Lakitelek Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Lakitelek Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17- 2024. 05. 17Lakitelek Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Lakitelek Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Lakitelek Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. A RENDELET HATÁLYA
1. § A rendelet hatálya kiterjed Lakitelek Önkormányzata irányítása alá tartozó költségvetési szervekre, Polgármesteri Hivatalára, Képviselő-testületére és annak bizottságaira.
2. A KÖLTSÉGVETÉS FŐ ÖSSZEGE
2. § (1) Lakitelek Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 1 220 171 491 Ft-ban
b) kiadási főösszegét 1 601 560 978 Ft-ban
c) költségvetési hiány összegét 381 389 487 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az /1/ bekezdésben foglalt hiány finanszírozásának módját az alábbiak szerint hagyja jóvá a hiány belső finanszírozására szolgáló
a) működési célú pénzmaradvány igénybevétele 66 728 066 Ft
b) felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele 314 661 421 Ft
3. A HELYI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSE
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi működési költségvetését jelen rendelet 1.sz. mellékletének részletezése szerint 933 134 318 Ft bevétellel és 375 494 374 Ft kiadással hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási költségvetését jelen rendelet 2.sz. mellékletének részletezése szerint 520 679 139 Ft bevétellel és 528 346 079 Ft, kiadással hagyja jóvá.
4. A LAKITELEKI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSE
4. § A Képviselő-testület a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetését 2 542 454 Ft működési bevétellel, 135 267 901 Ft működési kiadással, 1 000 000 Ft felhalmozási kiadással, 133 725 447 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 3. sz. mellékletének részletezése szerint.
5. A GONDOZÁSI KÖZPONT KÖLTSÉGVETÉSE
5. § A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2023. évi költségvetését 36 012 178 Ft működési bevétellel, 138 236 812 Ft működési kiadással 1 950 000 Ft felhalmozási kiadással, 104 174 634 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 4. sz. mellékletének részletezése szerint.
6. A KÖZSÉGI KÖNYVTÁR KÖLTSÉGVETÉSE
6. § A Képviselő-testület a Községi Könyvtár 2023. évi költségvetését 1 002 525 Ft működési bevétellel, 19 530 282 Ft működési kiadással, 2 160 940 Ft felhalmozási kiadással, 20 688 697 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 5. sz. mellékletének részletezése szerint.
7. A LAKITELEKI SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE KÖLTSÉGVETÉSE
7. § A Képviselő-testület a Lakiteleki Szivárvány Óvoda és Bölcsőde 2023. évi költségvetését 38 949 256 Ft működési bevétellel, 404 685 530 Ft működési kiadással, 1 700 000 Ft felhalmozási kiadással, 367 436 274 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 6. sz. mellékletének részletezése szerint.
8. NORMATÍV ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK
8. § Az Önkormányzatot megillető, feladatmutatóhoz kötött állami támogatások részletezése jelen rendelet 7. sz. mellékletében található.
9. EU TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSULÓ PROJEKTEK BEVÉTELEI, KIADÁSAI
9. § Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésében Európai Uniós támogatással az alábbiak szerint számol (Ft-ban):
a) Projekt megnevezése: TOP-1.2.1-16-BK1-2017-00008 Tőserdő turisztikai fejlesztése és ökoturisztikai központ építése
aa) kiadás: 80 595 684 Ft
ab) Eu támogatás: 78 497 053 Ft
ac) Önerő: 2 098 631 Ft
b) Projekt megnevezése: TOP-2.1.3-16-BK1-2020-00027 Csapadékvíz elvezetése szikkasztó árkokkal II. ütem
ba) kiadás: 103 628 755 Ft
bb) EU támogatás: 103 628 755 Ft
bc) Önerő: 0 Ft
c) Projekt megnevezése: VP6-7.2.1.1-21 Lakitelek külterületi útjainak aszfaltozása
ca) kiadás: 246 856 214 Ft
cb) EU támogatás: 233 560 897 Ft
cc) Önerő: 13 295 317 Ft
d) Projekt megnevezése: TOP-Plusz-1.1.3-21 Komplex turisztikai fejlesztés Lakiteleken
da) kiadás: 25 000 000 Ft
db) EU támogatás: 25 000 000 Ft
dc) Önerő: 0 Ft
e) Projekt megnevezése: TOP-Plusz-1.2.3-21 Belterületi utak fejlesztése Lakiteleken
ea) kiadás: 5 000 000 Ft
eb) EU támogatás: 0 Ft
ec) Önerő: 5 000 000 Ft
f) Projekt megnevezése: VP6-19.2.1.-44-10-21 Lakitelek Önkormányzata településüze-meltetési fejlesztése
fa) kiadás: 6 310 759 Ft
fb) EU támogatás: 5 995 221 Ft
fc) Önerő: 315 538 Ft
g) Projekt megnevezése: TOP-3.1.1-15-BK1-2016-00007 Kerékpárút építés Kerekdomb és Lakitelek között
ga) kiadás: 2 159 881 Ft
gb) EU támogatás: 2 159 881 Ft
gc) Önerő: 0 Ft
h) Összesen:
ha) kiadás: 469 551 293 Ft
hb) EU támogatás: 448 841 807 Ft
hc) Önerő: 20 709 486 Ft
10. TARTALÉK KÉPZÉSE
10. § (1) A Képviselő-testület 2023. évi költségvetésében 3 000 000 Ft működési általános tartalékot képez. A tartalék felosztásáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Környezetvédelmi céltartalék: 500 000 Ft.
