Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 29Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Újireg Község Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § Újireg Község Önkormányzatának költségvetési szerve az önállóan működő Újiregi Gesztenye Óvoda.
2. Az önkormányzat és költségvetési szerve összesített 2023. évi költségvetése
2. § Újireg Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) Újireg Község Önkormányzat összesített – beleértve a költségvetési szerveket – 2023. évi költségvetésének bevételi főösszegét 527.145.601 Ft-ban, kiadási főösszegét 527.145.601 Ft-ban állapítja meg.
3. Az önkormányzat költségvetési bevételei
3. § (1) Újireg Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) felhalmozási célú bevételek 0 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 45.280.805 Ft
c) finanszírozási bevételek 452.233.796 Ft
d) közhatalmi bevételek 9.510.000 Ft
e) működési bevételek 19.471.000 Ft
f) működési célú átvett pénzeszköz 650.000 Ft
g) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 33.868.388 Ft.
4. Az önkormányzat költségvetési kiadásai
4. § (1) Újireg Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatait a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások 17.236.280 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.019.909 Ft
c) dologi kiadások 41.896.203 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 2.800.000 Ft
e) egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre 3.212.722 Ft
f) beruházási kiadások 1.875.142 Ft
g) felújítások 436.535.606 Ft
h) finanszírozási kiadások 21.569.739 Ft
(3) Az önkormányzat kiadásainak és bevételeinek kötelező és önként vállalt feladatainak bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat összesített bevételeit és kiadásait működési célú és felhalmozási célú bontásban a 4. melléklet, az intézményekkel együttes adatokat a 23. melléklet tartalmazza.
5. § Újireg Község Önkormányzata általános céltartalékot nem képez.
6. § Az Önkormányzat és költségvetési szervének beruházási, felújítási céljait, költségvetését a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
7. § A Képviselő-testület a 2023. évi helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit az 6. mellékletében foglaltaknak megfelelően állapítja meg.
8. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A Képviselő-testület az éves létszám-előirányzatot költségvetési szervenként valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 9. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat által közcélú foglalkoztatott munkavállalók létszámkeretét 8 főben határozza meg.
10. § Az önkormányzat 2023. évre vonatkozó mérleg adatait a 8. melléklet, az intézményekkel együttes adatait a 24. melléklet tartalmazza.
11. § (1) Az önkormányzat a költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
(2) Az Önkormányzatnak Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 10. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület az Önkormányzat által közvetett támogatásokat az 11. melléklet, átadott támogatásokat a 12. melléklet, az átvett támogatásokat a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzat 2023. évre vonatkozó likviditási ütemtervét a rendelet 14. melléklete tartalmazza.
14. § Az önkormányzat költségvetési évet követő 3 év kiadási és bevételi előirányzatainak tervezetét a 15. melléklet tartalmazza.
5. Újiregi Gesztenye Óvoda 2023. évi költségvetése
15. § A Képviselő-testület az Újiregi Gesztenye Óvoda 2023. évi költségvetésének bevételi főösszegét 19.361.067 Ft-ban, kiadási főösszegét 19.361.067 Ft-ban állapítja meg.
16. § (1) Az Újiregi Gesztenye Óvoda 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatait az 17. melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület az Újiregi Gesztenye Óvoda 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) finanszírozási bevétel 19.356.067 Ft.
b) működési bevétel 5.000 Ft.
17. § (1) A Képviselő-testület az Újiregi Gesztenye Óvoda 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások 15.606.903 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.004.164 Ft
c) dologi kiadások 1.750.000 Ft
d) beruházások 0 Ft
e) felújítás 0 Ft
f) egyéb működési célú kiadás 0 Ft.
(2) Az Újiregi Gesztenye Óvoda személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatait, valamint a dologi kiadások előirányzatait a 16. melléklete tartalmazza.
(3) Az Újiregi Gesztenye Óvoda kiadásainak és bevételeinek kötelező és önként vállalt feladatainak bontását a 18. melléklet tartalmazza.
(4) Az Újiregi Gesztenye Óvoda összesített bevételeit és kiadásait működési célú és felhalmozási célú bontásban a 19. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat 2023. évre vonatkozó mérleg adatait a 20. melléklet tartalmazza.
18. § (1) A Képviselő-testület az Újiregi Gesztenye Óvoda költségvetésében általános és céltartalékot nem képez.
(2) Az Újiregi Gesztenye Óvoda európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek megvalósítását valamint ilyen projektekhez történő hozzájárulást nem tervez.
19. § Az Újiregi Gesztenye Óvoda 2023. évre vonatkozó likviditási ütemtervét a rendelet 21. melléklete tartalmazza.
20. § Az Újiregi Gesztenye Óvoda költségvetési évet követő 3 év kiadási és bevételi előirányzatainak tervezetét a 22. melléklet tartalmazza.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
21. § (1) Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal ellátja az önállóan működő költségvetési szervek gazdálkodásának pénzügyi lebonyolítását.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át 1.000.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása és jóváhagyási kötelezettsége mellett.
(3) Az év közben központilag engedélyezett – eredeti előirányzatban nem szereplő – központi és központosított előirányzattól, illetve a költségvetés bevételeinek eltéréséről a polgármester legkésőbb a módosítást követő félév első testületi ülésén köteles beszámolni.
(4) Az éves költségvetésben nem szereplő, év közben jelentkező feladatok megvalósítására, amennyiben annak fedezete biztosított a polgármester vállalhat kötelezettséget 500.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület soron következő ülésén történő utólagos tájékoztatási és jóváhagyási kötelezettsége mellett.
(5) A többletbevételek felhasználásával kapcsolatos igény tárgyában, a költségvetési szerv vezetőjének kezdeményezésére a harmadik negyedévi gazdálkodásról szóló beszámolót követően a Képviselő-testület dönt.
22. § (1) A tartalékkal való rendelkezés a Képviselő-testület hatásköre.
(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozásának módja a likvid hitel felvétele. A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testületet illetik meg.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet számlavezető pénzintézeti pénzlekötés útján lehet hasznosítani.
(4) A (3) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletek lebonyolítása 1.000.000 Ft értékhatárig a polgármester, az ezt meghaladó összegű költségvetési többlet felhasználása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(5) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.
7. Záró rendelkezések
23. § Ez a rendelet 2023. február 14-én lép hatályba.
Az 1. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 23. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 23. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 24. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 24. melléklet az Újireg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.