Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 19

Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.03.19.

Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és bizottságára terjed ki.

2. §¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2023.évi költségvetésének fő összegét 242.948.233 Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:

a) költségvetési bevételek összesen 176.408.330 Ft ebből:

aa) működési célú bevételek 169.293.330 Ft

ab) felhalmozási célú bevételek 7.115.000 Ft

b) költségvetési kiadások összesen 201.550.696 Ft ebből:

ba) működési célú kiadások tartalék nélkül: 137.867.226 Ft

bb) tartalék: 5.198.092 Ft

bc) felhalmozási célú kiadások 58.485.378 Ft

c) finanszírozási célú bevételek 66.539.903 Ft ebből az előző évi költségvetési maradvány belső hiány fedezetére 50.243.018 Ft

d) finanszírozási célú kiadások 41.397.537 Ft.

3. § (1)² A Képviselő-testület a közhatalmi bevételek összegét 112.975.000 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) helyi adók 108.161.000 Ft,

b) egyéb közhatalmi bevétel 3.309.000 Ft,

c) pótlékok, bírságok 1.505.000 Ft.

(2)³ A Képviselő-testület a saját működési bevételek összegét 11.905.075 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) szolgáltatásból és készletértékesítésből származó működési bevételek 5.267.000 Ft

b) bérleti díjból származó bevételek 200.000 Ft

c) közvetített szolgáltatásból származó bevételek 1.064.000 Ft

d) koncesszióból származó bevételek 2.381.000 Ft

e) kamat bevétel 410.075 Ft

f) egyéb bevétel 2.583.000 Ft.

(3)⁴ A Képviselő-testület a feladatalapú támogatások összegét 42.612.715 Ft-ban állapítja meg.

(4)⁵ A Képviselő-testület a működési célú támogatás összegét államháztartáson belülről 1.000.000 Ft-ban állapítja meg.

(5)⁶ A Képviselő-testület működési célú támogatás összegét egyéb szervezettől 0 Ft-ban állapítja meg.

(6)⁷ A Képviselő-testület működési célú átvett pénzeszköz összegét vállalkozástól 407.300 Ft-ban állapítja meg.

(7)⁸ A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 6.000.000 Ft-ban állapítja meg

(8) A Képviselő-testület a beruházás célú, államháztartáson belüli támogatások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(9)⁹ A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 66.539.903 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) előző évi maradvány 50.243.018 Ft

b) megelőlegezés 1.246.885 Ft

c) forgatási célú értékpapír eladás 15.050.000 Ft.

(10)¹⁰

(11)¹¹ Az önkormányzat 2023. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1)¹² Az önkormányzat kiadási előirányzata 242.948.233 Ft.

(2)¹³ A Képviselő-testület a működési kiadások előirányzatát összesen 96.941.932 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) személyi jellegű kiadások 44.157.125 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 5.538.041 Ft

c) dologi jellegű kiadások 47.246.766 Ft.

(3)¹⁴ A Képviselő-testület a működési célú pénzeszköz átadás kiadások előirányzatát összesen 37.643.294 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) támogatás értékű működési kiadások 28.809.174 Ft

b) működési célú pénzeszköz átadás 8.834.120 Ft.

(4) Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 3. melléklet tartalmazza.

(5)¹⁵ A Képviselő-testület a szociális ellátásokra fordítható összeget a 3. mellékletben részletezettek szerint 3.282.000 Ft-ban állapítja meg.

(6)¹⁶ A Képviselő-testület a felhalmozási célúkiadások összegét a 3. és a 4. mellékletben meghatározott feladatokra bontva 58.485.378.-ban állapítja meg. Ebből:

a) beruházás 47.129.870 Ft

b) felújítás 11.341.821 Ft

c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 13.687 Ft.

(7)¹⁷ A Képviselő-testület a finanszírozási kiadások összegét 41.397.537 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) megelőlegezés visszafizetése: 1.238.139 Ft

b) Forg. célú értékpapír vásárlás 40.159.398 Ft.

(8)¹⁸ A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 5.198.092 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(9) A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 0 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A céltartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(10) Az önkormányzat 2023. évi állami támogatásait az 5. melléklet tartalmazza.

(11) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 6. melléklet tartalmazza.

(12) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 7. melléklet tartalmazza.

(13) Az önkormányzat által nyújtott kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 8. melléklet tartalmazza.

(14) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 9. melléklet szerint fogadja el.

(15) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból származó fejlesztéseit a 10. melléklet tartalmazza.

(16) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 11. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.

(17) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 12. melléklet alapján hagyja jóvá.

(18) Az Önkormányzat a közműfejlesztéssel kapcsolatos adatait a 13. melléklet tartalmazza.

(19) Az Önkormányzat tájházának költségvetését a 14. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát 7,25 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(2) Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:

a) köztisztviselő 1 fő

b) közalkalmazott 2 fő

c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 4,25 fő

(3) Képviselők létszáma a (2) bekezdésben foglaltakon felül: 4 fő.

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza a szabadon vállalt nem kötelező feladatait. A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.

(3) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.

(4) A kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok módosítása a képviselő-testület hatásköre.

(5) Az önkormányzat köteles kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget von maga után.

(6) A Képviselő-testület az e rendelettel elfogadott működési, felhalmozási és finanszírozási célú kiadási és bevételi előirányzatok közötti, valamint a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát 5.000.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át. A kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a Magyar Államkincstárnál rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.

(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.

(4) A polgármester és az önkormányzati alkalmazottak 2023. évben bruttó 300.000 Ft/fő cafeteria juttatásban részesülnek. A részmunkaidőben dolgozók munkaidejük arányában jogosultak cafeteria juttatásra.

8. § Az önkormányzat árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.

9. § A polgármester 1.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni. A mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

11. § Az Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. 71. § (4) bekezdésében és az Ávr. 119. §-ában foglaltak az irányadóak.

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

13. § E rendeletet 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez ¹⁹

2. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez ²⁰

3. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez ²¹

4. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez ²²

5. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez ²³

6. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez ²⁴

7. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez ²⁵

8. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

9. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

11. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

12. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

13. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

14. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

A 2. § a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (3) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (4) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (5) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. § (6) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (6) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. § (7) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (7) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (7) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 3. § (9) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (9) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (9) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. § (10) bekezdését a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 5. §-a hatályon kívül helyezte.

¹¹

A 3. § (11) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 4. § (1) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 4. § (2) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 4. § (3) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (3) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (3) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 4. § (5) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 4. § (6) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (6) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (6) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 4. § (7) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (7) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 4. § (8) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (8) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (8) bekezdése a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

Az 1. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 2. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 3. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 4. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

Az 5. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁴

A 6. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁵

A 7. melléklet a Paloznak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.