Fenyőfő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 20- 2024. 05. 08Fenyőfő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Fenyőfő község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Az Önkormányzati bevételek és kiadások
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 59.130 ezer Ft költségvetési bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege - finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül – 33.986 e Ft.
(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege - finanszírozási célú műveletek nélkül és előző évi pénzmaradvány nélkül – 58.329 e Ft.
(4) A tárgyévi költségvetési kiadások és bevételek különbözeteként a költségvetési egyenleg összege – 50.060 e Ft, amelyből a működési célú költségvetési egyenleg – 0 e Ft, a felhalmozási célú költségvetési egyenleg 0 e Ft.
(5) A költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele 25.144 e Ft, melyből
a) a működési célú pénzmaradvány igénybevételének összege 0 e Ft.
b) a felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételének összege 25.144 e Ft.
(6) Finanszírozási célú műveletek bevételeinek összeg 20.955 e Ft
(7) Finanszírozási célú műveletek kiadásainak összege 0 e Ft
(8) A képviselő-testület az önkormányzati összevont bevételeket és kiadásokat az 1. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület az önkormányzati kötelező feladatai bevételeket és kiadásokat az 2. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület az önkormányzati önként vállalt feladatai bevételeket és kiadásokat az 3. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(11) A képviselő-testület az önkormányzati működési célú bevételeket és kiadásokat az 4. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(12) A képviselő-testület az önkormányzati felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat az 5. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(13) A képviselő-testület az önkormányzati saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettséget a 6. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(14) A képviselő-testület az önkormányzat tervezett felhalmozási kiadásait a 7. sz. mellékletben részletezi.
(15) A képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 1. tájékoztatójában foglaltak szerint állapítja meg.
(16) A képviselő-testület az önkormányzati céljelleggel juttatott támogatásokról a 2. tájékoztatójában foglaltak szerint állapítja meg.
(17) Az előirányzat felhasználási ütemtervet az 8. sz. melléklet tartalmazza.
Költségvetési bevételek
2. § A képviselő-testület a működési bevételek összegét 50.060 e Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 9.070 e Ft-ban, felhalmozási költségvetési hiányát 0 e Ft-ban állapítja meg.
Költségvetési kiadások
3. § Az önkormányzat 2023. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: működési kiadások előirányzata összesen: 50.060 e Ft, ebből:
a) személyi jellegű kiadások. 11.252 e Ft,
b) munkáltatót terhelő járulékok: 1.467 e Ft,
c) dologi kiadások: 29.839 e Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.025 e Ft,
e) egyéb működési célú támogatások: 801 e Ft,
f) tartalék: 3.526 e Ft,
4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: felhalmozási kiadások előirányzata összesen: 9.070 e Ft, ebből:
a) beruházások előirányzata: 0 e Ft,
b) felújítások előirányzata: 9.070 e Ft,
c) felhalmozási egyéb pénzeszköz átadás: 0 e Ft,
(2) A képviselő-testület a felújítási-beruházási előirányzatokat címenként a 7. sz. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
Tartalékok
5. § A képviselő-testület megállapítja, hogy a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2023. évi kötelezettsége nincs.
Európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt és közvetett támogatások
6. § Elkülönítetten az európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt nincs az Önkormányzatnak, ezért az erre vonatkozó melléklet nem szerepel a rendeletben.
7. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetése közvetett támogatásokat a 1. számú tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá.
Költségvetési létszámkeret
8. § A képviselő-testület az éves létszám keretet: 3 fő, ebből 1 fő közfoglalkoztatott.
A költségvetés végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
9. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
10. § Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
11. § (1) A képviselő-testület a társadalmi önszervezendő közösségek részére pénzbeli támogatást nyújt a 2. számú tájékoztató tábla szerint.
(2) Az Önkormányzat által folyamatosan támogatott szervezetek kötelesek külön rendeletben előírt módon köteles elszámolni a részükre biztosított támogatás felhasználásáról. A támogatás több ütemben történő folyósítása esetén a támogatott részszámadásra és végszámadásra köteles. A következő ütem folyósítása csak az előző ütem cél jellegű felhasználását igazoló részszámadás teljesítését követően történhet. A támogatás csak a támogatási szerződés megkötését követően nyújtható. A támogatási szerződésben meg kell határozni a támogatás célját, összegét, a folyósítás ütemét és a számadási kötelezettség rész és vég határidejét.
A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok
12. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.
(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület dönt.
Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok
13. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 2,5 millió forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
14. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Átmeneti, záró rendelkezések
15. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépültek.
16. § Ez a rendelet 2023. február 20-án lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2023. évi költségvetés végrehajtása során 2023. január 1. napjától alkalmazni kell.
9. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
10. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez