összesen*		25 629 200	30 297 263	27 132 018
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	1 765 411	1 765 411
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	1 765 411	1 765 411	0
Immateriális javak értékesítése	B51
Ingatlanok értékesítése	B52
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
Részesedések értékesítése	B54
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről	B74
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0
*Felhalmozási bevételek összesen*		1 765 411		0
Költségvetési bevételek	B1-B7	27 394 611	30 297 263	27 132 018
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozásoktól	B811
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	20 470 521		7 816 554
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
Maradvány igénybevétele	B813	20 470 521	0	7 816 554
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	801 767
Központi, irányító szervi támogatás	B816
Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	801 767	0	0
Külföldi finanszírozás bevételei	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
Finanszírozási bevételek	B8	21 272 288	0	7 816 554
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		48 666 899	30 297 263	34 948 572

”

5. melléklet a 13/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	előirányzat
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
ebből: termőföld-vásárlás kiadásai	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	17 314
Részesedések beszerzése	K65
ebből: befektetési jegyek	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
ebből: befektetési jegyek	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	4 675
Beruházások	K6	21 989

Ingatlanok felújítása	K71
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
Felújítások	K7	0

Lakástámogatás	K87
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások kívülre	K89
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0

”

6. melléklet a 13/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelethez

„15. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv ( Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	JANUÁR	FEBRUÁR	MÁRCIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEPTEMBER	OKTÓBER	NOVEMBER	DECEMBER	MINDÖSSZESEN
Személyi juttatások	K1	1 570 988	1 570 988	1 570 988	1 570 988	1 570 988	1 570 988	1 570 988	1 570 988	1 570 988	1 570 988	1 570 988	1 570 988	18 851 853
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	181 417	181 417	181 417	181 417	181 417	181 417	181 417	181 417	181 417	181 417	181 417	181 417	2 433 936
Dologi kiadások	K3	744 583	744 583	744 583	744 583	744 583	744 583	744 583	744 583	744 583	744 583	744 583	744 583	8 642 725
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	68 083	68 083	68 083	68 083	68 083	68 083	68 083	68 083	68 083	68 083	68 083	68 083	2 246 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	193 991	193 991	193 991	193 991	193 991	193 991	193 991	193 991	193 991	193 991	193 991	193 991	1 820 015
*Működési kiadások összesen*		2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	33 994 529
Beruházások	K6												0	21 989
Felújítások	K7													0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8													0
*Felhalmozási kiadások összesen*		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	21 989
Költségvetési kiadások	K1-K8	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	34 016 518
Finanszírozási kiadások	K9			932 054										932 054
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		2 759 062	2 759 062	3 691 116	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	2 759 062	34 948 572
Rovat megnevezése	Rovat száma
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	2 016 109	2 016 109	2 016 109	2 016 109	2 016 109	2 016 109	2 016 109	2 016 109	2 016 109	2 016 109	2 016 109	2 016 109	24 193 313
Közhatalmi bevételek	B3	197 767	197 767	197 767	197 767	197 767	197 767	197 767	197 767	197 767	197 767	197 767	197 767	2 373 200
Működési bevételek	B4	47 125	47 125	47 125	47 125	47 125	47 125	47 125	47 125	47 125	47 125	47 125	47 125	565 505
Működési célú átvett pénzeszközök	B6
*Működési bevételek összesen*		2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	27 132 018
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
Felhalmozási bevételek	B5
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
*Felhalmozási bevételek összesen*
Költségvetési bevételek	B1-B7	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	27 132 018
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege		-498 060	-498 060	-498 060	-498 060	-498 060	-498 060	-498 060	-498 060	-498 060	-498 060	-498 060	-498 060	-6 862 511
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-21 989
Finanszírozási bevételek	B8		6 460 924											7 816 554
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		2 261 002	8 721 926	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	2 261 002	34 948 572

”

7. melléklet a 13/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelethez

„17. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Előirányzat

tartalékok	K513	441 306

”