Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 12. 01

Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.12.01.

Kistótfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 154.237.163,- Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 70.843.317,- Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 83.393.846,- Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 154.237.163,- Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 70.843.317,- Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 83.393.846,- Ft-ban,

bc) finanszírozási kiadását 0,- Ft-ban,

c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 27.100.912,- Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 27.100.912,- Ft-ban

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0,- Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0,-Ft-ban

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0,- Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0,- Ft-ban

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0,- Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0,- Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0,- Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi

a) általános tartalékát 0,- Ft-tal,

b) működési tartalékát 0,- Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0,- Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0,- Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0,- Ft-tal

hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 4 főben határozza meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

11. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, azok következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 10/C. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.

15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez²

Kistótfalu Önkormányzat 2023. évi költségvetésének pénzügyi mérlege

Bevételi jogcímek:	Eredeti előirányzat		Módosítás		1. módosított
Szolg. ellenértéke – bérleti díjak	60.000		-		60.000
Ellátási díjak	-		1.566.660		1.566.660
Egyéb működési bevételek	-		419.447		419.447
Iparűzési adó	1.500.000		6.590.141		8.090.141
Kommunális adó	350.000		-		350.000
Egyéb közhatalmi bevételek	-		-		-
Önkorm. költségvetési támogatása	27.706.075		5.550.072		33.256.147
Felhalmozási c. támogatás - Falubusz	-				-
Kamatbevétel	-		10		10
Turisztikai kerékpárút fejlesztése	83.393.846		-		83.393.846
Előző évi pénzmaradvány	27.100.912		-		27.100.912
Államháztartáson belüli megelőlegezések	-		-		-
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	-		-		-
Önkorm. bevétele összesen:	140.110.833		14.126.330		154.237.163
Kiadási jogcímek:		Eredeti előirányzat		Módosítás		1. módosított
Személyi kiadás		21.961.600		3.341.047		25.302.647
Munkaadókat terhelő járulékok		2.855.102		-		2.855.102
Dologi kiadás		10.770.404		8.737.036		19.507.440
Ellátottak pénzbeli juttatása		4.339.000		900.000		5.239.000
Pályázati elszámolás különbözete				4		4
Átadott pénzeszköz		2.984.388		-		2.984.388
Kerékpárút fejlesztés MÁK számlára utalása		83.393.846		-		83.393.846
Tartalékok		-		-		-
Működési kiadások		126.304.340		12.978.087		139.282.427
Beruházások		13.806.493		40.000		13.846.493
Ingatlanok felújítása		-		-		-
Államházt. belüli megelőlegezések visszafizetése		-		1.108.243		1.108.243
Önkorm. kiadása összesen:		140.110.833		14.126.330		154.237.163

2. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Pénzmaradvány (Ft-ban)

Megnevezés	Összeg
1
- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege	27.094.594,-
(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)
- Devizabetét számlák egyenlege
- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	105.355,-
- Valutapénztárak egyenlege
- Pénzkészlet összesen	27.199.949,-
Költségvetési aktív átfutó elszámolások: aktív forgótőke	20.000,-
kapott előlegek (helyi adó túlfizetés)	-119.037
Pénzmaradvány összesen	27.100.912,-

3. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez³

Az önkormányzat és költségvetési szervek működési, fenntartási bevételei és kiadásai

1. Bevételek

Bevételek	Eredeti	Módosítás	1. módosított
Települési önkorm.műk.támogatása	14.839.355	-	14.839.355
Egyes szoc.és gyermekjóléti fea.tám.	10.514.640	-	10.514.640
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása	82.080	-	82.080
Tel.önk.kulturális fea.támogatása	2.270.000	-	2.344.942
Kiegészítő támogatások	-	934.720	934.720
Egyéb működési c. tám.	-	4.540.410	4.540.410
Működési célú támogatások áh-n belülről	27.706.075	5.550.072	33.256.147
Kommunális adó	350.000	-	350.000
Iparűzési adó	1.500.000	6.590.141	8.090.141
Egyéb közhatalmi bevétel (pótlék)	-	-	-
Közhatalmi bevételek	1.850.000	6.590.141	8.440.141
Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díj, kaszálás)	60.000	-	60.000
Ellátási díjak	-	1.566.660	1.566.660
Kamatbevételek	-	10	10
Egyéb működési bevételek	-	419.447	419.447
Működési bevételek	60.000	1.986.117	2.046.117
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-
Előző évi pénzmaradvány	27.100.912	-	27.100.912
Turisztikai kerékpárút fejlesztése	83.393.846	-	83.393.846
Államháztartáson belüli megelőlegezések	-	-	-
Finanszírozási bevételek	110.494.758	-	110.494.758
Önkormányzat bevétele összesen:	140.110.833	14.126.330	154.237.163

