Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 12. 05

Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.12.05.

Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről, az alábbiakat rendeli el¹

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Demjén Község Önkormányzatára, valamint az irányítása alatt álló költségvetési szervekre.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. §² (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetését:

a) 739.386.769.-Ft költségvetési bevétellel és

b) 739.386.769.- Ft költségvetési kiadással

állapítja meg.

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 80.743.118 Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül 400.000.000 Ft

c) közhatalmi bevételek 203.834.000 Ft

d) működési bevételek 7.626.139 Ft ebből Demjéni Varázs Óvoda működési bevétele: 3.481 Ft

e) előző évi módosított pénzmaradvány 47.003.162 Ft ebből Demjéni Varázs Óvoda 52.550 Ft

f) felhalmozási célú bevétel 85.500 Ft

g) működési célra átvett pénzeszköz 94.850.-Ft ebből Demjéni Varázs Óvoda működési célra átvett pénzeszköz 31.050Ft

jogcímenkénti megoszlásban fogadja el

(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok

a) személyi juttatások 74.455.419 Ft ebből Demjéni Varázs Óvoda 28.546.588 Ft

b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 10.084.773 Ft ebből Demjéni Varázs Óvoda 3.900.000Ft

c) dologi kiadások 115..007.858 Ft ebből Demjéni Varázs Óvoda 13.011.307

d) települési szociális ellátások 650.000 Ft

e) települési egyéb támogatások 3.199.000 Ft

f) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre törvényi előírás alapján 45.678.232 Ft

g) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre 25.738.281Ft

h) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 2.080.000 Ft

i) óvodai intézményfinanszírozás 45.873.050 Ft

j) beruházási kiadások 6.713.758 Ft ebből Demjéni Varázs Óvoda 179.705 Ft

k) felújítási kiadások 8.454.035 ebből Demjéni Varázs Óvoda 295.000Ft

l) működési tartalék 12.034.531 Ft

m) fejlesztési tartalék 48.802.915 Ft

n) fejlesztési céltartalék 383.856.650 Ft

o) Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások 314.325 Ft

jogcímenkénti megoszlásban fogadja el. (4) A (2) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és a (3) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület.

3. § (1) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását a 2. melléklet 3. melléklet és 5. mellékletek tartalmazzák.

(2) A Képviselő-testület a 4. melléklet szerint határozza meg az Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti kiadásait és bevételeit.

(3) A bevételek és kiadások kormányzati funkciónként és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontását, a 6. melléklet és 7. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület.

(4) Az Önkormányzat által fenntartott Demjéni Varázs Óvoda kiemelt előirányzatonkénti bevételei és kiadásait a 8. melléklet, költségvetési mérlegét a 9. melléklet, kormányzati funkciónkénti részletezését pedig a 10. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(5) A Képviselő-testület a közhatalmi bevételek részletezését a 11. melléklet, a működési célú átadott pénzeszközöket a 12. melléklet szerinti részletezettséggel fogadja el a Képviselő-testület.

(6) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait, szociális rászorultság alapján biztosított ellátások és egyéb, nem szociális rászorultságtól függő ellátásonként a 13. melléklet szerint határozza meg.

(7) A céljelleggel juttatott támogatások összegét a 14. melléklet, a közvetett támogatások összegét, pedig a 19. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

4. § (1) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A pályázati támogatással megvalósuló beruházásokat beruházásonként, a felújítási kiadásokat felújításonként a 16. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

(3) Az önkormányzati önerőből megvalósuló beruházásokat beruházásonként a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § (1) Ha a költségvetési évben, az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.

(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 18. mellékletében kell bemutatni

6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont létszám keretét a 2023. évre vonatkozóan a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A tárgyévet követő 3 év tervezett költségvetési bevételeinek és kiadásainak a bemutatását a 21. melléklet, az előirányzat felhasználási ütemtervet a 22. melléklet, a többéves kihatással járó döntések bemutatását a 23. melléklet szerint állapítja meg.

7. § (1) A polgármester 500.000 Ft +ÁFA Ft értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket, az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében, a Képviselő-testület gyakorolja.

(3) A Képviselő-testület fenntartja magának, a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(4) A Képviselő – testület a köztisztviselői illetményalap összegét: 75.000.- Ft-ban, a köztisztviselői cafeteria juttatás összegét pedig 375.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat által közvetlenül foglalkoztatott, valamint az önkormányzati intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak, munkavállalók (továbbiakban: foglalkozatott) esetében, a béren kívüli juttatás 2023. évi mértékét, bruttó 8.000.-Ft/fő/hó összegben állapítja meg. Az Önkormányzat tárgyévi költségvetése biztosítja továbbá a munkáltatót terhelő közterhek fedezetét is.

(6) A részmunkaidős foglalkoztatottat az (5) bekezdésben meghatározott juttatás a tényleges foglalkoztatás arányában illeti meg. Amennyiben a foglalkoztatott jogviszonya év közben keletkezik, vagy szűnik meg, úgy a juttatás időarányos része illeti meg.

(7) Nem jogosult béren kívüli juttatásra a foglalkoztatott próbaidő alatt, valamint azon időtartam vonatkozásában, amelykor illetményre, vagy átlagkeresetre nem jogosult, feltéve, hogy a távollét időtartama meghaladja a 30 napot.

8. § A környezetvédelmi alap tervezet bevételeit és kiadásait a rendelet 24. melléklete tartalmazza.

9. § Jelen rendeletet évente legalább 4 alkalommal, legkésőbb 2023. április 30., június 30., 2023. augusztus 31., november 30. illetve 2024. április 30 napjáig kell módosítani.

10. § Ez a rendelet 2023. február 23-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ³

2. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ⁴

3. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ⁵

4. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ⁶

5. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ⁷

6. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ⁸

7. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ⁹

8. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹⁰

9. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹¹

10. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹²

11. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹³

12. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹⁴

13. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹⁵

14. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹⁶

15. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹⁷

16. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹⁸

17. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ¹⁹

18. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

19. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

20. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

21. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ²⁰

22. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ²¹

23. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez ²²

24. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

A bevezető a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 4. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

Az 5. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 6. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 7. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 8. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 9. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 10. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 11. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 12. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 13. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 14. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 15. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 16. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 17. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 21. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 22. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 23. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.