Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 23

Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.05.23.

Tiszadorogma Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:

a)¹ 201 636 040 Ft Költségvetési bevétellel

b)² 240 736 658 Ft Költségvetési kiadással

c)³ -39 100 618 Ft Költségvetési egyenleggel

d)⁴ 42 210 933 Ft Finanszírozási bevétellel

e)⁵ 3 110 315 Ft Finanszírozási kiadással

f)⁶ 39 100 618 Ft Finanszírozási egyenleggel

g)⁷ a bevételek és kiadások főösszegét 243 846 973 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét rendeli le 42 079 133 Ft összegben.

(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, kötelező feladatok szerinti bontásban a 9–13. melléklet szerint határozza meg.

(8) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 14. melléklet tartalmazza.

(9) A 2023. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 15. melléklet tartalmazza.

(10)⁸ Az Önkormányzat a kiadások között 30 330 641 Ft tartalékot állapít meg.

(11) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat (kedvezményeket) a 16. melléklet, a 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását a 17. melléklet, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését a 18. melléklet, a költségvetési évet követő 3 év tervezett adatait a 19. melléklet, az Önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási tervét a 20. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10%-áig, vállalható kötelezettség.

(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 14. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 85. §-ára tekintettel „a bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni”. A kiadások készpénzben történő teljesítésére 700 E Ft erejéig egyszeri kifizetés a házipénztárból teljesíthető, kivételt képeznek azok a rendkívüli esetek, ahol utalásra nincs lehetőség. A kiadások készpénzben történő teljesítésének konkrét esetei a következők:

a) a készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések (szakmai anyagok, irodaszerek, üzemanyag, munkaruha, tisztítószerek), a kiküldetési, reprezentációs kiadások, továbbá egyes kisösszegű karbantartási, javítási, szolgáltatási kiadások (szállítási költség, hirdetés készpénzben történő teljesítése), étkezés visszafizetés;

b) a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összege;

c) egyéb személyi juttatások kifizetése (bérletek, költség térítés, ) illetményelőleg, megbízási díjak;

d) utólagos elszámolásra kiadott előleg kifizetése;

e) eseti jelleggel, a Polgármester engedélyével egyéb (pl. támogatási szerződés alapján a támogatás összegének) kifizetése.

(10) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír vásárlására fordíthatja, illetve betétlekötési szerződést köthet, az Önkormányzati bevétel növelése érdekében.

(11) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(12) A köztisztviselők részére a cafetéria juttatások éves keretösszegét a képviselő-testület bruttó 400.000.-Ft-ban állapítja meg.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.500.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

8. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére (adomány elfogadására) mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha

a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel

b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),

c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,

d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.

(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 1.000 000 Ft-ig a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője, ezen összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A (2) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője feljegyzést készít, míg az 700 000 Ft-ot meghaladó adományról a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmazni:

a) átadó neve, címe,

b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,

c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja,

d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel az (1) bekezdés a)–d) pontjaiban leírt feltételeknek,

e) az átvevő aláírását.

(4) A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez⁹

2023. évi költségvetés összevont mérlege

2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. módosítások
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	72 963 569	4 509 506	29 890 400					34 399 906	107 363 475
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	19 550 729								19 550 729
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	29 387 090	67 022	1 898 453					1 965 475	31 352 565
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	21 755 750	2 912 420	369 447					3 281 867	25 037 617
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000								2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		1 530 064	27 622 500					29 152 564	29 152 564
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	3 132 992	5 528 515	3 005 000					8 533 515	11 666 507
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	3 132 992	5 528 515	3 005 000					8 533 515	11 666 507
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		3 000 000	33 078 636					36 078 636	36 078 636
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			16 948 636					16 948 636	16 948 636
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		3 000 000	16 130 000					19 130 000	19 130 000
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	4 900 000	370 822	2 000 000					2 370 822	7 270 822
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó	110 000								110 000
4.3.	Iparűzési adó	4 000 000	370 822	2 000 000					2 370 822	6 370 822
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb közhatalmi bevétel	90 000								90 000
4.7.	Kommunális adó	700 000								700 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	16 547 500	4 110 000	13 299 100					17 409 100	33 956 600
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	7 180 000	4 110 000	5 000 000					9 110 000	16 290 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	6 000 000		2 000 000					2 000 000	8 000 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	2 200 000		299 100					299 100	2 499 100
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	642 500								642 500
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	25 000								25 000
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	500 000		6 000 000					6 000 000	6 500 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)			5 300 000					5 300 000	5 300 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése			3 800 000					3 800 000	3 800 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			1 500 000					1 500 000	1 500 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	97 544 061	17 518 843	86 573 136					104 091 979	201 636 040
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	42 079 133	17 210 000	-17 179 133					30 867	42 110 000
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	42 079 133	17 210 000	-17 179 133					30 867	42 110 000
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	3 300 000	12 809	-3 211 876					-3 199 067	100 933
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	3 300 000	12 809	-3 211 876					-3 199 067	100 933
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	45 379 133	17 222 809	-20 391 009					-3 168 200	42 210 933
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	142 923 194	34 741 652	66 182 127					100 923 779	243 846 973

K I A D Á S O K
*1. melléklet*										*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2022. módosítások
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	139 369 651	25 923 843	37 993 064					63 916 907	203 286 558
1.1.	Személyi juttatások	59 839 372	10 305 270	5 925 000					16 230 270	76 069 642
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 663 678								7 663 678
1.3.	Dologi kiadások	56 467 981	17 482 000	4 118 000					21 600 000	78 067 981
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 700 000								1 700 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	13 698 620	- 1 863 427	27 950 064					26 086 637	39 785 257
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	-	370 822						370 822	370 822
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	-	-
1.8.	- Elvonások és befizetések	-	-
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre	-	-
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	-	-
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	-	-
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	7 496 794	-	- 213 000					-213 000	7 283 794
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre	-	-
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	-	-
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások	-	-
1.16.	- Kamattámogatások	-	-
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	600 000	-	1 200 000					1 200 000	1 800 000
1.18.	Tartalék	5 601 826	- 2 234 249	26 963 064					24 728 815	30 330 641
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	635 000	8 805 000	28 010 100					36 815 100	37 450 100
2.1.	Beruházások	635 000	292 000	-325 900					-33 900	601 100
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások		8 510 000	11 130 000					19 640 000	19 640 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		3 000	17 206 000					17 209 000	17 209 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	140 004 651	34 728 843	66 003 164					100 732 007	240 736 658
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	2 918 543	12 809	178 963					191 772	3 110 315
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	2 918 543	12 809	178 963					191 772	3 110 315
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	2 918 543	12 809	178 963					191 772	3 110 315
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	142 923 194	34 741 652	66 182 127					100 923 779	243 846 973

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*										*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-42 460 590	-17 210 000	20 569 972					3 359 972	-39 100 618
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	42 460 590	17 210 000	-20 569 972					-3 359 972	39 100 618

2. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Halmozott módosítás 2023.12.31.-ig	2023.12.31 Ei. Módosítás után	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Halmozott módosítás 2023.12.31.-ig	2023.12.31 Ei. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	72 963 569	34 399 906	107 363 475	Személyi juttatások	59 839 372	16 230 270	76 069 642
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	3 132 992	8 533 515	11 666 507	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 663 678		7 663 678
3.	2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	56 467 981	21 600 000	78 067 981
4.	Közhatalmi bevételek	4 900 000	2 370 822	7 270 822	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 700 000		1 700 000
5.	Működési bevételek	16 547 500	17 409 100	33 956 600	Egyéb működési célú kiadások	13 698 620	26 086 637	39 785 257
6.	Működési célú átvett pénzeszközök				Tartalékok	5 601 826	24 728 815	30 330 641
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	97 544 061	62 713 343	160 257 404	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	139 369 651	63 916 907	203 286 558
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	42 079 133	30 867	42 110 000	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	42 079 133	30 867	42 110 000	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Egyéb				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek				Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	2 918 543	191 772	3 110 315
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	42 079 133	30 867	42 110 000	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	2 918 543	191 772	3 110 315
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	139 623 194	62 744 210	202 367 404	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	142 288 194	64 108 679	206 396 873
26.	Költségvetési hiány:	41 825 590	1 203 564	43 029 154	Költségvetési többlet:	-	-	-
27.	Bruttó hiány:	2 665 000	1 364 469	4 029 469	Bruttó többlet:	-	-	-

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Halmozott módosítás 2023.12.31.-ig	2023.12.31. Ei. Módosítás után	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Halmozott módosítás 2023.12.31.-ig	2023.12.31. Ei. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	142 923 194	100 923 779	243 846 973
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek				Felújítások
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások		3 359 972	3 359 972
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)				Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	142 923 194	104 283 751	247 206 945
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)				Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)				KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	142 923 194	104 283 751	247 206 945
27.	Költségvetési hiány:	142 923 194	104 283 751	247 206 945	Költségvetési többlet:	-	-	-
28.	Bruttó hiány:	142 923 194	104 283 751	247 206 945	Bruttó többlet:	-	-	-

3. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Tiszadorogma Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2024.	2025.	2026.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Tiszadorogma Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		*#HIV!*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2023. évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	3 240 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	20 000
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		3 260 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

5. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

Tiszadorogma Község Önkormányzata 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	A	B
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE*	-
* Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkezető ügyletek.

6. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹¹

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatának módosítása beruházásonként
								*Forintban!*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII. 31-ig	2023. évi eredeti előirányzat	1. módosítás	2.sz. módosítás	Módosítások összesen 2023.12.31.-ig	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
tárgyi eszjözök pótlása				635 000	292 000	-325 990		601 010

















ÖSSZESEN:				635 000	292 000	-325 990		601 010

7. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹²

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítási kiadások előirányzatának módosítása felújításonként
								*Forintban!*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII. 31-ig	2023. évi eredeti előirányzat	1. módosítás	2.sz. módosítás	Módosítások összesen 2023.12.31.-ig	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
komp felújítás, TOP kiviteli tervek					8 510 000	11 130 000	19 640 000	19 640 000















ÖSSZESEN:					8 510 000	11 130 000	19 640 000	19 640 000

8. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás

Támogatott neve				Előirányzat


Összesen:

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai, hozzájárulások
EU-s projekt neve, azonosítója:*

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Összes tervezett forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
	Összes tervezett forrás, kiadás	2021. előtti tervezett forrás, kiadás	2021. évi eredeti előirányzat	2021. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

9. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹³

Tiszatarjáni Közös Önkormányzati Hivatal összes bevétel kiadás

Tiszatarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2023 évi költségvetési módosítás I.
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítás I.	Módosítás II.	Módosított előirányzat
Egyéb működési cálú támogatás ÁH belülről	13528840	6 244 294		19 773 134
Költségvetési bevételek	13 528 840	6 244 294		19 773 134
Előző évi maradvány	742 109			742 109
Központi, irányító szervi támogatás	68 626 181	1 613 000	1 000 000	71 239 181
Finanszírozási bevételek	69 368 290	1 613 000	1 000 000	71 239 181
Összes bevétel	82 897 130	7 857 294	1 000 000	91 754 424
Személyi juttatások	72 333 481	5 828 183	-124 000	78 037 664
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 146 430		200 000	9 346 430
Dologi kiadások	1 417 219	1 687 000	727 000	3 831 219
Egyéb működési kiadás		342 111		342 111
Beruházás			197 000	197 000
Felújítás
Költségvetési kiadások	82 897 130	7 857 294	1 000 000	91 754 424
Kiaások összesen	82 897 130	7 857 294	1 000 000	91 754 424

10. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Tiszadorogma Község Önkormányzata Összes bevétel kiadás

Megnevezés	Tiszadorogma Község Önkormányzata									'01
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás módosítása									01
										*Forintban!*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	….számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	72 963 569	4 509 506	29 890 400					34 399 906	107 363 475
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	19 550 729								19 550 729
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	29 387 090	67 022	1 898 453					1 965 475	31 352 565
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	21 755 750	2 912 420	369 447					3 281 867	25 037 617
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000								2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		1 530 064	27 622 500					29 152 564	29 152 564
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	3 132 992	5 528 515	3 005 000					8 533 515	11 666 507
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	3 132 992	5 528 515	3 005 000					8 533 515	11 666 507
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		3 000 000	33 078 636					36 078 636	36 078 636
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			16 948 636					16 948 636	16 948 636
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		3 000 000	16 130 000					19 130 000	19 130 000
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	4 900 000	370 822	2 000 000					2 370 822	7 270 822
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó	110 000								110 000
4.3.	Iparűzési adó	4 000 000	370 822	2 000 000					2 370 822	6 370 822
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb közhatalmi bevétel	90 000								90 000
4.7.	Kommunális adó	700 000								700 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	13 525 000	3 800 000	13 000 000					16 800 000	30 325 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	7 000 000	3 800 000	5 000 000					8 800 000	15 800 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	6 000 000		2 000 000					2 000 000	8 000 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	25 000								25 000
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	500 000		6 000 000					6 000 000	6 500 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)			5 300 000					5 300 000	5 300 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése			3 800 000					3 800 000	3 800 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			1 500 000					1 500 000	1 500 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	94 521 561	17 208 843	86 274 036					103 482 879	198 004 440
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	42 079 133	17 210 000	-17 179 133					30 867	42 110 000
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	42 079 133	17 210 000	-17 179 133					30 867	42 110 000
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	3 300 000	12 809	-3 211 876					-3 199 067	100 933
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	3 300 000	12 809	-3 211 876					-3 199 067	100 933
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	45 379 133	17 222 809	-20 391 009					-3 168 200	42 210 933
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	139 900 694	34 431 652	65 883 027					100 314 679	240 215 373

Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	117 951 223	25 513 843	37 368 064					62 881 907	180 833 130
1.1.	Személyi juttatások	30 164 640	10 305 270	4 805 000					15 110 270	45 274 910
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 805 963								3 805 963
1.3.	Dologi kiadások	36 302 000	17 072 000	2 690 000					19 762 000	56 064 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 700 000								1 700 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	45 978 620	-1 863 427	29 873 064					28 009 637	73 988 257
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		370 822						370 822	370 822
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	39 776 794		1 710 000					1 710 000	41 486 794
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	600 000		1 200 000					1 200 000	1 800 000
1.18.	Tartalékok	5 601 826	-2 234 249	26 963 064					24 728 815	30 330 641
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)		8 905 000	28 336 000					37 241 000	37 241 000
2.1.	Beruházások		392 000						392 000	392 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások		8 510 000	11 130 000					19 640 000	19 640 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		3 000	17 206 000					17 209 000	17 209 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	117 951 223	34 418 843	65 704 064					100 122 907	218 074 130
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	21 949 471	12 809	178 963					191 772	22 141 243
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	2 918 543	12 809	178 963					191 772	3 110 315
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	19 030 928								19 030 928
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	21 949 471	12 809	178 963					191 772	22 141 243
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	139 900 694	34 431 652	65 883 027					100 314 679	240 215 373

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

11. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Tiszadorogmai Élelmezési Központ összes bevétel kiadás

Költségvetési szerv megnevezése	Élelmezési Központ									03
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás									01
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	#HIV!
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)	3 022 500	310 000	299 100					609 100	3 631 600
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke	180 000	310 000						310 000	490 000
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak	2 200 000		299 100					299 100	2 499 100
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	642 500								642 500
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	3 022 500	310 000	299 100					609 100	3 631 600
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	19 030 928								19 030 928
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	19 030 928								19 030 928
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	22 053 428	310 000	299 100					609 100	22 662 528
Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	22 053 428	310 000	275 000					585 000	22 638 428
1.1.	Személyi juttatások	8 675 600								8 675 600
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 127 828								1 127 828
1.3.	Dologi kiadások	12 250 000	310000	275000					585 000	12 835 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)			24 100					24 100	24 100
2.1.	Beruházások			24100					24 100	24 100
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	22 053 428	310 000	299 100					609 100	22 662 528

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

12. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Tiszadorogmai Óvodai Intézményfenntartó Társulás összes bevétel kiadás

Költségvetési szerv megnevezése	Társulás									04
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás									01
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)	32 280 000		1 923 000					1 923 000	34 203 000
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	32 280 000		1 923 000					1 923 000	34 203 000
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	32 280 000		1 923 000					1 923 000	34 203 000
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	32 280 000		1 923 000					1 923 000	34 203 000
Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	31 918		3 000					3 000	34 918
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások	31 918		3000					3 000	34 918
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások	32 248 082		1920000					1 920 000	34 168 082
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	32 280 000		1 923 000					1 923 000	34 203 000

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

13. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Tiszadorogmai Óvoda összes bevétel kiadás

Költségvetési szerv megnevezése	Tiszadorogmai Óvoda									05
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás									01
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	32 248 082		1 920 000					1 920 000	34 168 082
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	32 248 082		1 920 000					1 920 000	34 168 082
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	32 248 082		1 920 000					1 920 000	34 168 082
Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	31 613 082		2 270 000					10 254 063	33 983 082
1.1.	Személyi juttatások	20 999 132		1120000					1 120 000	22 119 132
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 729 887								2 729 887
1.3.	Dologi kiadások	7 884 063	100000	1150000					9 134 063	9 134 063
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	635 000	-100 000	-350 000					-450 000	185 000
2.1.	Beruházások	635 000	-100000	-350000					-450 000	185 000
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	32 248 082	-100 000	1 920 000					9 804 063	34 168 082

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

14. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		Tiszadorogma község Önkormányzata

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		…………………………………

Éves eredeti kiadási előirányzat: …………… Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft						*#HIV!*
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:



......................, 2023. .......................... hó ..... nap



			*költségvetési szerv vezetője*

15. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2023. évben céljelleggel juttatott támogatások

