Fertőhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 25- 2023. 09. 22

Fertőhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.25.

Fertőhomok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 25. § (2) bekezdés alapján az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1–5. mellékletek tartalmazzák. Ezen belül

a) a bevételeket az 1. melléklet,

b) a kiadásokat a 2. melléklet,

c) a felhalmozási célú költségvetést a 3. melléklet,

d) a működési célú pénzeszközátadásokat a 4. melléklet,

e) az engedélyezett létszámkeretet az 5. melléklet

tartalmazza.

3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézmények együttes, 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő-összegét 192 770 825 Ft-ban, ezen belül

a) a felhalmozási célú kiadást 119 447 121 Ft-ban, ebből a felújítások összegét 49 708 465 Ft-ban, a beruházások összegét 69 738 656 Ft-ban;

b) a működési célú bevételeket 53 395 215 Ft-ban;

c) a felhalmozási célú támogatást 69 440 465 Ft-ban;

d) a működési célú kiadásokat 59 038 900 Ft-ban, ebből a személyi kiadásokat 17 204 010 Ft-ban, a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 2 082 224 Ft-ban, a dologi kiadásokat 32 051 723 Ft-ban, az ellátottak pénzbeli juttatásait 2 165 000 Ft-ban és a működési célú pénzeszközátadást és a működési célú kiadást 5 535 943 Ft-ban;

e) a finanszírozási kiadásokat 1 147 455 Ft-ban;

f) az általános tartalékot 9 386 523 Ft-ban;

g) a céltartalékot 3 750 826 Ft-ban;

h) a finanszírozási bevételeket 69 935 145 Ft-ban;

állapítja meg.

4. § A Képviselő-testület által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma 3 fő státusz (amelyet 1 fő 6 órás részmunkaidős, 1 fő 5 órás részmunkaidős, továbbá 2023. márciustól 1-től 1 fő 8 órás teljes munkaidős munkavállaló tölt be).

5. § Az Áht. 5. § (3) bekezdése szerinti költségvetési egyenleg összege –69 935 145 Ft. A költségvetési hiány belső finanszírozására a Képviselő-testület az előző évek maradványát veszi igénybe.

6. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat év közben keletkezett átmeneti szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítsa, továbbá az Önkormányzat tulajdonában lévő értékpapírt – átmeneti likviditási hiány esetén - az Önkormányzat fizetési kötelezettségének teljesítése érdekében értékesítse. Az egyéb, finanszírozási célú pénzügyi műveletekről a Képviselő-testület dönt. Az átmeneti szabad pénzeszközök hasznosításáról, továbbá értékpapír értékesítéséről a polgármester a Képviselő testületet az Önkormányzat féléves, háromnegyed éves gazdálkodási helyzetéről szóló tájékoztató-, valamint a zárszámadási rendelet tervezetének előterjesztésekor tájékoztatja.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési előirányzatai közötti átcsoportosítás és felhasználás jogát jelen rendelet soron következő módosításáig, összesen 2 000 000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

8. § Az Önkormányzat 2023. évben önként vállalt feladatot nem lát el, valamennyi – jelen rendeletben foglalt - bevétele és kiadása a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) bekezdése szerinti kötelező feladatai ellátását szolgálja.

9. § Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba.