Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023 . évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 04. 27Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023 . évi költségvetéséről
Szihalom Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1.A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Szihalom község Képviselő testületére, bizottságaira, az Önkormányzat költségvetési szerveire (intézményeire) terjed ki.
2.Az önkormányzat költségvetésének bevételei és kiadásai
2. § A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a)1 költségvetési bevételének főösszegét 571.734.975 Ft-ban
b)2 költségvetési kiadásának főösszegét 610.617.411 Ft-ban
c)3 költségvetési bevételek és kiadások tárgyévi különbségét -38.882.436 Ft-ban
d)4 előző évi pénzmaradványát 38.882.436 Ft-ban
állapítja meg.
3. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének 45.698.748 Ft-os hiányából 45.698.748 Ft működési hiány, és 0 Ft felhalmozási hiány, melyeket belső finanszírozással, működési és felhalmozási pénzmaradványból finanszírozza.
4. §5 A képviselő testület a költségvetési kiadási főösszegből 173.758.776 Ft általános tartalékot állapít meg, melyet pályázatokra és azok önrészére, rendkívüli feladatellátás megvalósítására lehet felhasználni.
5. § Az önkormányzat 2. §. a.) pontjában megállapított költségvetési bevételi főösszeg költségvetési címek, alcímek és kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt, illetve államigazgatási feladatok szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
6. § Az önkormányzat 2. §. b.) pontjában meghatározott költségvetési kiadási főösszeg költségvetési címek, alcímek és kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt, illetve államigazgatási feladatok szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat költségvetésének pénzforgalmi mérlegét bevételi források és kiadási tételek szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat létszámkeretét 42 főben és 2 üres álláshelyben állapítja meg, melyek költségvetési szervek és tevékenységek szerinti részletezését az 4. melléklet tartalmazza.
9. § Az önkormányzat a közfoglalkoztatottak 2023. évi létszámkeretét (létszám-előirányzatát) 10 főben állapítja meg.
10. § Az önkormányzat beruházási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését és a felújítási kiadási előirányzat célonkénti részletezését a 5. melléklet tartalmazza.
11. § Az önkormányzat azon fejlesztési céljait, mely Stabilitási tv. 3. §. (1) bekezdése szerinti ügyletet keletkeztet a 6. melléklet tartalmazza.
12. § Az önkormányzat Stabilitási tv. 3. §. (1) bekezdése szerinti kötelezettségeit a 7. melléklet tartalmazza.
13. § Az önkormányzat 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet – tájékoztató jelleggel – a 8. melléklet tartalmazza.
14. § Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak bemutatását a 9. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
16. § Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.
17. § Az önkormányzat közvetlenül az Európai Uniótól kapott támogatásból megvalósuló feladatokkal nem rendelkezik.
3.A költségvetés címrendje
18. § A Szihalmi Közös Önkormányzati Hivatal, Szihalmi Óvoda, Családi Bölcsőde, Bölcsőde, mint költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet, a cofogjaik pedig alcímet.
4.A költségvetés végrehajtásának szabályai
19. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatok és létszámkeretek közötti átcsoportosítás és előirányzat-módosítás jogát fenntartja magának. Az éves költségvetési kiemelt előirányzatok átcsoportosítása, illetve módosítása során az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 30,34 §-ai, előírásokat alkalmazni kell.
(2) Évközben felmerülő kötelezettségvállalásra csak a költségvetési rendelet egyidejű módosításával és a fedezet megjelölésével kerülhet sor.
20. § A jogszabályokon, központi intézkedéseken alapuló előirányzat változások miatt szükségessé váló költségvetési rendeletmódosításról a képviselő-testület félévkor, háromnegyedévkor és a költségvetési éves beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt, és költségvetési rendeletét ennek megfelelően módosítja.
21. § Az Áht. 25. §-a szerint – az Önkormányzat nem rendelkezik átmeneti gazdálkodásról szóló rendelettel – a költségvetés elkészítéséig beszedett bevételeket és teljesített kiadások összegét a 2023. évi költségvetési előirányzatok magukba foglalják.
22. § (1) Az e rendeletben megállapított költségvetési előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság tekintetében az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek vezetői teljes jogkörrel önállóan gazdálkodnak.
(2) Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre megállapított létszámkerettel –jogszabályi keretek között – önállóan gazdálkodnak.
(3) A költségvetési szervek szakmai alapfeladataikat elsődlegesen a személyi juttatások előirányzata terhére, az engedélyezett létszámkereten belül köteles ellátni.
(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére a dologi kiadások között eredeti előirányzatként elkülönítetten megtervezett összeg, csak a személyi juttatások egyidejű átcsoportosításával növelhető.
(5) A költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, ingatlanrészt, egyéb tárgyi eszközöket – amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján bérbeadhatják. A bérleti díj mértéke a képviselő-testület által meghatározott összeg.
23. § (1) A polgármester 1 millió Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, melyről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatja a testületet.
(2) A polgármester felhatalmazást kap az önkormányzati bevételek és kiadások módosítására és a kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosításra.
24. § A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX törvény 234 § (3)-(4) bekezdésében foglaltak értelmében a Szihalmi Közös Önkormányzati Hivatal gesztortelepülésén dolgozó felső- és középfokú iskolai végzettségű köztisztviselőknek 10 % illetménykiegészítést állapít meg.
25. § Szihalom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Szihalmi Közös Önkormányzati Hivatalban dolgozó köztisztviselők illetményalapját 2023. évben 46.380,- Ft-ban állapítja meg.
5.Záró rendelkezések
26. § Rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
27. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § a) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § b) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § b) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § b) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § c) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § c) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § c) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § d) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § d) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § d) pontja a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Szihalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.