Cigánd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 15

Cigánd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.15.

Cigánd Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Cigánd Város Önkormányzata Képviselő-testületére, bizottságára, a Képviselő-testület hivatalára (Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal) az Önkormányzat költségvetési szerveire (intézményeire) terjed ki.

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi főösszegét (finanszírozási bevételek nélkül) 2.029.637.177 Ft-ban,

b) költségvetési kiadási főösszegét (finanszírozási kiadások nélkül) 2.985.050.136 Ft-ban,

c) finanszírozási bevételek főösszegét 1.379.215.388 Ft-ban,

d) finanszírozási kiadások főösszegét 423.802.429 Ft-ban,

e) bevételi főösszegét 3.408.852.565 Ft-ban,

f) kiadási főösszegét 3.408.852.565 Ft-ban állapítja meg.

3. § (1) A 2. § (1) bek. a) pontjában megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését e rendelet melléklete tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bek. b) pontjában megállapított költségvetési kiadások előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését e rendelet melléklete tartalmazza.

(3) A 2. § (1) bek. c) pontjában megállapított finanszírozási bevételek részletezését e rendelet melléklete tartalmazza.

(4) A 2. § (1) bek. d) pontjában megállapított finanszírozási kiadások részletezését e rendelet. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzati szintű működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését e rendelet melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését e rendelet. melléklete tartalmazza.

(3) A támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait e rendelet melléklete tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület a költségvetési kiadási főösszegen belül tartalékot nem képez.

6. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a melléklet tartalmazza.

7. § A Képviselő-testület a költségvetési szervek éves létszám-előirányzatát és a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát e rendelet melléklete szerint határozza meg.

8. § (1) A Képviselő-testület elrendeli, hogy a Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal készítse elő a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénybejelentését.

(2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint annak határidőben történő benyújtásáról a Polgármester köteles gondoskodni.

9. § A Képviselő-testület e rendeletben jóváhagyott előirányzatok, és létszámkeretek módosításának, átcsoportosításának jogát minden esetben fenntartja magának.

10. § A Képviselő-testület – az önkormányzati bevételek növelése érdekében – felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy tőkegarantált értékpapírt vásároljon.

11. § A Költségvetési előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság tekintetében, az önkormányzati előirányzatok kivételével, a költségvetési szervek vezetői teljes jogkörrel rendelkeznek. Az önkormányzati előirányzatok felett kizárólag a Polgármester rendelkezik teljes jogkörrel.

12. § (1) A költségvetési szervek a saját működési bevételük eredeti, illetve módosított előirányzatot meghaladó többletbevétel 50 %-át – a jegyző egyidejű tájékoztatásával – saját hatáskörben felhasználhatják, míg az 50 %-a az önkormányzat bevételét képezi.

(2) A költségvetési szervek az (1) bekezdés szerint saját működési bevételek eredeti, illetve módosított előirányzatát meghaladó többletbevételeikből az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadót terhelő járulékok előirányzatát nem növelhetik.

(3) A költségvetési szervek és a Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök, valamint a támogatásértékű bevételek eredeti, illetve módosított előirányzatát meghaladó többletbevételeket – jegyző egyidejű tájékoztatása mellett – intézményi hatáskörben felhasználhatják.

13. § A feladat elmaradásból származó – kiemelt – kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

14. § (1) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a tartozásállományukról kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni.

(2) Az (1) bekezdés szerinti adatszolgáltatást a költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta, a tárgyhó utolsó naptári napjának megfelelően a tárgyhót követő hó 20-ig a Jegyző részére köteles teljesíteni.

15. § (1) Az Önkormányzat, a Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal és a költségvetési szervek bevételeinek beszedésekor, kiadásainak teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

(2) Az Önkormányzatnál, valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél az alábbi jogcímeken teljesíthetők készpénzben kifizetések:

a) K11101. Törvény szerinti illetmények munkabérek rovaton elszámolandó kiadások,

b) az egységes rovatrend K42. Családi támogatások, K45. foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások, K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások, K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai és K48. Egyéb nem intézményi ellátások rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés, K32. Kommunikációs szolgáltatások és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások, K355. Egyéb dologi kiadások, K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások és K123. Egyéb külső személyi juttatások, 250.000 forint értéket el nem érő kiadások,

f) a c)-e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások,

g) az a)-f) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek, a b) pont szerinti kiadásokra adott előlegek,

h) az önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára biztosított támogatás kifizetése, abban az esetben, ha a támogatott szervezet, személy nem rendelkezik hitelintézeti számlával,

i) K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása rovaton elszámolandó kiadások.

16. § A költségvetés végrehajtása során szükségessé váló hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt.

17. § (1) A Képviselő-testület a civil önszerveződő közösségek, sportegyesület, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére a költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig pénzbeli támogatást nyújt. A támogatás folyósításának feltétele, hogy a pályázó, illetve kérelmező szervezet, személy elfogadja az Önkormányzat által meghatározott pályázati kiírásban vagy a pályázóval, kérelmezővel megkötendő támogatási szerződésben foglaltakat.

(2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezettel, személlyel – az Önkormányzat nevében – a Polgármester „Megállapodás”-t köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználására, valamint annak elszámolására vonatkozóan.

(3) A megállapodás megkötésének feltétele, hogy

a) a támogatásra pályázó, támogatást kérelmező szervezetnek, személynek ne legyen az Önkormányzat, valamint költségvetési szervei felé semmiféle tartozása, továbbá

b) a pályázó, kérelmező szervezet megfeleljen a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek, melyről a pályázó kérelmező írásban köteles nyilatkozni.

(4) A támogatott jogosult részben vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból nem vagy csak részben valósítható meg.

(5) Amennyiben a támogatott az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatás igényléséhez valótlan adatot szolgáltatott, a támogatást az Önkormányzat fizetési számlájára köteles egy összegben visszafizetni.

(6) A támogatott a kapott támogatással a pályázatban, illetve a támogatási megállapodásban megfogalmazott cél, illetve tevékenység megvalósítását követően 30 napon belül, de legkésőbb a támogatás folyósítását követő év január 31–ig köteles elszámolni.

(7) A támogatott szervezet, személy – szöveges beszámolóból és a felhasználást igazoló számlamásolatokból álló – elszámolását az ellenőrzési feladatok ellátásával megbízott személy ellenőrizheti.

(8) Újabb támogatási igény benyújtásának feltétele, hogy a támogatott szervezet, személy hiánytalanul eleget tett – korábbi támogatással kapcsolatos – elszámolási (számadási) kötelezettségének és az elszámolás ellenőrzésével megbízott nem állapított meg szabálytalanságot.

(9) A Képviselő-testület által nyújtott – nem normatív – céljellegű működési vagy fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevét, a támogatás célját, összegét – a kettőszázezer forint összeg alatti támogatások kivételével – az Önkormányzat honlapján közzé kell tenni.

(10) A (2) bekezdés szerinti „Megállapodás” részletes tartalmát – az (1) – (8) bekezdésben leírtak figyelembevételével – a Polgármester jogosult kialakítani.

(11) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha

a) (a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel,

b) (b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),

c) (c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,

d) (d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.

(12) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 500.000 eFt- ig a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője, ezen összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(13) A (11) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szerv vezetője feljegyzést készít, míg a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmazni:

a) (a) átadó neve, címe,

b) (b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,

c) (c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja.

d) (d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel a (11) bekezdés (a)-(d) pontjában leírt feltételeknek.

e) (e) az átvevő aláírását.

18. § A közvetett támogatások 2023. évre tervezett összegét e rendelet melléklete tartalmazza.

19. § Az önkormányzat saját bevételeit és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének bemutatását e rendelet melléklete tartalmazza.

20. § A 2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatok teljesülésére vonatkozó, önkormányzati szintű előirányzat-felhasználási ütemtervet e rendelet melléklete tartalmazza.

21. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve e rendelet melléklete tartalmazza.

22. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, az Önkormányzat Képviselő-testülete részére a zárszámadáshoz csatolandó vagyonkimutatást az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 30. §-ban meghatározott szerkezetben kell összeállítani, azt tovább nem kell részletezni.

23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE

1. Bevétel

Bevétel
Megnevezés	Előirányzat
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1,565,883,121
B3. Közhatalmi bevételek	39,500,000
B4. Működési bevételek	256,650,676
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	15,500,000
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)	1,877,533,797
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	152,103,380
B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)	152,103,380
C. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+B)	2,029,637,177
D. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN	1,379,215,388
Ebből: B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	958,043,215
I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+D)	3,408,852,565
Kiadás
Megnevezés	Előirányzat
K1. Személyi juttatás	618,584,481
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	72,401,083
K3. Dologi kiadások	565,644,392
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	78,476,000
K5. Egyéb működési célú kiadások	705,411,675
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.)	2,040,517,631
K6. Beruházások	944,532,505
B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.)	944,532,505
C. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+B)	2,985,050,136
D. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN	423,802,429
I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+D)	3,408,852,565

1.1. A 2023. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ELŐIRÁNYZATAI

1.2. B3 KÖZHATALMI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE

MEGNEVEZÉS	Önkormányzat
B34. Vagyoni típusu adók	5,000,000
c) magánszemélyek kommunális adója	5,000,000
B351. Értékesítési és forgalmi adók	30,000,000
a) iparűzési adó	30,000,000
B36. Egyéb közhatalmi bevételek	4,500,000
b) talajterhelési díj	4,000,000
g) szabálysértési pénz- és helyszínbírság önkormányzatot megillető rész	250,000
f) késedelmi pótlék	250,000
Összesen	*39,500,000*

1.3. B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről


Önkormányzat	Önkormányz. Hivatal	Kv.-i szervek	Mindösszesen
152,103,380			152,103,380
152,103,380	0	0	152,103,380

1.3.1. A 2023. évi FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ELŐIRÁNYZATAI

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Önkormányzat	Önkorm.-i Hivatal	Költségvetési szervek	Összesen
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	152,103,380			152,103,380
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen	152,103,380	0	0	152,103,380
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)	152,103,380	0	0	152,103,380

1.3.2. 2023. évi FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATOK

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Önkormányzat	Önkorm.-i Hivatal	Költségvetési szervek	Összesen
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	24,000,000	0	0	24,000,000
B8131. Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	956,255,155	1,788,060	0	958,043,215
B816. Központi, irányító szervi támogatás	0	112,671,033	284,501,140	397,172,173
B8. Finanszírozási bevételek összesen	980,255,155	114,459,093	284,501,140	1,379,215,388

1.3.2.1. 2023. évi FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSI SZERVENKÉNT

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Intézmények
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Önkormányzat	Hivatal	Óvoda	Művház	Mindösszesen
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	24,000,000				24,000,000
B8131. Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	956,255,155	1,788,060	0	0	958,043,215
B816. Központi, irányító szervi támogatás		112,671,033	224,570,864	59,930,276	397,172,173
B8. Finanszírozási bevételek összesen	980,255,155	114,459,093	224,570,864	59,930,276	1,379,215,388

1.3.2.2. A 2023. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZAT FELADATONKÉNT ÖNKORMÁNYZAT

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Összesen
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	199,100,798		199,100,798
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	130,984,270		130,984,270
B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	732,888,075	57,774,800	790,662,875
B113. Települési önkormányzatok gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	115,620,053		115,620,053
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	7,004,145		7,004,145
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	53,280,086		53,280,086
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	229,215,694	40,015,200	269,230,894
B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen	1,468,093,121	97,790,000	1,565,883,121
B3. Közhatalmi bevételek összesen	39,500,000		39,500,000
B401. Készletértékesítés ellenértéke	131,834,016		131,834,016
B402. Szolgáltatások ellenértéke	49,654,528	100,000	49,754,528
B405. Ellátási díjak	2,362,205		2,362,205
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó	48,357,200		48,357,200
B408. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	10,000		10,000
B4. Működési bevételek összesen	232,217,949	100,000	232,317,949
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	15,500,000		15,500,000
B6. Működési célú átvett péneszközök összesen	15,500,000	0	15,500,000
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.)	1,755,311,070	97,890,000	1,853,201,070

