Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 02

Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 02

Őrimagyarósd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 79. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Zalalövői Borostyán Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Zalalövői Óvodafenntartó Társulás 2023. évre vonatkozó költségvetési határozata, a Nádasdi Hétszínvirág Óvoda és a Nádasdi Hétszínvirág Mini Bölcsőde költségvetését a Nádasd és Környéke Intézményfenntartó Társulás 2023. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Őrimagyarósd Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)1 Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 97 646 900 Ft-ban

kiadási főösszegét 97 646 900 Ft-ban

állapítja meg.

(2)2 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 25 242 317 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 141 926 Ft

Közhatalmi bevételek 4 585 000 Ft

Működési bevételek 1 053 943 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 34 023 186 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 23 000 000 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 23 000 000 Ft

Költségvetési bevételek 57 023 186 Ft

Finanszírozási bevételek 40 623 714 Ft

Bevételek mindösszesen 97 646 900 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 17 548 834 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 106 373 Ft

Dologi kiadások 14 538 672 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 710 000 Ft

Elvonások, befizetések 281 724 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 2 905 657 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 600 000 Ft

Tartalékok 24 995 864 Ft

Működési célú kiadások 63 687 124 Ft

Beruházások 700 000 Ft

Felújítások 32 314 585 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 33 014 585 Ft

Költségvetési kiadások 96 701 709 Ft

Finanszírozási kiadások 945 191 Ft

Kiadások mindösszesen 97 646 900 Ft

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 5 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazz

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2019. január 1-től 46.380 Ft-ban határozta meg az Önkormányzatnál és intézményeinél, ami 2023-ban sem változott.

(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak 2023. évi éves cafetéria keretét nettó 60 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.

Általános és céltartalékok

6. §3 A Képviselő-testület 2023. költségvetési évben 24 995 864 Ft általános tartalékot hagy jóvá.

Vagyonkimutatás

7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület 2023. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) Finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület 2023. évre nem tervez.

(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2023. évben nem tervez megvalósítani.

III. Fejezet

A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.

11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1 napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez4

Őrimagyarósd Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2023. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

B

BEVÉTELEK

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

25 242 317

25 242 317

0

0

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

3 141 926

3 141 926

0

0

B3

Közhatalmi bevételek

4 585 000

3 985 000

600 000

0

B4

Működési bevételek

1 053 943

760 086

293 857

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Működési bevételek összesen

34 023 186

33 129 329

893 857

0

B21

Önkormányzatok felhalmozási támogatásai

0

0

0

0

B25

Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről

0

0

0

0

B5

Felhalmozási bevételek

23 000 000

0

23 000 000

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

23 000 000

0

23 000 000

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

57 023 186

33 129 329

23 893 857

0

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-39 678 523

-39 678 523

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele

30 609 129

30 609 129

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele

10 014 585

10 014 585

0

0

B812

Hitel felvétele

0

0

0

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

0

0

FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

40 623 714

40 623 714

0

0

Működési bevételek mindösszesen

64 632 315

63 738 458

893 857

0

Felhalmozási bevételek mindösszesen

33 014 585

10 014 585

23 000 000

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

97 646 900

73 753 043

23 893 857

0

rovat

Megnevezés

2023. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

17 548 834

17 548 834

0

0

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO

2 106 373

2 106 373

0

0

K3

Dologi kiadások

14 538 672

14 244 815

293 857

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

710 000

710 000

0

0

K5

Egyéb működési célú kiadások

28 783 245

5 183 245

23 600 000

0

Működési kiadások összesen

63 687 124

39 793 267

23 893 857

0

K6

Beruházások

700 000

700 000

0

0

K7

Felújítás

32 314 585

32 314 585

0

0

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadás

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

33 014 585

33 014 585

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

96 701 709

72 807 852

23 893 857

0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

0

K912

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

0

0

0

0

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

945 191

945 191

0

0

FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

945 191

945 191

0

0

Működési kiadások mindösszesen

64 632 315

40 738 458

23 893 857

0

Felhalmozási kiadások mindösszesen

33 014 585

33 014 585

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

97 646 900

73 753 043

23 893 857

0

2. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez5

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2023. évi működési bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2023. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B1