K I M U T A T Á S a 2023. évben céljelleggel juttatott támogatásokról


Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge
1.	Tiszadorogma Fejlődéséért Egyesület	működéi támogatás	500 000
2.	Rákóczi Sportegyesület	működéi támogatás	100 000
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			600 000

16. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások

	Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:

17. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2023. évi általános működési és ágazati feladatok támogatásának alakulása

	A 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként
		*Forintban*
2020. évi XC. törvény 2. melléklete száma*	Jogcím	2023. évi tervezett támogatás összesen
A	B	C




















	Összesen:

18. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2023 előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2023 előtti kifizetés	2023.	2024.	2025.	2025. után	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként
8.	............................
9.	Felújítási kiadások felújításonként
10.	............................
11.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
12.	............................
Összesen (1+4+7+9+11)

19. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei kiadásai

Tiszadorogma Község Önkormányzata
2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ 3 ÉV TERVEZETT
BEVÉTELEI, KIADÁSAI
*1. sz. táblázat*				0
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi	2025. évi	2026. évi
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	60 000 000	65 000 000	68 000 000
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	30 000 000	35 000 000	40 000 000
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	20 000 000	20 000 000	20 000 000
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	3 750 000	3 950 000	4 550 000
4.1.	Egyéb közhatalmi bevétel
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	2 800 000	3 000 000	3 500 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó	950 000	950 000	1 050 000
5.	Működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	113 750 000	123 950 000	132 550 000
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	113 750 000	123 950 000	132 550 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				0
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2024. évi	2025. évi	2026. évi
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	100 000 000	105 000 000	120 000 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	13 750 000	18 950 000	12 550 000
2.1.	Beruházások	13 750 000	3 950 000	5 000 000
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások		15 000 000	7 550 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	113 750 000	123 950 000	132 550 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	113 750 000	123 950 000	132 550 000

20. melléklet a 3/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Előírányzat-felhasználási terv 2023. évre


														0
	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	5 216 256	5 607 316	5 607 316	5 607 316	5 607 316	5 607 316	5 607 316	5 607 316	5 607 316	5 607 316	5 607 316	5 607 316	62 595 069
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	261 083	880 445	880 445	880 445	880 445	880 445	880 445	880 445	880 445	880 445	880 445	880 445	3 132 992
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
5.	Közhatalmi bevételek	408 333	274 167	274 167	274 167	274 167	274 167	274 167	274 167	274 167	274 167	274 167	274 167	4 900 000
6.	Működési bevételek	1 378 958	623 333	623 333	623 333	623 333	623 333	623 333	623 333	623 333	623 333	623 333	623 333	16 547 500
7.	Felhalmozási bevételek
8.	Működési célú átvett pénzeszközök
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	Finanszírozási bevételek	3 781 594	1 200 303	1 200 303	1 200 303	1 200 303	1 200 303	1 200 303	1 200 303	1 200 303	1 200 303	1 200 303	1 200 303	45 379 133
11.	Bevételek összesen:	11 046 225	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	132 554 694
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	4 986 614	4 047 267	4 047 267	4 047 267	4 047 267	4 047 267	4 047 267	4 047 267	4 047 266	4 047 266	4 047 266	4 047 267	59 839 372
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	638 640	519 970	519 970	519 970	519 970	519 970	519 970	519 970	519 970	519 970	519 970	519 970	7 663 678
15.	Dologi kiadások	4 510 165	3 131 585	3 131 585	3 131 585	3 131 586	3 131 586	3 131 586	3 131 585	3 131 586	3 131 586	3 131 586	3 131 585	54 121 981
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	141 667	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	1 700 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	473 010	489 816	489 816	489 816	489 816	489 816	489 816	489 816	489 816	489 816	489 816	489 816	5 676 120
18.	Beruházások	52 917	74 083	74 083	74 083	74 082	74 082	74 082	74 083	74 083	74 083	74 083	74 083	635 000
19.	Felújítások
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Finanszírozási kiadások	243 212	197 843	197 843	197 843	197 843	197 843	197 843	197 843	197 843	197 843	197 843	197 843	2 918 543
22.	Kiadások összesen:	11 046 225	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	8 585 564	132 554 694
23.	Egyenleg

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 2. § (1) bekezdés f) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés f) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁷

A 2. § (1) bekezdés g) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés g) pontja a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁸

A 3. § (10) bekezdése a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (10) bekezdése a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁹

Az 1. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 2. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 6. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 7. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 9. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 10. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 11. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 12. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 13. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Tiszadorogma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.