1.3.2.3. Az ÖNKORMÁNYZAT 2023. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATAI

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	KÖTELEZŐ FELADATOK
BEVÉTELEK JOGCÍMEI		Háziorvos	Összesen
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	199,100,798			199,100,798
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési támogatás	130,984,270			130,984,270
B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	732,888,075			732,888,075
B113. Települési önkormányzatok gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	115,620,053			115,620,053
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	7,004,145			7,004,145
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támoga	53,280,086			53,280,086
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	229,215,694			229,215,694
B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen	1,468,093,121	0	0	1,468,093,121
B3. Közhatalmi bevételek összesen	39,500,000			39,500,000
B401. Készletértékesítés ellenértéke	131,834,016			131,834,016
B402. Szolgáltatások ellenértéke	49,254,528	400,000		49,654,528
B405. Ellátási díjak	2,362,205			2,362,205
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó	48,357,200			48,357,200
B408. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	10,000			10,000
B4. Működési bevételek összesen	231,817,949	400,000	0	232,217,949
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	15,500,000			15,500,000
B6. Működési célú átvett péneszközök összesen	15,500,000	0	0	15,500,000
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3	1,754,911,070	400,000	0	1,755,311,070

1.3.2.4. Az ÖNKORMÁNYZAT 2023. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATAI

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Fogászat	Bölcsőde	Összesen
B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		57,774,800	57,774,800
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	40,015,200		40,015,200
B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen	40,015,200	57,774,800	97,790,000
B402. Szolgáltatások ellenértéke	100,000		100,000
B4. Működési bevételek összesen	100,000	0	100,000
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4	40,115,200	57,774,800	97,890,000

1.3.2.5. A 2023. évi FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATA FELADATONKÉNT

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok	Összesen
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	152,103,380	152,103,380
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen	152,103,380	152,103,380
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)	152,103,380	152,103,380

1.3.2.6. Az ÖNKORMÁNYZAT 2023. évi FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATAI

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	KÖTELEZŐ FELADATOK
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	152,103,380	152,103,380
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen	152,103,380	152,103,380
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)	152,103,380	152,103,380

1.3.2.7. A 2023. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATAI FELADATONKÉNT

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazg.-i feladatok	Összesen
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke			8,828,918	8,828,918
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó			2,383,808	2,383,808
B4. Működési bevételek összesen	0	0	11,212,726	11,212,726
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B	0	0	11,212,726	11,212,726

1.3.2.8. A 2023. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADAT
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	011130 Önkorm. igazg.(ált.)	Összesen
B402. Szolgáltatások ellenértéke	8,828,918	8,828,918
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó	2,383,808	2,383,808
B4. Működési bevételek összesen	11,212,726	11,212,726
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	11,212,726	11,212,726

1.3.2.9. Cigánd Városi Művelődési Központ és Cigándi Tündérkert Óvoda és Bölcsőde

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Összesen
B402. Szolgáltatások ellenértéke	10,000,000	0	10,000,000
B405. Ellátási díjak	283,465	2,760,000	3,043,465
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó	76,536		76,536
B4. Működési bevételek összesen	10,360,001	2,760,000	13,120,001
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B6.)	10,360,001	2,760,000	13,120,001

1.3.2.10. A 2023. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Tündérkert Óvoda és Bölcsőde
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADAT
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	104030 Bölcsődei ellátás		Összesen
B405. Ellátási díjak	2,760,000		2,760,000
B4. Működési bevételek összesen	2,760,000	0	2,760,000
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.	2,760,000	0	2,760,000

1.3.2.11. A 2023. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Tündérkert Óvoda és Bölcsőde
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	KÖTELEZŐ FELADAT
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	096010 Óvodai étkeztetés		Összesen
B405. Ellátási díjak	283,465		283,465
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó	76,536		76,536
B4. Működési bevételek összesen	360,001	0	360,001
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B6.)	360,001	0	360,001

1.3.2.12. A 2023. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigánd Városi Művelődési Központ
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	KÖTELEZŐ FELADAT
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	082042 Könyvtári áll.gyar.	082092 Közműv.fel.	082061 Múz.gyűjt.tev .	Összesen
B402. Szolgáltatások ellenértéke	100,000	3,900,000	6,000,000	10,000,000
B4. Működési bevételek összesen	100,000	3,900,000	6,000,000	10,000,000
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B6.)	100,000	3,900,000	6,000,000	10,000,000

1.3.2.13. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI, valamint FINANSZÍROZÁSI KIADÁS ELŐIRÁNYZATAI MINDÖSSZESEN

KIADÁSOK JOGCÍMEI	Önkormányzat	Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal	Kv.-i szervek összesen	Mindösszesen
K1. Személyi juttatás	338,478,807	100,515,446	179,590,228	618,584,481
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	35,323,343	13,463,213	23,614,527	72,401,083
K3. Dologi kiadások	451,322,906	9,905,100	104,416,386	565,644,392
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	78,476,000	0	0	78,476,000
K5. Egyéb működési kiadások összesen	705,411,675	0	0	705,411,675
A. Működési költségvetési kiadásai összesen	1,609,012,731	123,883,759	307,621,141	2,040,517,631
K6. Beruházások	944,532,505	0	0	944,532,505
B. Felhalmozási költségvetési kiadásai összesen	944,532,505	0	0	944,532,505
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS MINDÖSSZESEN (A.+B.)	2,553,545,236	123,883,759	307,621,141	2,985,050,136
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	24,000,000			24,000,000
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása	397,172,173			397,172,173
K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése	0			0
K917. Pénzügyi lízing kiadásai	2,630,256			2,630,256
C. Finanszírozási kiadások összesen	423,802,429	0	0	423,802,429
D. KIADÁS MINDÖSSZESEN (A+B+C)	2,977,347,665	123,883,759	307,621,141	3,408,852,565

1.3.3. K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

Megnevezés	Önkormányzat	Kv.-i szervek összesen	Önkorm.-i Hivatal	Mindösszesen
Füzetcsomag, iskolakezdési támogatás	5,000,000			5,000,000
térítési díj kedvezmény	2,000,000
szociális tüzifa szállítás	10,000,000
Átmeneti segély	1,000,000			1,000,000
Gyógyszersegély	476,000			476,000
Temetési segély	500,000			500,000
Köztemetés, temetési kölcsön	500,000			500,000
Természetbeni átmeneti segély (tankönyv,füzetcsom.,élelmiszercs.	50,000,000			50,000,000
Természetbeni lakásfenntartási támogatás	6,000,000			6,000,000
Házi segítségnyújtás	3,000,000			3,000,000
Összesen	78,476,000	0	0	66,476,000

1.3.4. K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

Megnevezés	Önkormányzat	Kv.-i szervek összesen	Önkorm.-i Hivatal	Mindösszesen
Munkavédelem, tűzvédelem műk.tám. - BTKT	609,600			609,600
Belsőellenőrzés – BTKT	300,000			300,000
BTKT- tagdíj	1,000,000			1,000,000
BTKT által ellátott feladatok támogatásának továbbadása	654,412,075			654,412,075
Központi orvosi ügyelet műk.ktg.hj. - BTKT	6,000,000			6,000,000
Helyi nemzetiségi önkormányzat műk.tám.	500,000			500,000
Összesen	662,821,675	0	0	662,821,675

1.3.5. K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

Megnevezés	Önkormányzat	Kv.-i szervek összesen	Önkorm.-i Hivatal	Mindösszesen
Közutak fenntartása tám. (Cigánd Településüzem.Kft.)	5,000,000			5,000,000
Zöldterület kezelés (Cigánd Településüzem.Kft.)	14,360,000			14,360,000
Köztemető fenntartás (Cigánd Településüzem.Kft.)	2,700,000			2,700,000
Cigánd SE támogatás	7,200,000			7,200,000
Civil szervezetek támogatása	2,000,000			2,000,000
Működési célú pénzeszköz átadás Cigánd településüz. Kft-nek	11,330,000
Összesen	42,590,000	0	0	42,590,000

2. Az ÖNKORMÁNYZAT 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI előirányzatai

KIADÁSOK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok
KIADÁSOK JOGCÍMEI	045160 Közutak üzemeltetése, fenntartása	096020 Iskolai intézményi étkeztetés	104037 Intézményen kívüli gyermekétkez tetés	011140 Helyi nemzetiségi önkorm. igazgatási tev.	011130 Önkorm. jogalkotás	064010 Közvilágítás	081030 Sportlétesítm. működtetése	066020 Város-, községgazd.	066010 Zöldterület- kezelés	013320 Köztemető- fenntartás és - működtetés	062020 Településfejl. projektek és támogatásuk	Biztos kezdet gyerekház	018030 Támogatási c.finanszíroz. műveletek
K1. Személyi juttatás					34,538,926		4,996,800	7,341,600			17,807,020	8,889,600
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó					4,560,373		666,384	971,208			2,314,912	1,173,648
K3. Dologi kiadások	4,300,000	84,952,281	14,226,978		14,459,000	22,247,225	26,927,333	62,213,882			128,434,012	2,998,219
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési kiadások összesen	5,000,000			500,000	3,909,600			11,330,000	14,360,000	2,700,000			654,412,075
A. Működési költségvetési kiadások össz. (K1. …+K5.)	9,300,000	84,952,281	14,226,978	500,000	57,467,899	22,247,225	32,590,517	81,856,690	14,360,000	2,700,000	148,555,944	13,061,467	654,412,075
B. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)	9,300,000	84,952,281	14,226,978	500,000	57,467,899	22,247,225	32,590,517	81,856,690	14,360,000	2,700,000	148,555,944	13,061,467	654,412,075
K6. Beruházások								6,000,000			938,532,505
D. Felhalmozási költségvetési kiadások össz. (K. …+K8.)	0	0	0	0	0	0	0	6,000,000	0	0	938,532,505		0
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre					24,000,000
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása													397,172,173
K917. Pénzügyi lízing kiadásai					2,630,256
E. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.)	0	0	0	0	26,630,256	0	0	0	0	0	0		397,172,173
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E)	0	0	0	0	26,630,256	0	0	6,000,000	0	0	938,532,505		397,172,173
G. KIADÁS MINDÖSSZESEN (C+F)	9,300,000	84,952,281	14,226,978	500,000	84,098,155	22,247,225	32,590,517	87,856,690	14,360,000	2,700,000	1,087,088,449	13,061,467	1,051,584,248

2.1. Az ÖNKORMÁNYZAT 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI előirányzatai

KIADÁSOK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok
KIADÁSOK JOGCÍMEI	072111 Háziorvosi alapellátás	072112 Orvosi ügyeleti ellátás	072210 isk. egészégü gyi ell.	074031 Család és nővédelem	közfogl.saját erő	bérkiegészít és közfogl.	041237 Mezőgazd. program	041237 Helyi sajátosságokra épülő program	041233 Start munka szociális	041237 Start munka Mezőgazda sági előző évről áthúzódó	041237 Start munka szociális- előző évről áthúzódó	066020 Savanyító üzem	062020 FAIPAR	041237 start munka-helyi sajátosság előző évről áthúzódó	107060 Egyéb szoc.pénzb., természetbe ni ellátások	081041 Verseny- és utánpótlás- sport nev.tev.	Összesen
K1. Személyi juttatás	19,685,080			18,239,750		15,906,400	42,559,000	18,623,000	34,353,000	4,408,178	2,774,016	6,864,000	60,952,320	1,457,927			299,396,617
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	2,583,660			2,404,768			2,766,335	1,210,495	2,232,945	286,532	180,311	892,320	7,932,802	94,765			30,271,458
K3. Dologi kiadások	2,962,050		309,600	1,422,400	9,017,000		30,722,543	1,721,977	1,941,425	89,600		15,381,500	13,643,115			9,923,766	447,893,906
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai															78,476,000		78,476,000
K5. Egyéb működési kiadások összesen		6,000,000														7,200,000	705,411,675
A. Működési költségvetési kiadások össz. (K1. …+K5.)	25,230,790	6,000,000	309,600	22,066,918	9,017,000	15,906,400	76,047,878	21,555,472	38,527,370	4,784,310	2,954,327	23,137,820	82,528,237	1,552,692	78,476,000	17,123,766	1,561,449,656
B. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.)	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)	25,230,790	6,000,000	309,600	22,066,918	9,017,000	15,906,400	76,047,878	21,555,472	38,527,370	4,784,310	2,954,327	23,137,820	82,528,237	1,552,692	78,476,000	17,123,766	1,561,449,656
K6. Beruházások																	944,532,505
D. Felhalmozási költségvetési kiadások össz. (K. …+K8.)	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	944,532,505
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre																	24,000,000
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása																	397,172,173
K917. Pénzügyi lízing kiadásai																	2,630,256
E. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.)	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	423,802,429
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E)	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,368,334,934
G. KIADÁS MINDÖSSZESEN (C+F)	25,230,790	6,000,000	309,600	22,066,918	9,017,000	15,906,400	76,047,878	21,555,472	38,527,370	4,784,310	2,954,327	23,137,820	82,528,237	1,552,692	78,476,000	17,123,766	2,929,784,590

2.2. Az ÖNKORMÁNYZAT 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI előirányzatai

KIADÁSOK JOGCÍMEI	Önként vállalt feladatok							MINDÖSSZESEN
KIADÁSOK JOGCÍMEI	072111 Háziorvosi alapellátás	072311 Fogorvosi alapellátás	081030 Sportlétesítm. működtetése	066020 Város-, községgazd.	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	Összesen	0900060 Forgatási és bef.célú fin.műveletek	MINDÖSSZESEN
K1. Személyi juttatás	120,000	38,722,190	60,000	60,000	120,000	39,082,190		338,478,807
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó		5,051,885				5,051,885		35,323,343
K3. Dologi kiadások		3,429,000				3,429,000		451,322,906
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai						-		78,476,000
K5. Egyéb működési kiadások összesen						-		705,411,675
A. Működési költségvetési kiadások össz. (K1. …+K5.)	120,000	47,203,075	60,000	60,000	120,000	47,563,075	0	1,609,012,731
B. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.)	-	-	-	-	-	-		-
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)	120,000	47,203,075	60,000	60,000	120,000	47,563,075	-	1,609,012,731
K6. Beruházások						-		944,532,505
D. Felhalmozási költségvetési kiadások össz. (K. …+K8.)	-	-	-	-	-	-	0	944,532,505
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre						-		24,000,000
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása						-		397,172,173
K917. Pénzügyi lízing kiadásai						-		2,630,256
E. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.)	-	-	-	-	-	-	0	423,802,429
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E)	-	-	-	-	-	-	0	1,368,334,934
G. KIADÁS MINDÖSSZESEN (C+F)	120,000	47,203,075	60,000	60,000	120,000	47,563,075	0	2,977,347,665

2.2.1. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI előirányzatai

KIADÁSOK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazg.-i feladatok	Összesen
K1. Személyi juttatás	134,037,988	45,612,240	100,455,446	280,105,674
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	17,815,736	5,798,791	13,463,213	37,077,740
K3. Dologi kiadások	75,802,387	28,613,999	9,905,100	114,321,486
A. Működési költségvetési kiadásai összesen	227,656,111	80,025,030	123,823,759	431,504,900

2.2.2. Az ÖNKORMÁNYZAT 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

KIADÁSOK JOGCÍMEI	KÖTELEZŐ FELADATOK
KIADÁSOK JOGCÍMEI	Hivatal	Óvoda	Műv.központ	Összesen
K1. Személyi juttatás	0	106,935,268	27,102,720	134,037,988
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	0	14,225,182	3,590,554	17,815,736
K3. Dologi kiadások	0	51,949,350	23,853,037	75,802,387
A. Működési költségvetési kiadás összesen	0	173,109,800	54,546,311	227,656,111

2.2.3. Az ÖNKORMÁNYZAT 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

KIADÁSOK JOGCÍMEI	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK
KIADÁSOK JOGCÍMEI	Hivatal	Óvoda	Műv.központ	Összesen
K1. Személyi juttatás	60,000	45,312,240	240,000	45,612,240
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	0	5,798,791	0	5,798,791
K3. Dologi kiadások	0	13,470,034	15,143,965	28,613,999
A. Működési költségvetési kiadás összesen	60,000	64,581,065	15,383,965	80,025,030

2.2.3.1. Az ÖNKORMÁNYZAT 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

KIADÁSOK JOGCÍMEI	ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK
KIADÁSOK JOGCÍMEI	Hivatal	Óvoda	Műv.központ	Összesen
K1. Személyi juttatás	100,455,446			100,455,446
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	13,463,213			13,463,213
K3. Dologi kiadások	9,905,100			9,905,100
A. Működési költségvetési kiadás összesen	123,823,759	0	0	123,823,759
Mindöszesen:	123,883,759	237,690,865	69,930,276	431,504,900

2.2.3.2. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal
KIADÁSOK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazg.-i feladat	Összesen
K1. Személyi juttatás		60,000	100,455,446	100,515,446
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó		0	13,463,213	13,463,213
K3. Dologi kiadások		0	9,905,100	9,905,100
A. Működési költségvetési kiadás összesen	0	60,000	123,823,759	123,883,759

2.2.3.3. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal
KIADÁSOK JOGCÍMEI	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK
KIADÁSOK JOGCÍMEI	011130 Önkormányzati igazg.(ált.)	011220 Adóigazatás	109010 Szociális igazgatás	044310 Építésügy igazgatása	Összesen
K1. Személyi juttatás	60,000	0	0	0	60,000
A. Működési költségvetési kiadás összesen	60,000	0	0	0	60,000

2.2.3.4. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal
KIADÁSOK JOGCÍMEI	ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK
KIADÁSOK JOGCÍMEI	011130 Önkormányzati igazg.(ált.)	011220 Adóigazatás	109010 Szociális igazgatás	044310 Építésügy igazgatása	Pénzügy osztály	Összesen
K1. Személyi juttatás	42,237,645	4,047,010	4,323,855	15,267,068	34,579,868	100,455,446
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	5,613,649	549,549	585,539	2,055,031	4,659,445	13,463,213
K3. Dologi kiadások	9,905,100					9,905,100
A. Működési költségvetési kiadás összesen	57,756,394	4,596,559	4,909,394	17,322,099	39,239,313	123,823,759

2.2.3.5. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Tündérkert Óvoda és Bölcsőde
KIADÁSOK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Összesen
K1. Személyi juttatás	106,935,268	45,312,240	152,247,508
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	14,225,182	5,798,791	20,023,973
K3. Dologi kiadások	51,949,350	13,470,034	65,419,384
A. Működési költségvetési kiadás összesen	173,109,800	64,581,065	237,690,865

2.2.3.6. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Tündérkert Óvoda és Bölcsőde
KIADÁSOK JOGCÍMEI	KÖTELEZŐ FELADATOK
KIADÁSOK JOGCÍMEI	096010 Óvodai étkeztetés	091110 Óvodai nev. szakmai feladatell.	091140 Óvodai nev. működtetési feladatok	Összesen
K1. Személyi juttatás		106,935,268		106,935,268
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó		14,225,182		14,225,182
K3. Dologi kiadások	33,270,952	18,678,398		51,949,350
A. Működési költségvetési kiadás összesen	33,270,952	139,838,848	0	173,109,800

2.2.3.7. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigándi Tündérkert Óvoda És Bölcsőde
KIADÁSOK JOGCÍMEI	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK
KIADÁSOK JOGCÍMEI	091110 Óvodai nev.szakmai feladatell.	104030 Bölcsődei ellátás	104035 Gyermek étkeztetés bölcsődében	Összesen
K1. Személyi juttatás	1,260,000	44,052,240		45,312,240
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó		5,798,791		5,798,791
K3. Dologi kiadások		3,819,050	9,650,984	13,470,034
A. Működési költségvetési kiadás összesen	1,260,000	53,670,081	9,650,984	64,581,065

2.2.3.8. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigánd Városi Művelődési Központ
KIADÁSOK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Összesen
K1. Személyi juttatás	27,102,720	240,000	27,342,720
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	3,590,554	0	3,590,554
K3. Dologi kiadások	23,853,037	15,143,965	38,997,002
A. Működési költségvetési kiadás összesen	54,546,311	15,383,965	69,930,276
Mindösszesen:	54,546,311	15,383,965	69,930,276

2.2.3.9. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigánd Városi Művelődési Központ
KIADÁSOK JOGCÍMEI	KÖTELEZŐ FELADATOK
KIADÁSOK JOGCÍMEI	082042 Könyvtári áll.gyar.	082092 Közműv.fel.	082061 Múz.gyűjt.tev.	Összesen
K1. Személyi juttatás	4,319,760	8,667,120	14,115,840	27,102,720
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó	578,369	1,160,326	1,851,859	3,590,554
A. Működési költségvetési kiadás összesen	9,881,684	14,875,751	29,788,876	54,546,311

2.2.3.10. A 2023. évi MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Költségvetési szerv megnevezése:	Cigánd Városi Művelődési Központ
KIADÁSOK JOGCÍMEI	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK
KIADÁSOK JOGCÍMEI	082042 Könyvtári áll.gyar.	082092 Közműv.fel.	082061 Múz.gyűjt.tev.	Összesen
K1. Személyi juttatás	60,000	120,000	60,000	240,000
K3. Dologi kiadások	1,815,893		13,328,072	15,143,965
A. Működési költségvetési kiadás összesen	1,875,893	120,000	13,388,072	15,383,965

2.2.4. K6. Beruházási kiadások feladatonkénti részletezése 2023

Beruházási feladat	Előirányzat összege
Beruházási feladat	Önkormányzat	Önkorm.hiv.	Kv.-i szervek	Összesen
VP Külterületi utak fejlesztése	289,838,966			289,838,966
TOP Plusz 1.2.1	202,970,860			202,970,860
TOP Plusz 3.3.1	205,240,126			205,240,126
TOP 2.1.3	72,829,087			72,829,087
TOP 3.2.1 Önkormányzati épületek energetikai fejlesztése	18,884,873			18,884,873
2021-ÉMI-MA-27 Cigándi Energiaközösség	148,768,593			148,768,593
Ingatlan vásárlás	6,000,000			6,000,000
Beruházások összesen	944,532,505	-	-	944,532,505

2.3. A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban

Bevétel
Megnevezés	Előirányzat összege
	2023	2024	2025
B1. Működési célú támogatások államházt.-on belülről	1,565,883,121	1,644,177,277	1,726,386,141
B3. Közhatalmi bevételek	39,500,000	41,475,000	43,548,750
B4. Működési bevételek	256,650,676	269,483,210	282,957,370
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	15,500,000	16,275,000	17,088,750
		0	0
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 1,877,533,797 ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)		1,971,410,487	2,069,981,011
B2. Felhalmozási célú támogatások államh.-on belülről	152,103,380	159,708,549	167,693,976
B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 152,103,380 ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)		159,708,549	167,693,976
C. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+B)	2,029,637,177	2,131,119,036	2,237,674,988
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	24,000,000	25,200,000	26,460,000
B813. Maradvány igénybevétele	958,043,215	1,005,945,376	1,056,242,645
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése törlesztése		0	0
B816. Központi, irányító szervi támogatás	397,172,173	417,030,782	437,882,321
B817. Lekötött bankbetétek megszüntetése		0	0
C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN	1,379,215,388	1,448,176,157	1,520,584,965
D. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B+C)	3,408,852,565	3,579,295,193	3,758,259,953
Kiadás
Megnevezés	Előirányzat összege
	2023	2024	2025
K1. Személyi juttatás	618,584,481	649,513,705	681,989,390
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzáj. adó	72,401,083	76,021,137	79,822,194
K3. Dologi kiadások	565,644,392	593,926,612	623,622,942
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	78,476,000	82,399,800	86,519,790
K5. Egyéb működési célú kiadások	705,411,675	740,682,259	777,716,372
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.)	2,040,517,631	2,142,543,513	2,249,670,688
K6. Beruházások	944,532,505	991,759,130	1,041,347,087
B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 944,532,505 ÖSSZESEN (K6. …+K8.)		991,759,130	1,041,347,087
C. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+B)	2,985,050,136	3,134,302,643	3,291,017,775
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt.-on kívülre	0	0	0
K913. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyóstása	0	0	0
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása	397,172,173	417,030,782	437,882,321
K916. Péneszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0	0	0
K917. Pénzügyi lízing kiadásai	0	0	0
C. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN	423,802,429	444,992,550	467,242,178
D. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B+C)	3,408,852,565	3,579,295,193	3,758,259,953

3. Költségvetési szervek létszáma

Költségvetési szerv	Engedélyezett létszám (fő)
Önkormányzat
Polgármester	1
Alpolgármester	1
Projektmenedzser	1
Képviselők	6
Fogorvosi szolgálat	2
Anya és gyermekvédelem	2
Háziorvosi ellátás	1
Szabadidő Központ	1
Közfoglalkoztatás munkavezető	1
Savanyító üzem	1
Faipar	1
Cigándi Közös Önkormányzati Hivatal
- köztisztviselő	19
- fizikai alkalmazott	1
Tündérkert Óvoda és Bölcsőde
Óvodai nevelés	22
Bölcsődei ellátás 9
Cigánd Városi Művelődési Központ
Művelődési ház	2
Könyvtári szolgálat	1
Bodrogközi Múzeumporta	3
Összesen	75

4. Közfoglalkoztatottak létszáma

Költségvetési szerv	létszám (fő)
Start-munka Szociális	29
Start-helyi sajátosságra épülő program	15
Start munka mezőgazdasági	35
Összesen	79

5. Több éves kihatással járó döntések számszerűsítése 2023

Megnevezés	2023.év	2024.év	2025.év	2026.év	Összesen
Személygépkocsi pénzügyi lízingből eredő kötelezettség	1,931,760	1,931,760	1,931,760	160,482	5,955,762
2 db Dacia tehergépkocsi pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség	704,472	275,138			979,610
Összesen	2,636,232	2,206,898	1,931,760	160,482	6,935,372

6. KIMUTATÁS a saját bevételek összegéről 2023

Saját bevétel megnevezése *	Az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig	Tárgyévi saját bevételek összege
Helyi adóból és települési adóból származó bevétel	140,000,000	35,000,000
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	199,018,112	199,018,112
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	18,000,000	4,500,000
Saját bevétel összesen	357,018,112	238,518,112

6.1. Kimutatás az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek futamidő végéig

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése	A futamidő végéig fennálló összeg	A fennálló összegből tárgyévben esedékes tőketartozás
A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege.	6,935,372	2,636,232
Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen	6,935,372	2,636,232

6.2. 2023. évi ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV

Hónap	Költségvetési		Finanszírozás		Hitel		Össszesen
	Bevétel	Kiadás	Bevétel	Kiadás	Bevétel	Kiadás	Bevétel	Kiadás
Január	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869	24,000,000		306,071,047	282,071,047
Február	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
Március	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
Április	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
Május	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
Június	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
Július	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
Augusztus	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
Szeptember	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
Október	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
November	169,136,431	248,754,178	112,934,616	33,316,869			282,071,047	282,071,047
December	169,136,436	248,754,178	112,934,612	33,316,870		24,000,000	282,071,048	306,071,048
Összesen	2,029,637,177	2,985,050,136	1,355,215,388	399,802,429	24,000,000	24,000,000	3,408,852,565	3,408,852,565

6.3. Kimutatás a közvetett támogatások 2023. évi tervezett összegéről

Közvetett támogatás megnevezése	Közvetett támogatás tervezett összege
Helyi adónál biztosított kedvezmény összege	492,500
- magánszemélyek kommunális adója	492,500
ÖSSZESEN	492,500

7. Támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei, kiadásai 2023

7.1. Start munkahelyi sajátosságra épülő program

Bevételek	előző évről	2,023	Összesen
Működési támogatás	1,552,692		1,552,692
Bevételek összesen	1,552,692	0	1,552,692
Kiadások	előző évről	2,023	Összesen
illetmény	1,457,927		1,457,927
szociális hozzájárulási adó	94,765		94,765
Kiadások összesen	1,552,692	0	1,552,692

7.2. Mezőgazdasági program

Bevételek	előző évről	2,023	Összesen
Saját erő		1,673,053	1,673,053
Működési támogatás	4,784,309	74,374,825	79,159,134
Bevételek összesen	4,784,309	76,047,878	80,832,187
Kiadások	előző évről	2,023	Összesen
45 fő illetménye	4,408,179	42,559,000	46,967,179
szociális hozzájárulási adó	286,530	2,766,335	3,052,865
munkaruha		294,132	294,132
egyéb anyag költség	89,600	24,909,183	24,998,783
egyéb működési költség		5,519,228	5,519,228
Kiadások összesen	4,784,309	76,047,878	80,832,187