Működési célú támogatások ÁH-n belülről

28 384 243

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

25 242 317

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

14 667 343

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

8 033 356

B114

Települési önkormányzatok kulturális támogatása

2 541 618

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

3 141 926

B16

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól

0

B16

Elkülönített állami pénzalapok

2 709 926

B16

Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

432 000

B3

Közhatalmi bevételek

4 585 000

B34

Vagyoni tipusú adók

600 000

B34

Magánszemélyek kommunális adója

600 000

B351

Értékesítési és forgalmi adók

3 650 000

B351

Helyi iparűzési adó

3 650 000

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

300 000

Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

300 000

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

35 000

B36

Talajterhelési díj

0

B36

Késedelmi pótlék

35 000

B4

Működési bevételek

1 053 943

B401

Készletértékesítés ellenértéke

0

B402

Szolgáltatások ellenértéke

537 360

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

244 137

B404

Tulajdonosi bevételek

0

B408

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

20

B411

Egyéb működési bevételek

272 426

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

B8

Működési célú finanszírozási bevételek

30 609 129

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

30 609 129

B811

Likvid hitel felvétele

0

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

0

B81

Egyéb finanszírozás bevételei

0

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

64 632 315

MŰKÖDÉSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2023. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

17 548 834

K1101

Törvény szerinti illetmény

10 975 894

K1107

Béren kívüli juttatások

135 000

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

285 166

K121

Választott tisztviselők juttatásai

4 404 000

K122

Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt.

898 774

K123

Egyéb külső személyi juttatás

850 000

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

2 106 373

K3

Dologi kiadások

14 538 672

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

710 000

K48

Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli)

710 000

K48

Önk. által saját hatáskörben adott más ellátás (idősek)

0

K5

Egyéb működési célú kiadások

28 783 245

K502

Elvonások és befizetések

281 724

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

2 905 657

Központi költségvetési szervnek

0

Bursa Hungarica ösztöndíj

0

Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik

1 871 005

fogorvos

50 000

védőnői szolgálat

356 000

közös önkormányzati hivatal

1 353 005

köztemetés költségeinek megtérítése

112 000

Társulásoknak és költségvetési szerveinek

1 034 652

Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ.

246 240

Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde

429 200

Nádasdi Hétszínvirág Mini Bölcsőde

162 412

Körmend és Kistérsége Önk.Társ.

150 000

Nyugat-dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás

46 800

Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése

0

K512

Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre

600 000

Helyi civil szervezetek

600 000

K513

Tartalékok

24 995 864

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

945 191

K59112

Likvid hitel törlesztése

0

K9113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése

0

K9121

Forgatási célú értékpapír vásárlás

0

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

945 191

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

64 632 315

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

0

3. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez6

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2023. évi felhalmozási bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2023. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

0

B5

Felhalmozási bevételek

23 000 000

B51

Immateriális javak értékesítése

0

B52

Ingatlanok értékesítése

23 000 000

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

B54

Részesedések értékesítése

0

B55

Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

B8

Finanszirozási bevételek

10 014 585

B811

Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

10 014 585

B812

Befektetési célú értékpapír bevétele

0

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

33 014 585

FELHALMOZÁSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2023. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

K6

Beruházások

700 000

K7

Felújítás

32 314 585

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

K83

Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

K86

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre

0

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

K9111

Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése

0

K922

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

33 014 585

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

0

4. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2023. évi beruházásai és felújítási kiadásai feladatonként/célonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2023. évi előirányzat

K6

BERUHÁZÁSOK

700 000

K61

Immateriális javak beszerzése

0

K62

Ingatlanok beszerzése, létesítése

500 000

Falugondnoki autó garázs építés

500 000

K63

Informatikai eszközök beszerzése

0

K64

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

200 000

Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése

200 000

K7

FELÚJÍTÁSOK

32 314 585

K71

Ingatlanok felújítása

32 314 585

Régi italbolt felújítása (MFP és önerő)

32 314 585

K72

Informaikai eszközök felújítása

0

K73

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

0

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre

0

A fenti előirányzatokból 2023. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

forrás Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi előirányzat

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

Váltó kibocsátása

0

Pénzügyi lizing

0

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

5. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2023. évi engedélyezett létszámkerete

adatok főben

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

1.

