Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Kecel Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 16Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Kecel Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Kecel Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 12/2014. (XII. 2.) önk. rendelet 30. § (5) bekezdésében meghatározott véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság, Kulturális, Sport és Idegenforgalmi Bizottság, Szociális és Egészségügyi Bizottság, valamint az Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Kecel Város Önkormányzatára és költségvetési szerveire terjed ki.
2. Kecel Város költségvetésének címrendje és főösszegei
2. § (1) Kecel Város Képviselő-testülete költségvetési címrendjét 2023. évre a következők szerint határozza meg:
a) A (címszám) Óvoda (neve) 1 (alcímszám) Óvodák Igazgatósága (neve),
b) B (címszám) Közművelődés (neve) 1 (alcímszám) Városi Könyvtár, Művelődési Ház (neve),
c) C (címszám) Közös Önkormányzati Hivatal (neve) 1 (alcímszám) Önkormányzat hivatala (neve),
d) D (címszám) Önkormányzati feladatok (neve) 1 (alcímszám) Önkormányzati jogalkotás (neve), 2 (alcímszám) Egészségügy (neve), 3 (alcímszám) Szociális feladatok, közfoglalkoztatás (neve), 4 (alcímszám) Városgazdálkodás (neve), 5 (alcímszám) Egyéb feladatok (neve), 6 (alcímszám) Önkormányzati kiemelt feladatok (neve).
e) Az alcímekhez tartozó feladatok részletes listáját a 6. melléklet tartalmazza.
(2)1 Kecel Város Képviselő-testülete Kecel Város Önkormányzata 2023. évi költségvetését
a) 2.329.569 E Ft, azaz Kétmilliárd–háromszázhuszonkilencmillió-ötszázhatvankilencezer forint költségvetési bevétellel és 1.023.904 E Ft belső finanszírozási bevétellel és 29.376 E Ft külső finanszírozási bevétellel együtt összesen 3.382.849 E Ft bevétellel, valamint
b) 2.966.275 E Ft, azaz Kétmilliárd–kilencszázhatvanhatmillió–kettőszázhetvenötezer forint költségvetési kiadással és 386.305 E Ft belső finanszírozási célú kiadással és 30.269 E Ft külső finanszírozási célú kiadással együtt összesen 3.382.849 E Ft kiadással állapítja meg az 1. melléklet alapján.
(3)2 Költségvetési egyenleg levezetése az 1. melléklet alapján:
a)3 Költségvetési bevételek összesen: 2.329.569 E Ft,
b)4 Költségvetési kiadások összesen: 2.966.275 E Ft,
c)5 Költségvetési egyenleg: -636.706 E Ft (hiány), ebből működési célú: -443.016 E Ft (hiány), felhalmozási célú: -193.690 E Ft (hiány),
d)6 Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek: 1.023.904 E Ft, ebből maradvány felhasználása: 458.423 E Ft, belföldi értékpapír eladása: 565.481 E Ft,
e)7 Költségvetés belső finanszírozási kiadásai: 386.305 E Ft belföldi értékpapír vásárlása,
f)8 Külső finanszírozási célú kiadások: ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése: 30.269 E Ft,
g)9 Külső finanszírozási célú bevételek: ÁHT-n belüli kapott megelőlegezés: 29.376 E Ft,
h) Egyenleg: 0 Ft.
3. § (1) A 2. § (2) bekezdésének a) pontjában megállapított bevételi főösszeg (címek, alcímek, előirányzat csoport) valamint 2. § (2) bekezdésének b) pontjában megállapított kiadási főösszeg (címek, alcímek, előirányzat csoport) intézményenkénti részletezését a rendelet 2. melléklete, 3. melléklete, 4. melléklete, 5. melléklete tartalmazza.
(2) A 2. § (2) bekezdésének a) pontjában megállapított bevételi főösszeg 998.301 E Ft EU támogatási forrást tartalmaz. Az EU forrás részletezését a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(3)10 A 2. § (2) bekezdésének b) pontjában megállapított kiadási főösszeg 69.273 E Ft általános működési tartalékot és 0 E Ft felhalmozási tartalékot tartalmaz. A tartalékok összegét részletesen a rendelet 15. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat jelenleg fennálló hitel és kötvény kibocsátásból származó kötelezettség állományát részletesen a rendelet 13. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások mértékét jogcímenkénti bontásban a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(6) Az önkormányzat által 2023. évre a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális jellegű ellátásokat a rendelet 12. melléklete tartalmazza.