2. Kiadások

Kiadások	Személyi juttatás			Járulék			Dologi kiadás			Ellátások			Pénzeszköz átadás			Felhalmozási kiadás			Összesen
Kiadások	Eredeti	Módosítás	1.Módo- sított	Eredeti	Módo-sítás	1. Módo- sított	Eredeti	Módo-sítás	1.Módo- sított	Eredeti	Módo-sítás	1.Módo- sított	Eredeti	Módo-sítás	1.Módo- sított	Eredeti	Módosítás	1.Módo- sított	Eredeti	Módo-sítás	1.Módo- sított
Utak 045160	-	-	-	-	-	-	1.049.825	125.000	1.174.825	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1.049.825	125.000	1.174.825
Önkormányzati jog- alkotás és ig.fea. 011130	10.774.000	-	10.774.000	1.400.750	-	1.400.750	1.448.000	4.047.718	5.495.718	-	-	-	-	-	-	-	40.000	40.000	13.622.750	4.087.718	17.710.468
Zöldterület-kezelés 066010	-	-	-	-	-	-	1.695.200	-	1.695.200	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1.695.200	-	1.695.200
Közvilágítás 064010	-	-	-	-	-	-	924.500	-	924.500	-	-	-	-	-	-	-	-	-	924.500	-	924.500
Szociális étkeztetés 107051	4.042.800	-	4.042.800	525.564	-	525.564	25.400	2.314.314	2.339.714	-	-	-	-	-	-	-	-	-	4.593.764	2.314.314	6.908.078
Falugondnoki szol- gálat 107055	4.477.200	-	4.477.200	582.000	-	582.000	965.000	1.500.000	2.465.000	-	-	-	-	-	-	13.806.493	-	13.806.493	19.830.693	1.500.000	21.330.693
Műv. házak fea. 082091	-	-	-	-	-	-	3.548.554	150.000	3.698.554	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3.548.554	150.000	3.698.554
Könyvtár 082044	2.667.600	-	2.667.600	346.788	-	346.788	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3.014.388	-	3.014.388
Temető fenntartás 013320	-	-	-	-	-	-	1.113.925	600.004	1.713.929	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1.113.925	600.004	1.713.929
Lakásfenntartási támogatás	-	-	-	-	-	-	-	-	-	600.000		600.000							600.000	-	600.000
Települési támogatások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3.739.000	900.000	4.639.000	-	-	-	-	-	-	3.739.000	900.000	4.639.000
Pénzeszk. átad. Újpetrei Közös Önkorm. Hivatalnak	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	647.048	-	647.048	-	-	-	647.048	-	647.048
Pénzeszk. átad. Konyhára	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	393.000	-	393.000	-	-	-	393.000	-	393.000
Hozzájárulás Siklósi Mikrotérségnek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	323.340	-	323.340	-	-	-	323.340	-	323.340
Hozzájárulás Óvodai Társ.-nak	-	-											12.000		12.000				12.000	-	12.000
Ált. Isk. és Óvoda támogatása	-	-											100.000	-	100.000				100.000	-	100.000
Pénzeszk. átadás - Védőnő													742.000	-	742.000				742.000	-	742.000
Pénzeszk. átadás-Óvoda													717.000	-	717.000				717.000	-	717.000
Pénzeszk. átadás – Mecsek-Dráva													50.000	-	50.000				50.000	-	50.000
Kerékpárút fejlesztés MÁK számlára utalása	-												83.393.846	-	83.393.846				83.393.846	-	83.393.846
Hosszabb időtartamú közfogl. 041233	-	3.341.047	3.341.047	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3.341.047	3.341.047
ÁH-n belüli 2019. évi megelőlegezések visszafiz. 018010	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1.108.243	1.108.243	-	-	-	-	1.108.243	1.108.243
Visszafizetési kötelezettség a MÁK felé - pályázati elszámolás különbözete														4	4					4	4
Tartalék													1.019.233	-	1.019.233				-	-	-
Önkormányzat kiadása összesen:	21.961.600	3.341.047	25.302.647	2.855.102	-	2.855.102	10.770.404	8.737.036	19.507.440	4.339.000	900.000	5.239.000	86.378.234	1.108.247	87.486.481	13.806.493	40.000	13.846.493	140.110.833	14.126.330	154.237.163

4. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Felújítás

Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítási előirányzata: nincs

5. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozások

Turisztikai kerékpárút fejlesztésére - Kincstárnál vezetett számlán elkülönítve: 83.393.846,- Ft

6. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata

Megnevezés	Sor-szám	2023. évre	2024. évre	2025. évre	2026.évre
1	2	3	4	5	6.
I. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)	01	60.000	60.000	60.000	60.000
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	02	1.850.000	2.350.000	2.468.000	2.591.000
Önkormányzatok költségvetési támogatása és átengedett személyi jövedelemadó bevétele	03	27.706.075	34.806.000	36.546.000	38.373.000
Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről	04
Támogatásértékű működési bevétel	05
Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel	06
Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	07
Helyi önkorm. kiegészítő támogatása	08
Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása	09
Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele	10	27.100.912	5.751.000	5.866.000	5.983.000
Működési célú bevételek összesen (01+....+10)	11	56.716.987	42.967.000	44.940.000	47.007.000
Személyi juttatások	12	21.961.600	20.756.000	21.794.000	22.883.000
Munkaadókat terhelő járulékok	13	2.855.102	2.699.000	2.834.000	2.975.000
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)	14	24.576.897	12.778.000	13.241.000	13.724.000
Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás	15	2.984.388	1.694.000	1.779.000	1.868.000
Támogatásértékű működési kiadás	16
Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás	17
Ellátottak pénzbeli juttatása	18	4.339.000	5.040.000	5.292.000	5.557.000
Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése	19
Rövid lejáratú hitel visszafizetése	20
Rövid lejáratú hitel kamata	21
Rövid lejáratú értékpapírok beváltása, vásárlása	22
Tartalékok	23
Működési célú kiadások összesen (12+....+23)	24	56.716.987	42.967.000	44.940.000	47.007.000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)	25
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei	26
Fejlesztési célú támogatások	27
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről	28
Támogatásértékű felhalmozási bevétel	29
Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel	30	83.393.846
Beruházási és felújítási áfa visszatérülése	31
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja	32
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	33
Hosszú lejáratú hitel	34
Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása	35
Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele	36
Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36)	37	83.393.846
Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt)	38
Felújítási kiadások (áfa-val együtt)	39
Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés	40
Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre	41
Támogatásértékű felhalmozási kiadás	42
Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás	43	83.393.846
Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése	44
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése	45
Hosszú lejáratú hitel kamata	46
Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása	47
Tartalékok	48
Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48)	49	83.393.846
Önkormányzat bevételei összesen (11+37)	50	140.110.833	42.967.000	44.940.000	47.007.000
Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)	51	140.110.833	42.967.000	44.940.000	47.007.000

7. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási ütemterv 2023. év

	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:

Újpetre Község Önkormányzata	-	647.048	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	647.048


Óvodai Társulás.	-	-	-	-	12.000	-	-	-	-	-	-	-	12.000

Vokány - Védőnő	-	-	742.000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	742.000
Óvoda				717.000									717.000
Konyha		393.000		-				-	-	-			393.000

Siklósnak hétvégi ügyeletre			-	-			323.340	-					323.340
Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás			50.000		-								50.000

A 2. § (1) bekezdése a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. melléklet a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.