Közalkalmazottak

2

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

fizikai állomány

1

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

2.

Köztisztviselők

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

3.

Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

4.

közfoglalkoztatás

2

teljes munkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

2

részmunkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

5.

választott tisztségviselő

1

ÖSSZESEN

5

6. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2023. évi tervezett közvetett támogatásai

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

276 000

ebből: magánszemélyek kommunális adója

276 000

idegenforgalmi adó tartózkodás után

iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után

6.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

7.

Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

8.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

9.

Egyéb kedvezmény

10.

Egyéb kölcsön elengedése

11.

Átvállalt térítési díj

246 240

ebből: szociális étkeztetés

246 240

Összesen

522 240

7. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez7

Őrimagyarósd Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

adatok Ft-ban

Sorsz.

Megnevezés

2023. évi előirányzatok

1.

Helyi adóból és települési adóból származó bevételek

4 575 000

2.

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek

537 360

3.

Osztalék, koncessziós díj hozambevétel

0

4.

Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel

0

5.

Bírság, pótlék és díjbevétel

35 020

6.

Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

0

7.

Saját bevételek összesen:

5 147 380

I.

Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a

2 573 690

8.

Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása

0

9.

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

10.

Váltó kibocsátása

0

11.

Pénzügyi lízing

0

12.

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

13.

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés

0

14.

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek

0

II.

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

0

8. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2022. évi várható vagyonmérlege

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2021. év

2022. év

ESZKÖZÖK

I/2.

Szellemi termékek

0

325 098

A/I.

Immateriális javak

0

325 098

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

270 776 307

265 774 286

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

3 031 720

3 790 255

II.4.

Beruházások, felújítások

1 073 031

1 154 527

A/II.

Tárgyi eszközök

274 881 058

270 719 068

III.1.

Tartós részesedések

1 542 420

1 542 420

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

1 542 420

1 542 420

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

276 423 478

272 586 586

B/I.

Készletek

0

0

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

B/II.

Értékpapírok

0

0

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

0

0

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

651 450

292 085

C/III.

Forintszámlák

40 394 075

31 871 331

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

C)

Pénzeszközök

41 045 525

32 163 416

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

27 375

361 830

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

1 189 890

1 391 210

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

1 217 265

1 753 040

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

2 175 175

1 967 256

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

183 403

262 969

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 358 578

2 230 225

III/1

Adott előlegek

123 252

7 020 000

III/4.

Forgótőke elszámolása

0

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

123 252

7 020 000

D)

Követelések

3 699 095

11 003 265

E/I/3

Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható ÁFA

0

1 895 400

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

0

1 895 400

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

128 299

0

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

128 299

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

321 296 397

317 648 667

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

261 614 746

261 614 746

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

0

0

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

1 444 367

1 444 367

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-43 032 852

-35 110 260

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

7 922 592

-2 386 958

G)

Saját tőke

227 948 853

225 561 895

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

506

7 353

I/7

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra

0

0

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

506

7 353

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

471 232

5 730

II/7.

Költségvetési évet követően esedékes felújításokra

0

0

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

745 303

945 191

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 216 535

950 921

III/1.

Kapott előlegek

413 505

455 102

III/2.

Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

24 000

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

437 505

455 102

H)

Kötelezettségek

1 654 546

1 413 376

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 019 602

0

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

90 673 396

90 673 396

J)

Passzív időbeli elhatárolások

91 692 998

90 673 396

FORRÁSOK ÖSSZESEN

321 296 397

317 648 667

1

A 3. § (1) bekezdése az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (2) bekezdése az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

A 6. § az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

4

Az 1. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 2. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 7. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.