(7) A Képviselő-testület az éves átlagos állományi létszámot 150,0 főben határozza meg a rendelet 8. melléklete szerint. Közfoglalkoztatás jelenlegi tervezett éves átlaglétszáma 28,0 fő.
(8) Az önkormányzat feladatait – kötelezően ellátandó és önként vállalt kötelezettségek – a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat 2023. évi kiemelten tervezett beruházási és felújítási kiadásait feladatonként a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(10) A 2023. évben tervezett támogatásokat a rendelet 14. melléklete tartalmazza. A céljelleggel juttatott támogatásoknál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, melynek tartalmaznia kell a támogatás célját, összegét, a folyósítás módját és ütemezését, az elszámolás módját és határidejét.
(11) Az előző évi és a 2023. év végi maradvány és tartalékok részletezését a 15. melléklet és 16. melléklet tartalmazza.
(12) A középtávú tervezésnek megfelelő tervszámokat a költségvetési évet követő 3 év bevételi – kiadási előirányzatonkénti bontásban a rendelet 17. melléklete tartalmazza.
3. Kecel Város költségvetésének egyes előirányzatai megállapításával, teljesítésével kapcsolatos rendelkezések
4. § A 3. § (3) bekezdésben jelzett működési tartalékból és a rendelkezésre álló értékpapír állományból a következő évek beruházásainak forrása biztosítható.
5. § A Képviselő-testület a polgármester részére bruttó 1.500.000 Ft reprezentációs keretet állapít meg.
6. § A Képviselő-testület a személyi juttatások előirányzatával kapcsolatosan a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében foglalt jogával élve a Keceli Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját a 2023. évben 59.900 forint összegben állapítja meg.
4. Kecel Város költségvetése végrehajtásának általános szabályai
7. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás végrehajtó szerve a Keceli Közös Önkormányzati Hivatal.
(2) A költségvetési szervek e rendelet kihirdetését követő 5 napon belül saját részletes költségvetésüket kötelesek a Keceli Közös Önkormányzati Hivatalhoz benyújtani.
(3) Az önkormányzat valamennyi intézménye csak a Képviselő-testület előzetes hozzájárulásával hozhat olyan rendelkezést, amely pénzügyi kihatással van a következő évi költségvetésre.
8. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34. § (3) bekezdésében meghatározott esetben saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A költségvetési szerv az Ávr. 42. § értelmében a kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben az Ávr. 36. § (1)–(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelheti.
(3) A költségvetési rendelet az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert arra, hogy a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai, kiemelt előirányzatai, engedélyezett létszámkerete között átcsoportosítást hajtson végre. A polgármester az Ávr. 42. § értelmében a helyi önkormányzat kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben az Ávr. 36. § (1)–(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelheti.
(4) A Képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévente döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig - december 31-i hatállyal - módosítja a költségvetési rendeletét.
(5) A költségvetési rendelet felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit - számlavezető pénzintézetén keresztül – kockázatmentes állami kincstárjegybe, államkötvénybe fektesse, az önkormányzat napi likviditási szempontjai figyelembe vételével, az elérhető magasabb hozam realizálása mellett.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési év során összesen 3 millió Ft értékhatárig döntsön az 1. mellékletben meghatározott kiadások terhére, olyan előre nem látható feladatok finanszírozására, amelyek megoldása azonnali döntést igényel. E döntéséről a következő ülésen köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet.
10. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdése alapján a helyi szabályokat a Képviselő-testület úgy állapítja meg, hogy nem teljesíthető készpénzben személyi jellegű juttatás – kivéve közfoglalkoztatás – valamint bruttó 200.000 Ft összeget meghaladó egy dokumentum (számla, szerződés) alapján történő kifizetés.
11. § Az önkormányzat költségvetési szervei a feladatok ellátását szolgáló anyagi eszközök célszerű és takarékos felhasználása, az egységes költségvetés végrehajtása érdekében, az államháztartásra, az állami költségvetésre, a számvitelre vonatkozó hatályos jogszabályokban foglaltak szerint kötelesek eljárni.
5. Záró rendelkezések
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
13. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § (2) bekezdése a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés a) pontja a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés b) pontja a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés c) pontja a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés d) pontja a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés e) pontja a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés f) pontja a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés g) pontja a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Kecel Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.