7.3. Szociális program

Bevételek	előző évről	2,023	Összesen
Működési támogatás	2,954,327	21,555,472	24,509,799
Bevételek összesen	2,954,327	21,555,472	24,509,799
Kiadások	előző évről	2,023	Összesen
30 fő illetménye	2,774,016	18,623,000	21,397,016
szociális hozzájárulási adó	180,311	1,210,495	1,390,806
egyéb anyag költség		252,600	252,600
egyéb működési költség		1,336,125	1,336,125
felhalmozási célú költség		133,252	133,252
Kiadások összesen	2,954,327	21,555,472	24,509,799

7.4. VP Külterületi helyi közutak fejlesztése

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Saját erő	15,950,521		15,950,521
Felhalmozási támogatás	293,701,481		293,701,481
Bevételek összesen	309,652,002	0	309,652,002
Kiadások	2,023	2,024	Összesen
Egyéb szolgáltatások	7,726,800		7,726,800
Beruházás	236,093,674		236,093,674
Áfa kiadás	65,831,528		65,831,528
Kiadások összesen	309,652,002	0	309,652,002

7.5. TOP-Plusz 1.2.1-21 Hősök tere fejlesztése Cigándon

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Felhalmozási támogatás	249,500,000		249,500,000
Bevételek összesen	249,500,000	0	249,500,000
Kiadások	2,023	2,023	Összesen
Egyéb szolgáltatások	27,720,583		27,720,583
Beruházás	159,819,575		159,819,575
Eszközvásárlás	8,916,535		8,916,535
Áfa kiadás	53,043,307		53,043,307
Kiadások összesen	249,500,000	0	249,500,000

7.6. TOP Plusz 3.3.1-21 Bölcsőde és Óvoda fejlesztése

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Felhalmozási támogatás	257,299,715		257,299,715
Bevételek összesen	257,299,715	0	257,299,715
Kiadások	2,023	2,024	Összesen
Egyéb szolgáltatások	23,983,928		23,983,928
Beruházás	161,606,398		161,606,398
Eszközvásárlás	17,007,874		17,007,874
Áfa kiadás	54,701,515		54,701,515
Kiadások összesen	257,299,715	0	257,299,715

7.7. TOP-2.1.3 Csapadékvíz elvezetés

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Felhalmozási támogatás	78,269,128		78,269,128
Bevételek összesen	78,269,128	0	78,269,128
Kiadások	2,023	2,024	Összesen
Egyéb szolgáltatások	4,283,496		4,283,496
Beruházás	57,345,738		57,345,738
Áfa kiadás	16,639,894		16,639,894
Kiadások összesen	78,269,128	0	78,269,128

7.8. TOP-3.2.1 Önkormányzati épületek energetikai fejlesztése

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Saját erő	1,060,397		1,060,397
Felhalmozási támogatás	18,668,226		18,668,226
Bevételek összesen	19,728,623	0	19,728,623
Kiadások	2,022	2,023	Összesen
Egyéb szolgáltatások	664,370		664,370
Beruházás	14,869,979		14,869,979
Áfa kiadás	4,194,274		4,194,274
Kiadások összesen	19,728,623	0	19,728,623

7.9. TOP-5.2.1 Közösségi aktivitás Gődény városrészben

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Működési támogatás	2,282,515		2,282,515
Bevételek összesen	2,282,515	0	2,282,515
Kiadások	2,023	2,023	Összesen
Személyi kiadás	706,962		706,962
Járulék	91,905		91,905
Egyéb szolgáltatások	1,168,227		1,168,227
Áfa kiadás	315,421		315,421
Kiadások összesen	2,282,515	0	2,282,515

7.10. 2021-ÉMI-MA-27 Cigándi Energiaközösség

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Felhalmozási támogatás	168,091,658		168,091,658
Bevételek összesen	168,091,658	0	168,091,658
Kiadások	2,023	2,024	Összesen
Személyi kiadás	17,100,058		17,100,058
Járulék	2,223,007		2,223,007
Beruházás	117,140,624		117,140,624
Áfa kiadás	32,627,969		32,627,969
Kiadások összesen	169,091,658	0	169,091,658

7.11. Óvoda pályázat

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Működési támogatás	2,166,571		2,166,571
Bevételek összesen	2,166,571	0	2,166,571
Kiadások	2,023	2,024	Összesen
Dologi kiadások	2,166,571		2,166,571
Kiadások összesen	2,166,571	0	2,166,571

7.12. Magyar Géniusz 650106/00003 Kiállítás

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Működési támogatás	4,358,073		4,358,073
Bevételek összesen	4,358,073	0	4,358,073
Kiadások	2,023	2,024	Összesen
Dologi kiadások	4,358,073		4,358,073
Kiadások összesen	4,358,073	0	4,358,073

7.13. Magyar Géniusz 650106/00018 Konferencia

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Működési támogatás	7,470,000		7,470,000
Bevételek összesen	7,470,000	0	7,470,000
Kiadások	2,023	2,024	Összesen
Dologi kiadások	7,470,000		7,470,000
Kiadások összesen	7,470,000	0	7,470,000

7.14. Szabadtéri fotókiállítás

Bevételek	2,023	2,024	Összesen
Működési támogatás	1,500,000		1,500,000
Bevételek összesen	1,500,000	0	1,500,000
Kiadások	2,023	2,024	Összesen
Dologi kiadások	1,500,000		1,500,000
Kiadások összesen	1,500,000	0	1,500,000

8. Az önkormányzat saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének bemutatása 2023

Megnevezés	2023. év	2024. év	2025. év	2026.év	Összesen
Helyi adók	35,000,000	35,000,000	35,000,000	35,000,000	140,000,000
Önkorm.-i vagyon, vagyoni értékű jog értékesít. bevét.	49,754,528	49,754,528	49,754,528	49,754,528	199,018,112
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	4,500,000	4,500,000	4,500,000	4,500,000	18,000,000
Saját bevételek összesen	89,254,528	89,254,528	89,254,528	89,254,528	357,018,112
Pénzügyi lízing tőkerész hátralévő összege	6,935,372	4,299,140	2,092,242	160,482	13,487,236
Fizetési kötelezettség összesen	6,935,372	4,299,140	2,092,242	160,482	13,487,236