Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Kerkakutas Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 25Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Kerkakutas Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a 2011. CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény rendelkezései alapján eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.
(2) Az önkormányzat költségvetésében címet alkot: Kerkakutas Község Önkormányzata.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit – 2023. évi összes bevételét 61.443.323 forintban, ezen belül a költségvetési bevételek összegét az 1. melléklet szerint 56.233.954 forintban, a finanszírozási bevételek összegét 5.209.369 forintban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 41.211.761 Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 8.934.397 Ft
c) közhatalmi bevételek 4.437.339 Ft
d) működési bevételek 1.650.457 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) finanszírozási bevételek 5.209.369 Ft
(2)2 A képviselő-testület a 2023. évi összes kiadást 61.443.323 forintban, ezen belül a költségvetési kiadások összegét az 1. melléklet szerint 61.729.547 forintban, a finanszírozási kiadások összegét 713.776 forintban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
a) személyi juttatások 28.939.000 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.-i adó 2.429.898 Ft
c) dologi kiadások 14.829.987 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.267.624 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 3.058.476 Ft, ebből: működési célú tartalék 0 Ft
f) beruházási kiadások 9.569.562 Ft
g) felújítási kiadások 635.000 Ft, ebből: tartalék 0 Ft
h) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) finanszírozási kiadások 713.776 Ft
(3)3 A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi elemi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 61.443.323 forintban állapítja meg, a 2. és a 3. mellékletek szerint.
3. § (1) A képviselő-testület a létszámkeretét a 3. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
(2) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását önkormányzati szinten a 5. és a 6. melléklet részletezi.
(3) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a képviselő-testület a 4. melléklet alapján hagyja jóvá.
4. § (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak beruházásonkénti, valamint felújításonkénti részletezését a 11. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat, kedvezményeket és mentességeket a 8. melléklet tartalmazza.
(3) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és cél szerinti összesítésben a 9. melléklet részletezi.
(4) Az adósságot keletkeztető 2023. évi fejlesztési célok, az ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek, valamint ezek fedezetéül szolgáló saját bevételek bemutatása a 10. melléklet szerint kerül elfogadásra.
(5) Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 7. melléklet tartalmazza.
(6) Az Európai Uniós Projektek bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza.
(7) A rászorultság jellegű ellátások részletezését a 14. melléklet tartalmazza.
5. § Az önkormányzat a kiadások között 0 Ft általános tartalékot és 0 Ft céltartalékot állapít meg a 12. melléklet szerint.
6. § (1) Az önkormányzat költségvetési hiánya 0 ezer forint.
(2) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik.
7. § (1) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.
(2) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
8. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – a (3) bekezdésben foglalt kivétellel – a képviselő-testület dönt.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 forint összeghatárig – mely esetenként a 500.000 forint összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet.
(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.
(7) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:
a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,
b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,
c) a 100.000 forint értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.
Minden más egyedi esetbe követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.
9. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a képviselő-testület, valamint a polgármester dönt, a költségvetési rendelet módosítása során.
10. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött ideiglenes költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról átruházott hatáskörben a polgármester dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.
12. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére a Korm. rendelet rendelkezéseit kell alkalmazni.
(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszűntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.
13. § A 2023. évi költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételével – negyedévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni.
14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozók részére – a hatályos jogszabályokban meghatározottak szerint – védőruhát biztosít.
(2) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait a OTP BANK Nyrt. Lenti Kirendeltségénél vezetett számláin teljesíti.
(3) A közfoglalkoztatottak alkalmazásáról a polgármester dönt és gyakorolja a munkáltatói jogokat.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy pályázatot nyújthat be az önkormányzatok fejlesztési és egyéb célú támogatására kiírt pályázataira, ha a pályázat önrésze nem haladja meg a 500.000 forintot és az önrész fedezete a tárgyévi költségvetésben biztosított.
(5) A polgármester dönt a legfeljebb bruttó 500.000 forint értékhatárt elérő vagy az alatti ellenértékű szerződések, megállapodások megkötéséről, ilyen értékig kötelezettségvállalásokról, a szerződéskötés tényéről a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.
15. § (1) A képviselő-testület a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényben kapott felhatalmazással élve a Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatalnál (a továbbiakban: Hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot – a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően – 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők részére a 2023. évre illetménykiegészítést állapít meg.
(3) Az illetménykiegészítés mértéke mind a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők, mind az érettségi végzettségű köztisztviselők esetében a köztisztviselő alapilletményének 5 százaléka.
16. § Az önkormányzat kötelezettséget vállal arra, hogy az önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, bérbeadásából származó bevételeket vagyontárgyai felújítására, a vagyontárgyakkal kapcsolatos fejlesztési kiadásokra fordítja.
17. § (1) A 2023. január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetés részét képezik.
(2) Ez a rendelet 2023. március 1-jén lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Kerkakutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.