(3) Céltartalék árvízi védekezésre: 1 000 000 Ft.
(4) Szennyvíztelep karbantartásra elkülönített céltartalék: 2 600 000 Ft.
(5) Beruházási tartalék: 5 000 000 Ft
(6) A költségvetésben szereplő tartalékok mindösszesen: 12 100 000 Ft.
11. AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL IRÁNYÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK LÉTSZÁMA
11. § Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél foglalkoztatottak engedélyezett létszámát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) Önkormányzat: 23 fő
aa) Önkormányzati jogalkotás: 2 fő
ab) Közösségi tér: 3 fő
ac) Településüzemeltetés: 15 fő
ad) Védőnői szolgálat: 2 fő
ae) Önkormányzat egyéb város: 1 fő
b) Polgármesteri Hivatal: 19 fő
c) Községi Könyvtár: 3 fő
d) Gondozási Központ: 19 fő
e) Lakiteleki Szivárvány Óvoda: 42 fő
f) Összesen: 106 fő
g) közfoglalkoztatottak éves létszáma: 10 fő
h) Mindösszesen: 116 fő
12. ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEK
12. § A 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletből nem áll fenn az önkormányzatnak fizetési kötelezettsége.
13. A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ MŰVELETEKKEL KAPCSOLATOS HATÁSKÖRÖK
13. § (1) A Képviselő-testület előzetes jóváhagyása szükséges a következő műveletekhez:
a) értékpapír kibocsátás
b) hitel-, kölcsönszerződés megkötése.
(2) A Polgármester jóváhagyása szükséges a gazdasági vezető pénzügyi ellenjegyzése mellett a következő műveletekhez:
a) szerződés szerinti hitel/kölcsön felvétel, törlesztés
b) szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való elhelyezése, visszavonása.
14. A 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
14. § (1) Lakitelek Önkormányzata az egységes költségvetést /bevételek beszedését, kiadások teljesítését/ a Költségvetési törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet, az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet, az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata, valamint jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal útján.
(2) A költségvetési szervek részére a költségvetési támogatást a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal a szükségletnek megfelelően bocsátja rendelkezésre, melyre finanszírozási ütemterv készült. /8. sz melléklet/
(3) A költségvetési szervek ezen rendeletben meghatározott költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért - az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szerv vezetője felelős.
(4) A 2023. évi feladatmutatóhoz kötött állami hozzájárulás igényléséhez a költségvetési szervek vezetői által szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű eltérése esetén, amikor az önkormányzatot büntető kamat terheli, a költségvetési szerv vezetőjének felelősségét meg kell vizsgálni.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettségével.
(6) A költségvetési szervek 2023. évi költségvetési előirányzatai az ezen rendeletben meghatározottakhoz képest, a Képviselő-testület évközi döntései eredményeként módosulhatnak. Az előirányzatok módosítását kell kezdeményezni különösen az alábbi esetekben:
a) bevételi többlet elérésekor,
b) új jogszabály, vagy jogszabályi változás következtében történő feladatmódosulás esetén.
(7) A költségvetési szervek részéről jelentkező évközi működéssel kapcsolatban felmerült, nem tervezett támogatási igények Képviselő-testület által történő elbírálása előtt minden esetben helyszíni ellenőrzés szükséges a kérés megalapozottságának felülvizsgálata céljából. Ezen igényekkel kapcsolatban kötelezettségvállalás, megrendelés, kivitelezés megkezdése testületi döntést követően lehet. Az ellenőrzés elvégzése a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal feladata.
(8) A költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben megemelhetik
a) a működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (elkülönített állami pénzalapból, a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, az irányító szerv költségvetéséből származó kapott támogatáson felüli önkormányzati, kistérségi, társulási, az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott európai uniós forrásból származó pénzeszköz)
b) a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz, melynek ellenében az átadó a feladatot meghatározhatja, de ellenszolgáltatást nem kér
c) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele, mely nem az átvevő költségvetési maradványából származik
d) a kölcsön, mely a kapott kölcsönökből és a nyújtott kölcsönök visszatérüléséből származik
e) eredeti vagy módosított előirányzatán felül pénzügyileg teljesült összeggel.
f) A különböző jogcímeken eszközölt kiadások /vásárlás, szolgáltatás igénybevétele, stb./ az időarányos felhasználás figyelembevételével történhetnek.
g) Az intézményi önállóság nélküli szakfeladatok /egészségügy, stb./ vezetői vásárlásnál, szolgáltatás megrendelésénél stb. kötelezettséget a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal pénzügyi csoportvezetője pénzügyi ellenjegyzésével vállalhatnak.
h) A beszerzések kizárólag a költségvetési rendeletben szereplő feladatok ellátására korlátozódhatnak. Ettől eltérő igények költségvetésbe való beépítéséről a Képviselő-testület dönt.
(9) A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére az Áht. 24. §.(4) bekezdésében meghatározott tájékoztató jellegű mérlegek és kimutatások az alábbiak:
a) A helyi önkormányzat költségvetési mérlege /9. sz. melléklet/.
b) A közvetett támogatásokról készített kimutatás tartalmazza az adókedvezmények, mentességek összesített adatait jogcímenkénti bontásban /10. sz. melléklet/.
c) Előirányzat felhasználási ütemterv /11. sz. melléklet/.
d) Bevételek középtávú tervezése /12. sz. melléklet/.
(10) Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át.
15. § Ez a rendelet 2023. február 17-én lép hatályba.